Mindenféle ember használja az Excelt, beleértve a tudósokat, mérnököket, matematikusokat, statisztikusokat és közvélemény-kutatókat is. De ha valahogyan felmérné a világ összes Excel-felhasználóját, a tipikus felhasználónak valószínűleg köze lenne a pénzügyi szektorhoz. Legyenek szó könyvelőkről vagy kiigazítókról, bankárokról vagy hitelfelvevőkről, pénzkezelőkről vagy pénzkölcsönzőkről, a pénzügyi típusok minden nap az Excelre támaszkodnak a költségvetések, kölcsönök, befektetések és egyéb monetáris apróságok elemzéséhez.
De nem csak a pénzügyi szakemberek számítanak az Excelre (néha szó szerint). A pénzügyi amatőrök az Excel segítségével elemezhetik a jelzáloghiteleket, az autókifizetéseket, a főiskolai alapokat, a megtakarítási számlákat és a mindennapi egyéb pénzügyeket.
Akár pénzből, akár pénzért keresi a megélhetését, ez a tíz hasznos módszer a pénzügyi adatok Excel segítségével történő elemzéséhez jól jöhet.
Ha 1000 dollárja van, és 5 százalékos kamattal tervezi befektetni, tíz éven keresztül évente, akkor a tíz év végén kapott összeget 1000 dollár jövőbeli értéknek nevezzük . Az Excel FV funkciójával kiszámíthatja a kapott összeget.
Íme az FV függvény szintaxisa:
FV( ráta , nper , pmt [, pv ][, típus ])
A ráta argumentum a befektetés kamata; nper a befektetés futamideje; pm a befektetésbe befizetett minden egyes rendszeres betét összege; az opcionális pv argumentum a kezdeti befektetés; és az opcionális típus argumentum egy szám, amely jelzi a betétek esedékességét (0 vagy üres az időszak végére; 1 az időszak kezdetére).
Például 1000 USD jövőbeli értékének kiszámításához, ha 10 évre 5 százalékos éves kamattal fektetik be, használja a következő képletet:
=FV(.05; 10; 0; -1000)
Amikor FV-vel dolgozik, a pénzkiáramlás negatív összegnek számít, ezért a pmt és pv argumentumokat negatív számként kell megadnia .
Ha évente további 100 dollárt tervez elhelyezni ugyanabban a befektetésben, a képlet a következőre változik:
=FV(.05; 10; 100; -1000)
A jövőbeli érték kiszámításakor ügyeljen a rate és nper argumentumokhoz használt értékekre . Ha nem köt le rendszeres betétet, vagy évente egyszer helyez el betétet, akkor a kamat argumentumhoz az éves kamatlábat , az nper argumentumhoz pedig a befektetésben eltöltött évek számát használhatja .
Gyakoribb befizetés esetén a kamatlábat és az nper értékeket ennek megfelelően kell módosítania . Általános szabály, hogy az éves kamatlábat el kell osztani az évi betétek számával, a befektetés futamidejét pedig megszorozni az éves betétek számával. Például havi betéteknél oszd el az éves kamatlábat 12-vel, és szorozd meg a futamidőt 12-vel.
Tegyük fel például, hogy a korábbi befektetéssel havi 15 dollárt szeretne letétbe helyezni. Íme a módosított képlet a havi betétek kezelésére:
=FV(.05 / 12; 10 * 12; 15; -1000)
A befektetők a jelenérték fogalmát használják a pénz időértékének felismerésére. Mivel egy befektető kaphat kamatot, ma 1000 dollár kevesebbet ér, mint 1000 dollár tíz év múlva. Például a ma befektetett 1000 dollár évi 10 százalékos kamattal, évente hozzáadva 2593,74 dollárt hozna vissza. Ezért a 2593,74 dolláros jelenérték 10 százalékon, évente 10 éven keresztül 1000 dollár. Vagy másképpen fogalmazva: ma 1000 dollár 2593,74 dollárt ér tíz év múlva.
A jelenlegi érték megtalálásához használhatja az Excel PV függvényét, amely öt argumentumot tartalmaz:
PV( ráta , nper , pmt [, fv ][, típus ])
A kamatláb argumentum a kamatláb; nper > a periódusok száma a kifejezésben; pmt az egyes kifizetések összege; az opcionális fv argumentum az a jövőbeli érték, amelynek a jelenértékét meg akarja találni; és az opcionális típusú argumentum egy szám jelzi, ha a kifizetések (0 vagy üresen az időszak végén; 1 időszak elején).
Például a következő képlet kiszámítja a 2593,74 USD jelenértéket, egy olyan befektetés végső értékét, amely 10 százalékos kamatot hoz, évente hozzáadva 10 éven keresztül:
=PV(0,1; 10; 0; 2593,74)
Amikor a PV függvénnyel dolgozik, a negatív számok pénzkiáramlást, a pozitív számok pedig pénzbeáramlást jelentenek. Fizetéskor adjon meg egy negatív számot; készpénz fogadásakor írjon be egy pozitív számot.
A jelenérték vonatkozik a hitelekre és jelzálogkölcsönökre is. A kölcsön felvételekor kapott pénz a kölcsön jelenértéke. A jelenérték kiszámításakor ügyeljen arra, hogy mit ad meg a rate > és nper argumentumokban. Az éves kamatlábat el kell osztani az évi fizetések számával. Például ha a fizetés havi, akkor az éves kamatlábat el kell osztani 12-vel. A futamidőt meg kell szorozni a fizetések számával is. Például, ha a fizetés havi, szorozza meg a futamidőt 12-vel.
Például, ha havi 15 dolláros betétet helyez el az előző befektetésbe, a következő képlet segítségével számíthatja ki a befektetés felülvizsgált jelenértékét:
=PV(0,1 / 12; 10 * 12; 15; 2593,74)
Ha kölcsönt vesz fel, legyen szó jelzálogról, autófinanszírozásról, diákhitelről vagy valami másról, a legalapvetőbb elemzés az, hogy kiszámolja a rendszeres fizetést, amelyet a hitel törlesztéséhez kell fizetnie. A fizetés meghatározásához az Excel PMT függvényét használja.
A PMT függvény három kötelező és két opcionális argumentumot vesz fel:
PMT( ráta , nper , pv [, fv ][, típus ])
A szükséges érvek a kamatláb , a kölcsön futamideje alatti fix kamatláb; nper , a kölcsön futamideje alatti fizetések száma; és pv , a kölcsöntőke. A két választható argumentum az fv , a kölcsön jövőbeli értéke, ami általában a kölcsön lejárati lufi kifizetése; és típusa , a fizetés típusa: 0 (alapértelmezett) az időszak végi fizetéseknél vagy 1 az időszak eleji fizetéseknél.
A buborékfizetés fedezi a kölcsön végén fennmaradó kifizetetlen tőkeösszeget.
A következő példa egy 3 százalékos, 25 éves futamidejű, 200 000 dolláros jelzáloghitel havi törlesztőrészletét számítja ki:
=PMT(0,03 / 12; 25 * 12; 200000)
Vegye figyelembe, hogy ennek a képletnek az eredménye –948,42. Miért a mínusz jel? A PMT függvény negatív értéket ad vissza, mivel a kölcsönfizetés az Ön által kifizetett pénz.
Az előző képletnek megfelelően, ha a kamatláb éves, eloszthatja 12-vel, hogy megkapja a havi kamatlábat; ha a futamidőt években fejezzük ki, akkor 12-vel szorozva megkapjuk a futamidő hónapjainak számát.
Sok hitelnél a törlesztések csak a tőke egy részét fedezik, a fennmaradó rész pedig a kölcsön végén esedékes buborékfizetés. Ez a fizetés a kölcsön jövőbeli értéke, ezért adja meg a PMT függvényben fv argumentumként. Azt gondolhatná, hogy a pv argumentumnak ezért a részleges tőkeösszegnek kell lennie – vagyis az eredeti kölcsön tőkeösszegének mínusz a buborékösszeg –, mivel a kölcsön futamideje csak a résztőke kifizetésére szolgál. Dehogy. A ballonkölcsönben a tőke lufi részének kamatot is fizet. Ezért a PMT függvény pv argumentumának a teljes főnek kell lennie, és a buborékrésznek (negatív) fv argumentumnak kell lennie .
Egy dolog tudni a rendes hiteltörlesztés végösszegét, de gyakran hasznos a hitelrészlet tőke- és kamatösszetevőire bontása. A fő rész a kölcsön törlesztőrészletének összege, amely az eredeti hitelösszeg visszafizetésére irányul, míg a törlesztés fennmaradó része az a kamat, amelyet a hitelezőnek fizet.
A hiteltörlesztési tőke és kamat kiszámításához használhatja a PPMT, illetve az IPMT függvényt. A hitel előrehaladtával a PPMT értéke nő, míg az IPMT értéke csökken, de a kettő összege minden időszakban állandó, és megegyezik a hitel törlesztőrészletével.
Mindkét függvény ugyanazt a hat argumentumot veszi fel:
PPMT( ráta , per , nper , pv [, fv ][, típus ]) IPMT( ráta , per , nper , pv [, fv ][, típus ])
A négy szükséges érv a kamatláb , a kölcsön futamideje alatti fix kamatláb; per , a fizetési időszak száma; nper , a kölcsön futamideje alatti fizetések száma; és pv , a kölcsöntőke. A két választható argumentum az fv , a kölcsön jövőbeli értéke; és típusa , a fizetés típusa: 0 az időszak végére vagy 1 az időszak kezdetére.
Például a következő két képlet kiszámítja az első havi törlesztés tőke- és kamatrészét egy – százalékos, 25 éves futamidejű, 200 000 dolláros jelzáloghitel esetén:
=PPMT(0,03/12;1;25*12;200000) =IPMT(0,03/12;1;25*12;200000)
Ha ki szeretné számítani, hogy mennyi tőke vagy kamat halmozódott fel a kölcsön két időszaka között, használja a CUMPRINC vagy a CUMIPMT függvényt. Mindkét függvényhez ugyanaz a hat argumentum szükséges:
CUMPRINC( ráta , nper , pv , kezdő_időszak , vége_időszak , típus ]) CUMIPMT( ráta , nper , pv , kezdeti_időszak , vége_időszak , típus ])
Itt aránya a fix kamatláb felett a hitel futamideje; nper a kölcsön futamideje alatti fizetések száma; pv a hitel tőkerésze; start_period az első periódus, amelyet bele kell venni a számításba; end_period az utolsó periódus, amelyet bele kell venni a számításba; és típusa a fizetés típusa: 0 az időszak végére vagy 1 az időszak kezdetére.
Például a kölcsön első évében a halmozott tőke vagy kamat meghatározásához állítsa a start_period értéket 1-re, az end_period értéket pedig 12-re, amint az itt látható:
CUMPRINC(0,03/12;25*12;200000;1;12;0) CUMIPMT(0,03/12;25*12;200000;1;12;0)
A második évben a start_period értéket 13-ra, az end_period értéket pedig 24- re kell beállítani , és így tovább.
Ha tudja, hogy mennyi hitelt szeretne felvenni, milyen hosszú futamidőt szeretne felvenni, és milyen kifizetéseket engedhet meg magának, akkor az Excel RATE funkciójával kiszámíthatja, hogy milyen kamatlábak felelnek meg ezeknek a paramétereknek. Ezzel a számítással például elhalaszthatja a hitelfelvételt, ha a jelenlegi kamatlábak magasabbak, mint az Ön által kiszámított érték.
A RATE függvény a következő argumentumokat veszi fel:
RATE( nper , pmt , pv [, fv ][, típus ][, tipp ])
A három szükséges érv: nper , a kölcsön futamideje alatti fizetések száma; pmt , az időszakos fizetés; és pv , a kölcsöntőke. A RATE három opcionális argumentumot is felvehet: fv , a kölcsön jövőbeli értéke (a kölcsön végi lufi kifizetése); típusa , a fizetés típusa (0 az időszak végére vagy 1 az időszak kezdetére); és tipp , egy százalékos érték, amelyet az Excel a kamatláb kiszámításának kiindulópontjaként használ.
Ha éves kamatot szeretne, akkor a futamidőt el kell osztania 12-vel, ha az jelenleg hónapokban van kifejezve. Ezzel szemben, ha havi törlesztőrészlete van, és éves kamatot szeretne, akkor a befizetést meg kell szoroznia 12-vel.
A RATE egy iteratív folyamatot használ, amelyben az Excel egy kezdeti sejtési értékkel indul, és megkísérli minden további eredmény finomítását, hogy megkapja a választ. Ha kihagyja a tippelést , az Excel 10 százalékos alapértelmezett értéket használ. Ha 20 próbálkozás után az Excel nem tud értéket adni, akkor a #NUM! hiba. Ha ez megtörténik, írjon be egy tippet, és próbálja újra.
Ehhez kapcsolódóan, ha ismeri a tőkét, a kamatlábat és a fizetést, az NPER függvény segítségével kiszámíthatja a kölcsön futamidejét:
NPER( ráta , pmt , pv [, fv ][, típus ])
Az NPER függvény három kötelező argumentuma a rate , a fix kamatláb; pmt , a kölcsön fizetése; és pv , a kölcsöntőke. A két opcionális argumentum az fv , a kölcsön jövőbeli értéke és a típus , a fizetés típusa (0 vagy 1).
A belső megtérülési ráta a nettó jelenértékhez kapcsolódik, amely a nettó cash flow-k sorozatának összege, amelyek mindegyikét fix diszkontrátával a jelenre diszkontálták. A belső megtérülési ráta a 0 dollár nettó jelenérték eléréséhez szükséges diszkontrátaként határozható meg.
Az Excel IRR függvényével kiszámíthatja a befektetés belső megtérülési rátáját. A befektetés pénzáramának nem kell egyenlőnek lennie, de rendszeres időközönként kell bekövetkeznie. Az IRR megmutatja a befektetés után kapott kamatlábat. Íme a szintaxis:
IRR( értékek [, tipp ])
Az értékek argumentum kötelező, és a pénzáramlások tartományát jelenti a befektetés időtartama alatt. Tartalmaznia kell legalább egy pozitív és egy negatív értéket. A tippelési argumentum nem kötelező, és egy kezdeti becslést ad meg a belső megtérülési ráta Excel iteratív kiszámításához (az alapértelmezett 0,1). Ha 20 próbálkozás után az Excel nem tud értéket kiszámítani, akkor a #NUM! hiba. Ha ezt a hibát látja, adja meg a találgatási argumentum értékét, és próbálja újra.
Például a B3:G3 tartományban lévő pénzáramlások sorozata esetén az alábbi képlet a belső megtérülési rátát adja vissza 0,11-es kezdeti tippel:
=IRR(B3:G3, 0,11)
Az NPV függvény segítségével kiszámíthatja a jövőbeli pénzáramlások nettó jelenértékét. Ha minden pénzáramlás azonos, akkor a PV segítségével számíthatja ki a jelenértéket. Ha azonban változó pénzáramlásokkal rendelkezik, használja az NPV-t, amelyhez két érv szükséges: kamatláb , az eszköz vagy befektetés futamideje alatti diszkontrátája és az értékek , a pénzáramlások tartománya.
Az értékcsökkenés lineáris módszere az értékcsökkenést egyenletesen osztja fel az eszköz hasznos élettartama alatt. A megmentési érték az eszköz értéke a hasznos élettartam lejárta után. A lineáris értékcsökkenés kiszámításához vegye ki az eszköz bekerülési értékét, vonja le a megtakarítási értéket, majd elosztja az eszköz hasznos élettartamával. Az eredmény az egyes időszakokhoz rendelt értékcsökkenési leírás összege.
Az egyenes vonalú értékcsökkenés kiszámításához használhatja az Excel SLN függvényét:
SLN ( költség , mentés , élettartam )
Az SLN három érvet használ: költség , az eszköz kezdeti költsége; salvage , az eszköz mentési értéke; és élettartam , az eszköz élettartama időszakokban. Ha év közben vásárol egy eszközt, akkor évek helyett hónapokban számíthatja ki az amortizációt.
Például, ha egy berendezés vásárlása 8500 USD volt, a berendezés megtakarítási értéke 500 USD, és a berendezés hasznos élettartama négy év, a következő képlet az éves lineáris értékcsökkenést adja vissza:
=SLN(8500; 500; 4)
A könyv szerinti érték az eszköz bekerülési értéke, mínusz az eddigi teljes értékcsökkenés. Például egy 8500 USD költségű, 500 USD megtakarítási értékű és négy éves hasznos élettartamú eszköz értékcsökkenése a következőképpen kerül felosztásra:
| Év | Éves értékcsökkenési költség | Halmozott értékcsökkenés | Hordozó érték |
| 1. év eleje | 8500 dollár | ||
| 1. év vége | 2000 dollár | 2000 dollár | 6500 dollár |
| 2. év vége | 2000 dollár | 4000 dollár | 4500 dollár |
| 3. év vége | 2000 dollár | 6000 dollár | 2500 dollár |
| 4. év vége | 2000 dollár | 8000 dollár | 500 dollár |
Az értékcsökkenés kiszámításakor a könyvelők megpróbálják összehozni egy eszköz bekerülési értékét az általa termelt bevétellel. Egyes eszközök többet termelnek a korábbi években, mint a későbbi években. Ezeknél az eszközöknél a könyvelők gyorsított értékcsökkenési leírási módszereket alkalmaznak, amelyek a korábbi években több értékcsökkenést vesznek fel, mint a későbbi években. A fix-csökkenő egyenleg egy gyorsított értékcsökkenési leírás .
Rögzített csökkenő egyenlegű értékcsökkenés kiszámításához használhatja az Excel DB függvényét:
DB( költség , mentés , élettartam , időszak [, hónap ])
A DB függvény öt argumentumot használ: költség , az eszköz költsége; salvage , a mentési érték; élettartam , a hasznos élettartam; időszak , az az időszak, amelyre az értékcsökkenést számítja; és a választható hónap , az első év hónapjainak száma. Ha üresen hagyja a hónapot , az Excel az alapértelmezett 12-es értéket használja.
Például, ha egy berendezés vásárlása 8500 USD volt, a berendezés megtakarítási értéke 500 USD, és a berendezés hasznos élettartama négy év, a következő képlet az első évre vonatkozó értékcsökkenési összeget adja vissza:
=DB(8500; 500; 4; 1)
A fix, csökkenő egyenlegű értékcsökkenési leírás módszere 8500 USD költséggel, 500 USD megtakarítási értékkel és négy év hasznos élettartammal rendelkező eszközt amortizál az alábbiak szerint:
| Év | Éves értékcsökkenési költség | Halmozott értékcsökkenés | Hordozó érték |
| 1. év eleje | 8500 dollár | ||
| 1. év vége | 4318 dollár | 4318 dollár | 4182 dollár |
| 2. év vége | 2124 dollár | 6442 dollár | 2058 dollár |
| 3. év vége | 1045 dollár | 7488 dollár | 1012 dollár |
| 4. év vége | 512 USD* | 8000 dollár | 500 dollár |
* A kerekítési hibához igazított összeg.
A duplán csökkenő egyenleg egy gyorsított értékcsökkenési módszer, amely a lineáris amortizációval alkalmazott mértéket veszi, megduplázza, majd a kétszeres mértéket alkalmazza az eszköz könyv szerinti értékére.
A kétszeresen csökkenő egyenleg értékcsökkenés meghatározásához az Excel DDB függvényét használhatja
DDB( költség , mentés , élettartam , időszak [, tényező ])
A DDB függvény öt argumentumot használ: költség , az eszköz költsége; salvage , a mentési érték; élettartam , a hasznos élettartam; időszak , az az időszak, amelyre az értékcsökkenést számítja; és az opcionális tényező , az egyenleg csökkenésének sebessége. A faktor alapértelmezett értéke 2, de az egyenes arány kétszeresétől eltérő érték használatához megadhatja a használni kívánt tényezőt, például 1,5 150 százalékos arányhoz.
Például, ha egy berendezés vásárlása 8500 USD volt, a berendezés megtakarítási értéke 500 USD, és a berendezés hasznos élettartama négy év, a következő képlet az első évre vonatkozó értékcsökkenési összeget adja vissza:
=DDB(8500; 500; 4; 1; 2)
Az amortizáció kétszeres csökkenő egyenleg módszere 8500 USD költséggel, 1500 USD megmentési értékkel és négy év hasznos élettartammal rendelkező eszközt amortizál az alábbiak szerint:
| Év | Éves értékcsökkenési költség | Halmozott értékcsökkenés | Hordozó érték |
| Év eleje | 8500 dollár | ||
| 1. év vége | 4250 dollár | 4250 dollár | 4250 dollár |
| 2. év vége | 2125 dollár | 6375 dollár | 2125 dollár |
| 3. év vége | 625 USD* | 7000 dollár | 1500 dollár |
| 4. év vége | 0 USD* | 7500 dollár | 1500 dollár |
* A DDB függvény nem amortizálja az eszközt a mentési érték alá.
Hogyan lehet megakadályozni, hogy a Microsoft Word csak olvasható módban nyissa meg a fájlokat Windowson A Microsoft Word csak olvasható módban nyitja meg a fájlokat, így lehetetlenné teszi a szerkesztést? Ne aggódjon, a módszerek az alábbiakban találhatók
A nem megfelelő Microsoft Word dokumentumok nyomtatásának hibáinak kijavítása Meglehetősen gyakoriak a megváltozott betűtípusú, rendetlen bekezdésekkel, hiányzó szöveggel vagy elveszett tartalommal rendelkező Word dokumentumok nyomtatásának hibái. Azonban ne
Ha prezentáció közben a tollat vagy a kiemelőt használta a PowerPoint diákra való rajzoláshoz, mentheti a rajzokat a következő bemutatóhoz, vagy törölheti őket, így a következő bemutatáskor tiszta PowerPoint diákkal kezdheti. Kövesse az alábbi utasításokat a toll- és kiemelőrajzok törléséhez: A vonalak törlése egyenként […]
A Stíluskönyvtár CSS-fájlokat, XSL-fájlokat, valamint előre meghatározott mesteroldalak, oldalelrendezések és vezérlők által használt képeket tartalmaz a SharePoint 2010-ben. A CSS-fájlok megkereséséhez a közzétételi webhely stíluskönyvtárában: Válassza a Webhelyműveletek→Nézet lehetőséget. A webhely összes tartalma. Megjelenik az oldal tartalma. A Style könyvtár a […]
Ne árassza el közönségét óriási számokkal. A Microsoft Excelben javíthatja irányítópultjai és jelentései olvashatóságát, ha a számokat több ezerben vagy millióban formázza.
Ismerje meg, hogyan használhatja a SharePoints közösségi hálózati eszközöket, amelyek lehetővé teszik az egyének és csoportok közötti kommunikációt, együttműködést, megosztást és kapcsolódást.
A Julian-dátumokat gyártási környezetekben gyakran használják időbélyegként és gyors hivatkozásként a tételszámhoz. Az ilyen típusú dátumkódolás lehetővé teszi a kiskereskedők, fogyasztók és szervizek számára, hogy azonosítsák a termék elkészítésének időpontját, és ezáltal a termék korát. A Julian-dátumot a programozásban, a katonaságban és a csillagászatban is használják. Különböző […]
Létrehozhat webalkalmazást az Access 2016-ban. Tehát mi az a webalkalmazás? Nos, a web azt jelenti, hogy online van, az alkalmazás pedig az „alkalmazás” rövidítése. Az egyéni webalkalmazás egy online adatbázis-alkalmazás, amely a felhőből, böngészővel érhető el. Ön elkészíti és karbantartja a webalkalmazást az asztali verzióban […]
A SharePoint 2010 legtöbb oldala a navigációs hivatkozások listáját jeleníti meg az oldal bal oldalán található Gyorsindító sávon. A Gyorsindító sáv hivatkozásokat jelenít meg a kiemelt webhelytartalomra, például listákra, könyvtárakra, webhelyekre és közzétételi oldalakra. A Gyorsindító sáv két nagyon fontos hivatkozást tartalmaz: Az összes webhelytartalom linkje: A […]
Egyszerű problémák esetén az Excelben található Megoldó rendszerint gyorsan megtalálja a célfüggvény optimális Megoldóváltozó-értékeit. Bizonyos esetekben azonban a Solver nehezen találja meg a Solver változó értékeit, amelyek optimalizálják a célfüggvényt. Ezekben az esetekben a Solver általában egy üzenetet vagy hibaüzenetet jelenít meg, amely leírja vagy megvitatja a […]
