Σχεδιάζοντας πώς θα φαίνεται η απάντηση του προβλήματος στο οικονομικό σας μοντέλο

Όταν έχετε εντοπίσει το πρόβλημα που πρέπει να λυθεί, είναι πολύ δελεαστικό να βουτήξετε κατευθείαν και να ξεκινήσετε τη διαδικασία δημιουργίας οικονομικών μοντέλων, αλλά είναι καλή ιδέα να σταματήσετε για λίγο για να σχεδιάσετε το μοντέλο και να καθορίσετε πώς θα είναι το αποτέλεσμα . Όταν πρόκειται για την οικοδόμηση ενός οικονομικού μοντέλου, θέλετε να ξεκινήσετε έχοντας στο μυαλό σας το τέλος.

Ξεκινήστε δημιουργώντας ένα σχέδιο μακέτας της σελίδας εξόδου. Μπορείτε να το κάνετε αυτό στο Excel ή απλά σκιαγραφώντας το σε έναν πίνακα ή χαρτί. Μπορεί να είναι δύσκολο να οπτικοποιήσετε πώς θα είναι η έξοδος μέχρι να έχετε τα δεδομένα σε αυτό. Οι μοντελιστές δεν είναι συχνά οι πιο καλλιτεχνικοί τύποι, αλλά θα πρέπει να έχετε τουλάχιστον κάποια ιδέα για τα στοιχεία που πρέπει να υπάρχουν στη σελίδα εξόδου.

Για παράδειγμα, για μια επιχειρηματική περίπτωση, ας υποθέσουμε ότι θέλετε να εμφανίσετε την καθαρή παρούσα αξία (NPV), τον εσωτερικό συντελεστή απόδοσης (IRR) και την περίοδο απόσβεσης. Για να το κάνετε αυτό, χρειάζεστε ταμειακές ροές, επομένως τα βασικά στοιχεία θα είναι τα έσοδα και τα έξοδα, από τα οποία μπορείτε να αντλήσετε κερδοφορία, και στη συνέχεια το NPV, το IRR και την απόσβεση. Θα μπορούσατε να βελτιώσετε τη σελίδα εξόδων κάτι σαν αυτό το σχέδιο.

Αρχική σχεδίαση σελίδας εξόδου business case.

Στη συνέχεια, έχοντας ολοκληρώσει το οικονομικό μοντέλο, αποφασίζετε να συμπεριλάβετε κάποια ανάλυση σεναρίων, καθώς και τους αριθμούς πελατών. Η τελική σελίδα εξόδου καταλήγει να μοιάζει με αυτό.

Ολοκληρωμένη σελίδα εξόδου επιχειρηματικής υπόθεσης.

Όταν έχετε τους αριθμούς στο μοντέλο, θα πρέπει να προσπαθήσετε να συμπεριλάβετε τουλάχιστον ένα γράφημα. Εάν δεν είστε βέβαιοι πώς θα φαίνονται οπτικά τα δεδομένα, μπορείτε να επισημάνετε μια σειρά αριθμών, να μεταβείτε στην καρτέλα Εισαγωγή της Κορδέλας και στην ενότητα Διαγράμματα, πατήστε το κουμπί Προτεινόμενα γραφήματα. Αυτό σας δίνει μια προεπισκόπηση του πώς θα φαίνονται τα δεδομένα που εμφανίζονται στο γράφημα.

Συχνά, τα αποτελέσματα ενός χρηματοοικονομικού μοντέλου θα έχουν τη μορφή ενός πίνακα εργαλείων, ο οποίος είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να εμφανιστούν πολλές πληροφορίες με σαφήνεια και σύντομη. Η δημιουργία πινάκων εργαλείων στο Excel έχει γίνει τόσο δημοφιλής τα τελευταία χρόνια που τα ειδικά εκπαιδευτικά σεμινάρια σχετικά με την αναφορά του πίνακα εργαλείων είναι ιδιαίτερα δημοφιλή στους οικονομικούς μοντελιστές που πρέπει να εμφανίζουν τα αποτελέσματα των οικονομικών τους μοντέλων. Αυτή η εικόνα δείχνει ένα δείγμα παραγωγής ενός χρηματοοικονομικού μοντέλου. Μπορείτε να κάνετε λήψη ενός δείγματος αντιγράφου αυτού του μοντέλου στο Αρχείο 0303.xlsx .

Έξοδος πίνακα εργαλείων ενός οικονομικού μοντέλου.

Ακολουθούν ορισμένες συμβουλές για το σχεδιασμό ενός πίνακα εργαλείων για την εμφάνιση των αποτελεσμάτων του οικονομικού σας μοντέλου:

• Μην κατακλύζετε τους χρήστες σας με αριθμούς σε έναν πίνακα ελέγχου. Όπου είναι δυνατόν, εμφανίστε γραφικά και γραφήματα αντί για αριθμούς. Χρησιμοποιήστε ετικέτες δεδομένων ή έναν πίνακα δεδομένων εάν θέλετε να εμφανίζονται αριθμοί σε ένα γράφημα.
• Χρησιμοποιήστε τεχνικές αντίθεσης, όπως χρώμα, έντονη γραφή και σκίαση για να επισημάνετε βασικά σημεία. Αλλά μην βασίζεστε μόνο στο χρώμα για να δείξετε το μήνυμά σας, γιατί τα μοντέλα συχνά εκτυπώνονται ασπρόμαυρα.
• Ευθυγραμμίστε τα αντικείμενα έτσι ώστε να ευθυγραμμίζονται τακτοποιημένα.
• Βεβαιωθείτε ότι το μοντέλο ταιριάζει σωστά σε μία σελίδα. Με αυτόν τον τρόπο, οι άνθρωποι μπορούν εύκολα να το εκτυπώσουν και να ανατρέξουν σε αυτό (χωρίς να χρειάζονται μεγεθυντικό φακό).
• Εφαρμόστε το «χρυσό τρίγωνο». Το βασικό σας μήνυμα ή οι πιο σημαντικές πληροφορίες πρέπει να τοποθετηθούν στην επάνω αριστερή γωνία — εδώ θα κοιτάξουν πρώτα οι αναγνώστες.
• Κάντε λίγη προσπάθεια στο συνδυασμό χρωμάτων. Το Excel εκχωρεί τυχαία τυπικά χρώματα (συνήθως κόκκινο και μπλε) στα γραφήματα, αλλά θα πρέπει να αλλάξετε τα χρώματα ώστε να ταιριάζουν με το θέμα του μοντέλου ή τα χρώματα της εταιρείας σας για να προσθέσετε επαγγελματικό "γυάλισμα" στο μοντέλο σας.
• Αποφύγετε τον συνδυασμό κόκκινου, κίτρινου και πράσινου φαναριού. Η διαφορά μεταξύ κόκκινου και πράσινου δεν είναι προφανής σε όσους έχουν αχρωματοψία. (Αυτό είναι περίπου το 8 τοις εκατό του ανδρικού πληθυσμού!)
• Χρησιμοποιήστε σύνολα εικονιδίων. Για να τα εφαρμόσετε, επισημάνετε ορισμένα αριθμητικά δεδομένα και επιλέξτε ένα από τα σύνολα εικονιδίων, όπως τικ, σταυρούς ή σημαίες που εμφανίζονται όταν κάνετε κλικ στο Σύνολα εικονιδίων στην περιοχή Μορφοποίηση υπό όρους από την ενότητα Στυλ της Κορδέλας. Αυτό θα προσθέσει αυτόματα επιπλέον νόημα στο ταμπλό σας χωρίς να βασίζεται στο χρώμα.
• Βεβαιωθείτε ότι το χρώμα που χρησιμοποιείτε έχει νόημα. Τα χρώματα δεν πρέπει να επαναχρησιμοποιούνται με ασυνέπεια. Για παράδειγμα, εάν τα έσοδα είναι μπλε σε ένα γράφημα, το ίδιο μπλε δεν θα πρέπει να χρησιμοποιείται για έξοδα σε άλλο γράφημα.
• Χρησιμοποιήστε το χρώμα με φειδώ. Πολλά μοντέλα παλαιού τύπου έχουν πολύ φωτεινά χρώματα ουράνιου τόξου, τα οποία (εκτός από το ότι τυφλώνουν τον χρήστη) δυσκολεύουν την εστίαση στα βασικά στοιχεία του μοντέλου. Το να χρησιμοποιήσετε κάποιο χρώμα για να κάνετε το μοντέλο σας ελκυστικό είναι μια καλή ιδέα, αλλά μείνετε σε ένα μόνο χρώμα που ταιριάζει με το λογότυπο της εταιρείας σας (ή με τη διάθεσή σας) και χρησιμοποιήστε διαφορετικές αποχρώσεις του ίδιου χρώματος, εκτός αν θέλετε κάτι να ξεχωρίζει σημαντικά.

  Ορισμένες εταιρείες έχουν τυπική χρωματική κωδικοποίηση, αλλά αν η εταιρεία σας δεν το έχει, ίσως σκεφτείτε να αναπτύξετε ένα πρότυπο. Σκεφτείτε να συμπεριλάβετε ένα κλειδί με έγχρωμο κωδικό στο εξώφυλλο. Η χρήση προκαθορισμένων στυλ που βρίσκονται στην καρτέλα Αρχική σελίδα μπορεί να κάνει τη χρωματική κωδικοποίηση πολύ γρήγορη και εύκολη. Πολλές εταιρείες έχουν φορτώσει την προκαθορισμένη έγχρωμη κωδικοποίηση ως πρότυπα στυλ, η οποία διασφαλίζει τη συνέπεια στη χρωματική κωδικοποίηση σε οικονομικά μοντέλα. Ακολουθούν ορισμένοι κώδικες χρωμάτων που χρησιμοποιούνται συνήθως και υποστηρίζονται από τα ενσωματωμένα στυλ στο Excel που μπορείτε να εξετάσετε το ενδεχόμενο να υιοθετήσετε στην εταιρεία σας:

  • Μπλε γραμματοσειρά και μπεζ φόντο για κελιά εισόδου
  • Ροζ ή γκρι για ελέγχους σφαλμάτων
  • Πράσινο ή πορτοκαλί για εξωτερικούς συνδέσμους

Για να ταιριάζει με το λογότυπο της εταιρείας σας, ανακαλύψτε τον κωδικό χρώματος RGB και χρησιμοποιήστε αυτόν τον κωδικό για να εφαρμόσετε τα ίδια ακριβώς χρώματα στις επικεφαλίδες, τα σύνολα ή τα γραφήματα του μοντέλου σας. Λαμβάνοντας υπόψη ότι εκατομμύρια διαφορετικά χρώματα είναι διαθέσιμα στο Excel, είναι σχεδόν αδύνατο να επιλέξετε το σωστό με τα μάτια.