Mi az a pénzügyi modellezés?

Mielőtt belevágna a pénzügyi modellek létrehozásába, tudnod kell, mi a pénzügyi modellezés, ki használ pénzügyi modelleket, és miért számít a pénzügyi modellezés.

Mi az a pénzügyi modellezés?

Amikor felkérik a pénzügyi modell meghatározására , sokan hosszúra nyúló leírásokkal állnak elő, olyan kifejezésekkel, mint az előrejelzés és a cash flow, valamint a hipotetikus eredmények. De a meghatározásnak ilyen bonyolultnak kell lennie. A pénzügyi modell egy olyan eszköz (jellemzően Excelbe épített), amely egy valós pénzügyi probléma lehetséges megoldásait jeleníti meg. A pénzügyi modellezés pedig a pénzügyi modell megalkotásának feladata.

Azt gondolhatta, hogy egy pénzügyi modell alapvetően csak egy Excel-táblázat, de mint tudod, nem minden táblázat pénzügyi modell. Az emberek mindenféle célra használhatják és használják az Excelt. Tehát miben különbözik egy pénzügyi modell a kerti fajtatáblázattól? Az alaptáblázattal ellentétben egy pénzügyi modell

• Strukturáltabb. A pénzügyi modell változó feltételezéseket tartalmaz – inputokat, outputokat, számításokat és forgatókönyveket. Gyakran tartalmaz szabványos pénzügyi előrejelzéseket – például eredménykimutatást, mérleget és cash flow kimutatást –, amelyek ezeken a feltételezéseken alapulnak.
• Dinamikus. A pénzügyi modell olyan bemeneteket tartalmaz, amelyek megváltoztatása befolyásolja a számításokat és így az eredményeket. A pénzügyi modellek mindig beépített rugalmassággal jelenítenek meg különböző eredményeket vagy végső számításokat néhány kulcsfontosságú bemenet megváltoztatása alapján.
• Több változó közötti kapcsolatokat használ. Amikor a felhasználó megváltoztatja valamelyik bemeneti feltételezést, gyakran láncreakció lép fel. Például a növekedési ütem megváltoztatása megváltoztatja az értékesítési mennyiséget; az értékesítési volumen változásával a bevétel, az értékesítési jutalékok és az egyéb változó költségek is változnak.
• Show előrejelzések. A pénzügyi modellek szinte mindig a jövőbe néznek. A pénzügyi modellezők gyakran szeretnék tudni, hogyan fognak kinézni a pénzügyi előrejelzéseik. Például, ha továbbra is ugyanolyan ütemben növekszik, mekkora lesz a cash flow-ja öt év múlva?
• Tartalmaz forgatókönyvek (feltételezett eredmények). Mivel a modell előre tekint, nem pedig visszafelé, egy jól felépített pénzügyi modell könnyen használható forgatókönyv- és érzékenységelemzés elvégzésére. Mi történne, ha emelkednének a kamatok? Mennyit engedményezhetünk, mielőtt veszteséget termelnénk?

Tágabb értelemben a pénzügyi modell egy olyan struktúra (általában Excelben), amely bemeneteket és kimeneteket tartalmaz, valamint rugalmas és dinamikus.

Ki használja a pénzügyi modellezést

Sokféle ember épít fel és használ pénzügyi modelleket különböző célokra és célokra. A pénzügyi modelleket általában a valós problémák megoldására építik fel, és annyi különböző pénzügyi modell létezik, ahány valós probléma van megoldva. Általánosságban elmondható, hogy bárki, aki az Excelt pénzügyi célokra használja, pályafutása egy bizonyos pontján elkészít egy pénzügyi modellt magának vagy másoknak. legalábbis valaki más által készített modellt fog használni.

A bankárok, különösen a befektetési bankárok, erősen alkalmazzák a pénzügyi modelleket. A pénzintézetek természetéből adódóan a modellezés a vállalati kultúra része – az üzlet magja a pénzügyi modellekre épül.

A bankoknak és a pénzintézeteknek meg kell felelniük a jelenlegi szabályozási korlátozásoknak, az alkalmazott eszközök és ellenőrzések pedig folyamatosan változnak és alkalmazkodnak. A hitelezéssel és egyéb pénzügyi tevékenységekkel kapcsolatos kockázatok miatt ezek az intézmények nagyon összetett pénzügyi modellezési rendszerekkel rendelkeznek, amelyek biztosítják a kockázat hatékony kezelését. Bárki, aki a bankszektorban dolgozik, rendelkezzen legalább a táblázatokkal és a pénzügyi modellekkel kapcsolatos gyakorlati ismeretekkel.

A bankszektoron kívül a könyvelők a pénzügyi modellek nagy felhasználói. A bankárok gyakran értékelnek más vállalatokat a hitelkockázat és egyéb intézkedések szempontjából. A könyvelői modellek azonban gyakran inkább befelé néznek, és a belső műveletek jelentésére és elemzésére, a projektértékelésre, az árképzésre és a jövedelmezőségre összpontosítanak.

Miért számít a pénzügyi modellezés?

A pénzügyi modell célja, hogy egy valós helyzetet számokkal ábrázoljon, hogy segítsen az embereknek jobb pénzügyi döntéseket hozni.

Ahol pénzügyi problémák vagy helyzetek vannak a való világban, amelyeket meg kell oldani, elemezni vagy számszerű formátumba lefordítani, ott a pénzügyi modellek segítenek. Néha csak egy ötlet vagy koncepció, amelyet üzleti esetté vagy megvalósíthatósági javaslattá kell alakítani. Egy képzett pénzügyi modellező érdemben adhatja meg az ötletet azáltal, hogy eléggé kibővíti a részleteket, hogy olyan működő modellt kapjon, amely alapján döntéseket lehet hozni, befektetői forrásokat lehet szerezni, vagy alkalmazottakat lehet felvenni.

Például a pénzügyi modellek segíthetnek a befektetőknek eldönteni, hogy melyik projektbe fektessék be a pénzüket, a vezető nyomon követheti, hogy mely marketingkampányok a legmagasabb a befektetés megtérülése, vagy egy gyári termelési vezető eldöntheti, hogy vásároljon-e új gépet.