Oletusten kirjoittaminen rahoitusmalliisi

Nyt kun olet selvittänyt, kuinka rahoitat yrityksesi, sinun on tehtävä tulevaisuuden oletuksia rahoitusmallissasi ja arvioitava, kuinka yritys toimii. Sinun on rakennettava erillinen Oletukset-laskentataulukko liiketoimintaennusteillesi, jotka ohjaavat muuta rahoitusmallia.

Oletukset-laskentataulukossa on jo paikat liiketoimintasi tärkeimmille ajureille – sinun on syötettävä oikeat ja kohtuulliset oletukset yrityksellesi.

Mallinnuksessa kaikki syöttömuuttujat tulee muotoilla johdonmukaisesti (yleensä sinisellä fontilla tai käyttämällä Input Styleä, joka löytyy nauhan Tyylit-osiosta Koti-välilehdeltä). Sitten jokainen tätä mallia käyttävä tietää, että hän voi tehdä muutoksia mihin tahansa tällä tavalla muotoiltuun soluun.

Tulo-oletukset

Alueen muista kahviloista tekemäsi tutkimuksen perusteella (olet juonut paljon kahvia viime viikkoina, eikö niin?), odotat seuraavat oletukset yrityksesi tuloista:

• Myyt keskimäärin 120 kuppia kahvia päivässä ympäri vuoden.
• Neljäkymmentä prosenttia myydyistä kahveista on suurissa kupeissa; 60 prosenttia on pienissä kupeissa.
• Maksat 4 dollaria suuresta kahvikupista ja 3,50 dollaria pienestä kahvikupista.

Nämä ovat odotuksiasi yrityksen myynnistä; ne edustavat perustilanteen tulooletuksiasi. Et ole todella varma, onko sinulla päivittäinen myyntimäärä oikein – olet vain arvioimassa – joten säädät tätä lukua skenaarioita suoritettaessa. Käsittelet parhaan ja pahimman tapauksen oletuksia myöhemmin, kun perustapaus on valmis, joten voit jättää rivien 3 ja 4 solut tyhjiksi toistaiseksi.

Siirry Oletukset-sivulle ja kirjoita yrityksen myynti.

Myyntioletukset.

Malli on jo muotoiltu puolestasi, mutta kun teet omia malleja, ole varovainen muotoilussa oikein, ilmaise prosenttiarvot prosentteina ja käytä dollarimerkkejä näyttämään dollariarvot. Yksi yleisimmistä talousmallinnuksen virheistä on yksiköiden hämmentäminen, kuten yksiköiden määrän käsitteleminen hintana. Oikea muotoilu tekee kaikista raporteista tai malleista selkeämpiä ja helpompia lukea käyttäjälle. Kiinnitä erityistä huomiota muotoiluun, kun käytät prosentteja. Jos solu on muotoiltu prosentteina, kaikki syötetyt luvut muunnetaan automaattisesti murtoluvuiksi.

Jos esimerkiksi syötät luvun 5 mihin tahansa normaaliin soluun, arvo on 5. Mutta jos solu on muotoiltu prosentteina, luku 5 muunnetaan automaattisesti arvoksi 0,05 (tai 5 prosenttia). Tämä voi mahdollisesti johtaa vääriin laskelmiin.

Kuluoletukset

Analyysissasi olet myös tutkinut kahvilan pitämisen käyttökustannuksia, jotka ovat seuraavat:

• Luuletko, että vuokrakulut ovat todennäköisesti 1 200 dollaria kuukaudessa. Tämä on kuitenkin vain arvio – lisäät mahdollisia vaihteluita skenaarioanalyysiin myöhemmin.
• Kulutustarvikkeet – mukaan lukien kahvipavut, kupit, suodattimet ja niin edelleen – maksavat sinulle 0,45 dollaria kuppia kohden. Tämä määrä on laskettu sekä suurille että pienille kupeille, joten sinun ei tarvitse erottaa kokoa tässä mallissa.
• Baristan palkka on 50 000 dollaria vuodessa plus 25 % muista henkilöstökuluista ja eduista.
• Kuukausittaiset apurahat, kuten sähkö, lämpö ja vesi, maksavat 100 dollaria kuukaudessa.
• Yrityksen tuloveroprosentti on 30 prosenttia.

Nämä ovat odotuksiasi yrityksen kustannuksista; ne edustavat perustapauksen kuluoletuksiasi.

Vieritä alas Oletukset-laskentataulukon Kuluoletukset-osioon ja kirjoita oletukset.

Kuluoletukset.

Muut oletukset

Lopuksi sinulla on myös joitain muita oletuksia siitä, kuinka monta arkipäivää olet auki kuukaudessa ja kuinka kiireinen kahvilasi tulee olemaan ympäri vuoden, joten sinun on sovellettava jonkin verran kausivaihtelua, koska se vaikuttaa kassavirtaasi. Toimi seuraavasti:

Vieritä alas Oletukset-laskentataulukon Muut oletukset -osioon ja täytä riville 32 kuukauden arkipäivien lukumäärä seuraavan vuoden kalenterin perusteella.

Täytä rivi 33 kausivaihtelua varten historiallisten kausi- ja säämallien perusteella.

Muut oletukset.

Mallit on dokumentoitava hyvin ja oletukset on ilmaistava selkeästi. Oikein dokumentoitu malli ei ainoastaan ​​auta sinua ja muita seuraamaan sitä, vaan myös käyttäjiä, jos et ole enää lähellä, kun malliin on tehtävä muutos. Lähteiden sisällyttäminen on kätevää, kun sinä tai joku muu haluaa palata takaisin tarkistamaan olettamustesi paikkansapitävyyden. Dokumentoi oletukset ja lähteet mallia rakentaessasi. Dokumentointi on paljon helpompaa kuin mennä takaisin ja tehdä se lopussa. Loppujen lopuksi malli on vain niin hyvä kuin sen oletukset!