Když vytváříte finanční modely v aplikaci Microsoft Excel, funkce jsou název hry. Musíte také zkontrolovat svou práci - a zkontrolovat ji znovu -, abyste se ujistili, že žádné chyby neproklouznou trhlinami. A konečně, aby byla vaše práce rychlá a snadná, jsou klávesové zkratky záchranou.
Základní funkce Excelu pro vytváření finančních modelů
Dnes je v Excelu k dispozici více než 400 funkcí a Microsoft s každou novou verzí softwaru přidává další. Mnoho z těchto funkcí není relevantních pro použití ve financích a většina uživatelů Excelu používá pouze velmi malé procento dostupných funkcí. Používáte-li Excel pro účely finančního modelování, potřebujete alespoň pevné uchopení nejpoužívanějších funkcí.
I když je mnoho a mnohem více, které se vám při stavbě modelů budou hodit, zde je seznam těch nejzákladnějších funkcí, bez kterých nemůžete být.
Funkce |
Co to dělá |
SOUČET |
Sečte nebo sečte rozsah buněk. |
MIN |
Vypočítá minimální hodnotu rozsahu buněk. |
MAX |
Vypočítá maximální hodnotu rozsahu buněk. |
PRŮMĚRNÝ |
Vypočítá průměrnou hodnotu rozsahu buněk. |
KOLO |
Zaokrouhlí jedno číslo na nejbližší zadanou hodnotu, obvykle na celé číslo. |
ZÁTAH |
Nábojů do jednoho čísla na nejbližší zadané hodnoty, obvykle na celé číslo. |
ZAOKROUHLIT DOLŮ |
Zaokrouhlí jedno číslo dolů na nejbližší zadanou hodnotu, obvykle na celé číslo. |
LI |
Vrátí zadanou hodnotu pouze v případě, že byla splněna jedna podmínka. |
IFS |
Vrátí zadanou hodnotu, pokud byly splněny složité podmínky. |
COUNTIF |
Spočítá počet hodnot v rozsahu, které splňují určité jediné kritérium. |
COUNTIFS |
Spočítá počet hodnot v rozsahu, které splňují více kritérií. |
SUMIF |
Sečte hodnoty v rozsahu, které splňují určité jediné kritérium. |
SUMIFS |
Sečte hodnoty v rozsahu, které splňují více kritérií. |
SVYHLEDAT |
Vyhledá rozsah a vrátí první odpovídající hodnotu ve svislé tabulce, která přesně odpovídá zadanému vstupu. |
HLOOKUP |
Vyhledá rozsah a vrátí první odpovídající hodnotu ve vodorovné tabulce, která přesně odpovídá zadanému vstupu. Pokud nemůže najít přesnou shodu, vrátí se chyba. |
INDEX |
Funguje jako souřadnice mapy a vrací jednu hodnotu na základě čísel sloupců a řádků, které zadáte do polí funkcí. |
ZÁPAS |
Vrátí pozici hodnoty ve sloupci nebo řádku. Modeláři často kombinují MATCH s funkcí INDEX, aby vytvořili vyhledávací funkci, která je mnohem robustnější a flexibilnější a využívá méně paměti než funkce VLOOKUP nebo HLOOKUP. |
PMT |
Vypočítá celkovou roční splátku půjčky. |
IPMT |
Vypočítá úrokovou složku půjčky. |
PPMT |
Vypočítá hlavní složku půjčky. |
NPV |
Bere v úvahu časovou hodnotu peněz tím, že udává čistou současnou hodnotu budoucích peněžních toků v dnešních dolarech na základě výše investice a diskontní sazby. |
Být dobrým finančním modelářem znamená mnohem víc, než jen znát spoustu funkcí Excelu. Zkušený modelář si může vybrat, která funkce je v které situaci nejlepší. Obvykle můžete najít několik různých způsobů, jak dosáhnout stejného výsledku, ale nejlepší možností je vždy funkce nebo řešení, které je nejjednodušší, nejpřehlednější a pro ostatní nejsnáze pochopitelné.
Na co se zaměřit při kontrole nebo auditu finančního modelu
Pokud Excel nějakou dobu používáte, pravděpodobně dáváte přednost vytváření vlastních tabulek nebo finančních modelů od začátku. Ve firemním prostředí však lidé tuto příležitost dostanou jen zřídka. Místo toho se od nich očekává, že převezmou existující model, který postavil někdo jiný.
Možná vstupujete do role, kterou přebíráte od někoho jiného, a existuje existující model účetního výkaznictví, který budete muset každý měsíc aktualizovat. Nebo vám bylo řečeno, abyste každé čtvrtletí vypočítali prodejní provize na základě monstrózní tabulky s 50 kartami, která se vám příliš nelíbí. Nejen, že dědíte modely ostatních spolu se vstupy, předpoklady a výpočty, které zadal původní modelář, ale dědíte také chyby modeláře.
Pokud se chystáte převzít odpovědnost za model někoho jiného, musíte být připraveni jej převzít a vytvořit si z něj svůj vlastní. Musíte být odpovědní za fungování tohoto modelu a mít jistotu, že funguje správně. Zde je kontrolní seznam věcí, které byste měli zkontrolovat, když poprvé zdědíte finanční model někoho jiného:
- Seznamte se s jeho vzhledem a dojmem. Prohlédněte si každý list, abyste viděli, jaká barevná schémata byla použita. Přečtěte si jakoukoli dokumentaci. Existuje klíč, který pomůže zjistit, které buňky jsou které? Rozlišoval modelář mezi vzorci a pevně zakódovanými předpoklady?
- Dobře si prohlédněte vzorce. Jsou konzistentní? Obsahují nějaké pevně zakódované hodnoty, které se nebudou automaticky aktualizovat, a proto způsobí chyby?
- Spusťte kontrolu chyb. Stisknutím tlačítka Kontrola chyb v části Auditování vzorců na kartě Vzorce na pásu karet můžete na první pohled zjistit, zda na listu nejsou nějaké chyby Excelu, které by mohly způsobit problémy.
- Zkontrolujte odkazy na externí soubory. Externí odkazy mohou být platnou součástí pracovního provozního procesu, ale musíte vědět, zda tento soubor získává nějaké vstupy z externích sešitů, abyste se ujistili, že nikdo neúmyslně nezmění listy nebo názvy souborů, což způsobí chyby ve vašem modelu. Externí odkazy najdete stisknutím tlačítka Upravit odkazy v části Připojení na kartě Data na pásu karet.
- Zkontrolujte pojmenované rozsahy. Pojmenované rozsahy mohou být užitečné ve finančním modelu, ale někdy obsahují chyby kvůli nadbytečným názvům a také externím odkazům. Zkontrolujte pojmenované rozsahy ve Správci názvů, který se nachází v části Definované názvy na kartě Vzorce na pásu karet. Odstraňte všechny pojmenované rozsahy, které obsahují chyby nebo se nepoužívají, a pokud obsahují odkazy na externí soubory, poznamenejte si je a ujistěte se, že jsou potřeba.
- Zkontrolujte automatické výpočty. Vzorce by se měly vypočítat automaticky, ale někdy, když je soubor velmi velký nebo modelář rád kontroluje změny ručně, byl výpočet nastaven na ruční namísto automatického. Pokud v levém dolním stavovém řádku vidíte slovo Vypočítat, znamená to, že výpočet byl nastaven na ruční, takže vás pravděpodobně čeká složité vyšetřování! Stisknutím tlačítka Možnosti výpočtu v části Výpočet na kartě Vzorce na pásu karet přepnete mezi ručním a automatickým výpočtem sešitu.
Kromě těchto kroků je zde několik užitečných auditních nástrojů v Excelu, které můžete použít ke kontrole, auditu, ověření a v případě potřeby k opravě zděděného modelu, abyste si mohli být jisti výsledky svého finančního modelu:
- Prohlédněte sešit. Poznejte skryté funkce svého modelu a identifikujte potenciálně problematické funkce, které by jinak bylo velmi obtížné najít pomocí tohoto málo známého nástroje. Chcete-li jej použít, otevřete sešit, klikněte na tlačítko Soubor na pásu karet; na kartě Informace klepněte na tlačítko Zjistit problémy.
- F2: Pokud jsou zdrojové buňky vzorce na stejné stránce, zkratka F2 přepne buňku do režimu úprav, takže tato zkratka je dobrým způsobem, jak vizuálně vidět, odkud zdrojová data pocházejí.
- Sledování precedentů/závislostí: Nástroje pro audit aplikace Excel sledují vztahy vizuálně pomocí šipek sledovacích čar. K těmto nástrojům máte přístup v sekci Auditování vzorců na kartě Vzorce na pásu karet.
- Vyhodnotit vzorec: Rozdělte dlouhé a složité vzorce pomocí nástroje Vyhodnotit vzorec v části Kontrola vzorce na kartě Vzorce na pásu karet.
- Nástroje pro kontrolu chyb: Pokud uděláte chybu – nebo to, co Excel považuje za chybu – v levém horním rohu buňky se zobrazí zelený trojúhelník. K tomu dojde, pokud vynecháte sousední buňky nebo zadáte vstup jako text, který vypadá, že by to mělo být číslo.
- Okno sledování: Pokud máte výstupní buňky, které byste chtěli sledovat, tento nástroj zobrazí výsledek zadaných buněk v samostatném okně. Tento nástroj najdete v části Kontrola vzorců na kartě Vzorce na pásu karet. Je užitečné pro testování vzorců, abyste viděli dopad změny předpokladů na samostatnou buňku nebo buňky.
- Zobrazit vzorce: Chcete-li vidět všechny vzorce na první pohled, nikoli výsledné hodnoty, stiskněte tlačítko Zobrazit vzorce v sekci Auditování vzorců na kartě Vzorce na pásu karet (nebo použijte zkratku Ctrl+`). Zobrazit vzorce je také velmi rychlý a snadný způsob, jak zjistit, zda existují nějaké pevně zakódované hodnoty.
Klávesové zkratky Excelu pro finanční modeláře
Pokud trávíte hodně času modelováním v Excelu, můžete si ušetřit čas tím, že se naučíte některé klávesové zkratky. Velká část dovedností modeláře je o rychlosti a přesnosti, a když budete tyto zkratky procvičovat, dokud se nestanou svalovou pamětí, budete rychlejší a přesnější modelář.
Zde je seznam nejužitečnějších zkratek, které by měly být součástí vašeho každodenního používání klávesnice, pokud jste finančním modelářem:
Editace |
|
Ctrl+S |
Uložit sešit. |
Ctrl+C |
Kopírovat. |
Ctrl+V |
Vložit. |
Ctrl+X |
Střih. |
Ctrl+Z |
Vrátit. |
Ctrl+Y |
Předělat. |
Ctrl+A |
Vybrat vše. |
Ctrl+R |
Zkopírujte buňku zcela vlevo v celém rozsahu. (Nejprve musíte zvýraznit rozsah.) |
Ctrl+D |
Zkopírujte horní buňku dolů v rozsahu. (Nejprve musíte zvýraznit rozsah.) |
Ctrl+B |
Tučně. |
Ctrl+1 |
Formát krabice. |
Alt+Tab |
Přepnout program. |
Alt+F4 |
Zavřít program. |
Ctrl+N |
Nový sešit. |
Shift+F11 |
Nový pracovní list. |
Ctrl+W |
Zavřít pracovní list. |
Ctrl+E+L |
Smazat list. |
Ctrl+Tab |
Přepnout sešity. |
Navigace |
|
Shift+mezerník |
Zvýrazněte řádek. |
Ctrl+mezerník |
Zvýrazněte sloupec. |
Ctrl+– (pomlčka) |
Smazat vybrané buňky. |
Šipky |
Přesuňte se do nových buněk. |
Ctrl+Pg Up/Pg Down |
Přepnout pracovní listy. |
Ctrl+klávesy se šipkami |
Přejděte na konec nepřetržitého rozsahu a vyberte buňku. |
Shift+klávesy se šipkami |
Vyberte rozsah. |
Shift+Ctrl+klávesy se šipkami |
Vyberte nepřetržitý rozsah. |
Domov |
Přesuňte se na začátek řádku. |
Ctrl+Home |
Přesuňte se do buňky A1. |
Ve vzorcích |
|
F2 |
Upravit vzorec se zobrazením předcházejících buněk. |
Alt+Enter |
Začněte nový řádek ve stejné buňce. |
Shift+klávesy se šipkami |
Zvýraznění v buňkách. |
F4 |
Změňte absolutní odkaz (“$”). |
Esc |
Zrušení záznamu buňky. |
ALT+= (rovná se) |
Sečíst vybrané buňky. |
F9 |
Přepočítejte všechny sešity. |
Ctrl+[ |
Zvýrazněte předchozí buňky. |
Ctrl+] |
Zvýrazněte závislé buňky. |
F5+Enter |
Vraťte se do původní buňky. |
Chcete-li najít zkratku jakékoli funkce, stiskněte klávesu Alt a klávesové zkratky zobrazí pás karet. Chcete-li například přejít do Správce názvů, stiskněte Alt+M+N a zobrazí se dialogové okno Správce názvů.
V levém horním rohu najdete panel nástrojů Rychlý přístup. Zkratky, které se zobrazují na panelu nástrojů Rychlý přístup, můžete změnit kliknutím na malou šipku napravo od panelu nástrojů a výběrem toho, co chcete přidat, ze zobrazené rozevírací nabídky. Pokud například přidáte Vložit jinak na panel nástrojů Rychlý přístup, lze Vložit jinak zpřístupnit pomocí zkratky Alt+4. Všimněte si, že to funguje pouze tehdy, když byl panel nástrojů Rychlý přístup přizpůsoben a cokoli, co umístíte na čtvrté místo, bude přístupné pomocí zkratky Alt+4.