Skenaarioiden rakentaminen rahoitusmallissasi

Nyt kun olet määrittänyt perustapausoletuksesi, jotka kuvastavat sitä, kuinka uskot yrityksen menestyvän, haluat myös käyttää pahimman ja parhaan mahdollisen skenaarioita rahoitusmallissasi. Et halua vain nähdä, kuinka uskot yrityksen menestyvän, vaan haluat myös nähdä, kuinka yritys menestyy, jos se menestyy odotuksia huonommin tai odotuksia paremmin.

Käyttämällä useita skenaarioita on hyvin tärkeä osa taloudellisen mallintamisen - joidenkin mielestä se on koko pisteen taloudellisen mallintamisen - koska se sallii käyttäjän arvioida erilaisten seurausten jos tiettyjen oletusten päätyä eri. Koska kukaan ei näe tulevaisuuteen ja oletukset päätyvät poikkeuksetta vääriksi, on tärkeää pystyä näkemään, mitä tuloksille tapahtuu, kun tärkeimmät olettamustekijät muuttuvat.

Koska olet rakentanut tämän integroidun talousmallin siten, että kaikki laskelmat on linkitetty joko syöteoletussoluihin tai muihin tilinpäätösten osiin, oletusten muutosten pitäisi kulkea hienosti läpi mallin. Todiste on kuitenkin vanukas.

Syötä skenaariooletukset

Palataksesi takaisin Oletukset-laskentataulukkoon, uskot, että kahvilasi kannattavuuden tärkeimmät tekijät ovat päivässä myymiesi kuppien keskimääräinen määrä ja maksamasi vuokra. Uskot, että päivässä myytyjen kuppien vähentäminen 20 kupilla ja vuokran korottaminen 10 prosentilla on kohtuullinen pahimmassa tapauksessa, ja päivässä myytyjen kuppien lisääminen 20 kupilla ja vuokran alentaminen 10 prosentilla on järkevä paras mahdollinen skenaario.

Syötä skenaarion syöttämä oletukset Oletukset-laskentataulukon yläosaan.

Skenaarion syöttöoletukset.

Pudotusvalikon rakentaminen

Olet päättänyt skenaario-oletuksistasi, joten sinun on nyt rakennettava pudotusvalikko, joka ohjaa skenaarioanalyysiäsi. Sinulla on täydellinen, toimiva rahoitusmalli, joten haluat mahdollisuuden vaihtaa skenaarioiden välillä helposti nähdäksesi, kuinka tuotokset muuttuvat reaaliajassa. Voit laittaa skenaario-pudotusvalikon kumpaan tahansa tilinpäätökseen, mutta tässä esimerkissä sijoitat sen tuloslaskelman yläosaan.

Toimi seuraavasti:

Siirry IS-kassavirtalaskentataulukkoon ja valitse solu B1.

Valitse Tietonauhan Tietotyökalut-osiosta Tietojen validointi.

Data Validation -valintaikkuna tulee näkyviin.

Valitse avattavasta Salli-luettelosta Luettelo.

Voit kirjoittaa sanat Paras, Base ja Worst suoraan kenttään, mutta on parasta linkittää se lähteeseen, jos kirjoitat arvon väärin.

Kirjoita Lähde-kenttään = ja napsauta sitten Oletukset-laskentataulukkoa ja korosta skenaarioiden nimet Pahin, Perus, Paras.

Lähde-kentän kaavan pitäisi nyt olla =Oletukset!$B$2:$D$2.

Napsauta OK.

Palaa IS Kassavirta -laskentataulukon soluun B1 ja testaa, että avattava valikko toimii odotetulla tavalla ja antaa vaihtoehdot Paras, Perus ja Huonoin.

Aseta avattavasta valikosta Base toistaiseksi.

Skenaariotoiminnallisuuden rakentaminen

Sinun on muokattava syöttöoletuksia myytyjen kuppien määrästä päivässä ja kuukausivuokrasta niin, että kun IS-kassavirtataulukon avattava valikko muuttuu, syöttöoletukset muuttuvat vastaavan skenaarion mukaisiksi. Esimerkiksi kun Paras on valittu IS Kassavirta -laskentataulukossa, oletukset-laskentataulukon solun B9 arvon tulee olla 140 ja solun B23 arvon tulee olla 1 080 dollaria. Tämä tulisi tehdä käyttämällä kaavaa.

Usein useilla eri toiminnoilla saavutetaan samat tai samanlaiset tulokset. Se, mitä toimintoa käytät, on sinun talousmallintajan päätettävissä, mutta paras ratkaisu on se, joka suorittaa vaaditun toiminnon puhtaimmalla ja yksinkertaisimmalla tavalla, jotta muut ymmärtävät, mitä olet tehnyt ja miksi.

Tässä tapauksessa voit käyttää useita vaihtoehtoja: HLOOKUP-, SUMIF- tai IF-käsky. IF-lause, joka on sisäkkäinen funktio, on vaikein rakentaa ja se on vähemmän skaalautuva. Jos skenaariovaihtoehtojen määrä kasvaa, IF-lausevaihtoehtoa on vaikeampi laajentaa. Tässä tapauksessa olen päättänyt käyttää HLOOKUP-toimintoa näiden vaiheiden kanssa.

Toimi seuraavasti:

Valitse solu B9 ja paina Kaavat-välilehden tai kaavapalkin vieressä olevaa Lisää funktio -painiketta.

Etsi HLOOKUP, paina Go ja napsauta OK.

HLOOKUP-valintaikkuna tulee näkyviin.

Napsauta Lookup_value -kenttää ja valitse avattava ruutu IS-kassavirtalaskentataulukosta.

Tämä on kriteeri, joka ohjaa HLOOKUP:ia.

Paina F4 lukitaksesi soluviittauksen.

Table_array-kenttään sinun on syötettävä taulukko, jota käytät HLOOKUP-haussa. Huomaa, että kriteerisi on oltava alueen yläosassa.

Valitse yläreunassa oleva skenaariotaulukko - toisin sanoen B2:D4 - ja paina F4 lukitaksesi soluviittaukset.

Soluviittaukset muuttuvat arvoiksi $B$2:$D$4.

Kirjoita rivin numero kenttään Rivin_indeksinumero, 2.

Kirjoita Range_lookup -kenttään nolla tai false, koska etsit tarkkaa vastaavuutta.

Tarkista, että valintaikkunasi näyttää samalta kuin alla oleva kuva.

Napsauta OK.

Solun B9 kaava on =HLOOKUP('IS kassavirta'!B1,$B$2:$D$4,2,0) lasketulla tuloksella 120.

Suorita sama toimenpide solussa B23 kaavalla =HLOOKUP('IS kassavirta'!$B$1,$B$2:$D$4,3,0) .

Sen sijaan, että luot koko kaavan uudelleen, kopioi kaava solusta B9 soluun B23 ja muuta riviviittaus arvosta 2 arvoon 3. Solun kopioiminen muuttaa numeron muotoilua, joten sinun on vaihdettava valuutta. symboli takaisin kohtaan $.

Palaa IS Cash Flow -laskentataulukkoon ja vaihda pudotusvalikosta Paras.

Tarkista, että olettamuksesi keskimääräisestä päivässä myytyjen kuppien määrästä ja kuukausivuokrasta Oletukset-laskentataulukossa ovat muuttuneet vastaavasti. Kupit muuttuvat 140:ksi ja vuokraksi 1080 dollaria.

Nyt tärkeä testi on nähdä, onko tase vielä tasapainossa!

Palaa Tase-laskentataulukkoon ja varmista, että virhetarkistus on edelleen nolla.

Testaa pudotusvalikkoa uudelleen muuttamalla sen arvoksi Huonoin.
Kupit muuttuvat 100:ksi ja vuokra on 1 320 dollaria. Tarkista Tase-laskentataulukon virhetarkistus uudelleen.

Skenaarion luominen HLOOKUP:in avulla.

Onnittelut! Täysin integroitu talousmallisi skenaarioanalyysin kanssa on nyt valmis! Voit ladata kopion valmiista mallista tiedostosta 1002.xlsx .