Το χρηματοοικονομικό μοντέλο είναι μια περίπλοκη διαδικασία. Η γνώση των γενικών βημάτων πριν πηδήξετε μπορεί να είναι χρήσιμη καθώς δημιουργείτε το μοντέλο σας. Ακολουθούν επτά βήματα που πρέπει να ακολουθήσετε όταν ξεκινάτε να δημιουργείτε ένα οικονομικό μοντέλο :
Σχεδιάστε τη δομή υψηλού επιπέδου.
Δεν θα ξέρετε ακριβώς ποια θα είναι η διάταξη του μοντέλου μέχρι να αρχίσετε να δημιουργείτε τους υπολογισμούς, αλλά θα πρέπει να έχετε κάποια ιδέα για τις καρτέλες. Ξεκινήστε συγκεντρώνοντας τα δεδομένα που έχετε μέχρι στιγμής στις μεγάλες κατηγορίες.
Σχεδιασμός αποτελεσμάτων — περιλήψεις, γραφήματα και αναφορές.
Επειδή γνωρίζετε ήδη το πρόβλημα που πρέπει να λύσει το οικονομικό σας μοντέλο, θα πρέπει να έχετε μια ιδέα για το πώς μπορεί να μοιάζει αυτή η απάντηση. Για παράδειγμα, εάν λαμβάνετε μια απόφαση να επενδύσετε σε ένα νέο προϊόν, το προϊόν μπορεί να είναι η προκύπτουσα ταμειακή ροή και η καθαρή παρούσα αξία (NPV). Με το να σκέφτεστε την απόδοση του μοντέλου σας από νωρίς στη διαδικασία, θα είστε πιο συγκεντρωμένοι και θα διασφαλίσετε ότι όλοι οι υπολογισμοί σας θα λειτουργούν προς το επιθυμητό τελικό αποτέλεσμα.
Είσοδοι σχεδιασμού.
Ρυθμίστε πού θα πηγαίνουν τα δεδομένα εισόδου και πηγής. Ακόμα κι αν δεν έχετε ακόμη όλες τις πληροφορίες, ρυθμίστε τις έτσι ώστε να είναι δυνατή η απόρριψή τους σε μεταγενέστερη ημερομηνία. Αυτό μπορεί να σας βοηθήσει να βεβαιωθείτε ότι ζητάτε ή συγκεντρώνετε τα δεδομένα στη σωστή μορφή, καθώς και ότι σχεδιάζετε σωστά το μοντέλο. Για παράδειγμα, χρειάζεστε δεδομένα για το ημερολογιακό έτος ή το οικονομικό έτος; Θα χρειαστεί να χρησιμοποιήσετε την ίδια υπόθεση για κάθε μήνα/έτος ή πρόκειται να αλλάξει;
Ξεκινήστε τον υπολογισμό.
Ξεκινήστε με μια καρτέλα με την ένδειξη "λειτουργία" ή "υπολογισμοί", αλλά έχετε κατά νου ότι αυτή πιθανότατα θα επεκταθεί καθώς μεγαλώνει το μοντέλο. Συνδέστε τους τύπους με τις εισόδους σας, αλλά σπάστε τα μεγαλύτερα προβλήματα σε μικρότερα και μην προσπαθήσετε να επιχειρήσετε πάρα πολλά ταυτόχρονα. Μπορεί να ξεκινήσετε σκεπτόμενοι ότι όλα τα έξοδα μπορούν να πάνε σε μία καρτέλα, αλλά εάν η απόσβεση, για παράδειγμα, αρχίσει να γίνεται αρκετά περίπλοκη, ίσως αποφασίσετε ότι η απόσβεση χρειάζεται μια δική της καρτέλα.
Συνδέστε τις εξόδους.
Συνδέστε τους υπολογισμούς σας με τη σελίδα εξόδων. Τα γραφήματα είναι ένας πολύ καλός τρόπος οπτικοποίησης και παρουσίασης του αποτελέσματος του μοντέλου σας. Καθώς δημιουργείτε τα αποτελέσματα, δοκιμάστε σε κάθε στάδιο για να βεβαιωθείτε ότι το μοντέλο έχει νόημα και προσαρμόστε όπως χρειάζεται.
Προσθήκη σεναρίων.
Όταν το μοντέλο λειτουργεί σωστά, μπορείτε να προσθέσετε ευαισθησίες και ανάλυση σεναρίων. Εάν έχετε σχεδιάσει καλά το μοντέλο από την αρχή, η προσθήκη σεναρίων είναι μια αρκετά απλή διαδικασία.
Τεκμηρίωση υποθέσεων.
Τα περισσότερα από αυτά τα βήματα είναι διαδοχικά, αλλά η τεκμηρίωση των υποθέσεων δεν πρέπει ποτέ να αφήνεται μέχρι το τέλος. Κάντε το όπως πηγαίνετε!
Καθ' όλη τη διάρκεια της διαδικασίας δημιουργίας μοντέλου, φροντίστε να δοκιμάζετε, να ελέγχετε και να επικυρώνετε καθώς προχωράτε.