Sve vrste ljudi koriste Excel, uključujući znanstvenike, inženjere, matematičare, statističare i anketare. Ali kada biste nekako mogli ispitati sve korisnike Excela u svijetu, tipični korisnik bi vjerojatno imao neke veze s financijskom industrijom. Bez obzira na to jesu li računovođe ili usklađivači, bankari ili zajmoprimci, upravitelji novca ili zajmodavci, financijski se tipovi oslanjaju na Excel svaki dan za analizu proračuna, zajmova, ulaganja i drugih novčanih detalja.
Ali nisu samo financijski profesionalci ti koji računaju na Excel (ponekad doslovno). Financijski amateri također mogu koristiti Excel za analizu hipoteka, plaćanja automobila, fondova za fakultete, štednih računa i drugih svakodnevnih financija.
Bez obzira zarađujete li za život radeći s novcem ili za novac, ovih deset korisnih tehnika za analizu financijskih podataka pomoću Excela moglo bi vam dobro doći.
Ako imate 1.000 dolara i planirate ga uložiti uz kamatu od 5 posto, koja se povećava godišnje tijekom deset godina, iznos koji ćete dobiti na kraju deset godina naziva se buduća vrijednost od 1.000 dolara. Možete koristiti Excel FV funkciju za izračunavanje iznosa koji ćete dobiti.
Evo sintakse funkcije FV:
FV( stopa , nper , pmt [, pv ][, vrsta ])
Stopa argument je kamatna stopa ulaganja; nper je rok ulaganja; pmt je iznos svakog redovnog depozita u investiciju; neobavezni argument pv je vaše početno ulaganje; a neobavezni argument tipa je broj koji pokazuje kada depoziti dospijevaju (0 ili prazno za kraj razdoblja; 1 za početak razdoblja).
Na primjer, da biste izračunali buduću vrijednost od 1000 USD kada se uloži uz 5 posto godišnje kamate tijekom 10 godina, koristite sljedeću formulu:
=FV(.05, 10, 0, -1000)
Kada radite s FV-om, odljevi novca smatraju se negativnim iznosima, pa morate unijeti argumente pmt i pv kao negativne brojeve.
Ako planirate položiti dodatnih 100 USD godišnje u to isto ulaganje, formula se mijenja u ovu:
=FV(.05, 10, 100, -1000)
Kada izračunavate buduću vrijednost, pazite na vrijednosti koje koristite za argumente rate i nper . Ako ne uplaćujete redovite depozite ili uplaćujete jedan depozit godišnje, možete koristiti godišnju kamatnu stopu za argument stope i broj godina u ulaganju za argument nper .
Za češće depozite, trebate prilagoditi stopu i vrijednosti nper u skladu s tim. U pravilu, godišnju kamatnu stopu podijelite s brojem depozita godišnje, a rok ulaganja pomnožite s brojem depozita godišnje. Na primjer, kod mjesečnih depozita, podijelite godišnju kamatnu stopu s 12 i pomnožite rok s 12.
Na primjer, pretpostavimo da uz ranije ulaganje želite položiti 15 USD mjesečno. Evo revidirane formule za rukovanje mjesečnim depozitima:
=FV(.05/12, 10 * 12, 15, -1000)
Investitori koriste koncept sadašnje vrijednosti kako bi prepoznali vremensku vrijednost novca. Budući da investitor može dobiti kamatu, 1000 dolara danas vrijedi manje od 1000 dolara deset godina od danas. Na primjer, 1.000 dolara uloženih danas uz 10 posto kamate godišnje, uračunato na godišnjoj razini, vratilo bi 2.593,74 dolara. Prema tome, sadašnja vrijednost od 2.593,74 USD uz 10 posto, uračunata godišnje, za 10 godina iznosi 1.000 USD. Ili, drugačije rečeno, 1.000 dolara danas vrijedi 2.593,74 dolara deset godina od danas.
Da biste pronašli sadašnju vrijednost, možete koristiti Excel PV funkciju koja uzima pet argumenata:
PV( stopa , nper , pmt [, fv ][, vrsta ])
Stopa argument kamata; nper > je broj razdoblja u terminu; pmt je iznos svake uplate; neobavezni argument fv je buduća vrijednost za koju pokušavate pronaći sadašnju vrijednost; a neobavezni argument tipa je broj koji pokazuje kada su plaćanja izvršena (0 ili prazno za kraj razdoblja; 1 za početak razdoblja).
Na primjer, sljedeća formula izračunava sadašnju vrijednost od 2.593,74 USD, konačnu vrijednost ulaganja koja vraća 10 posto kamate, složene godišnje, tijekom 10 godina:
=PV(0,1, 10, 0, 2593,74)
Kada radite s PV funkcijom, negativni brojevi su novčani odljevi, a pozitivni brojevi su priljevi novca. Unesite negativan broj prilikom plaćanja; unesite pozitivan broj prilikom primanja gotovine.
Sadašnja vrijednost također se odnosi na zajmove i hipoteke. Novac koji dobijete kada uzmete zajam je sadašnja vrijednost zajma. Prilikom izračunavanja sadašnje vrijednosti pazite što unosite u argumente stopa > i nper . Godišnju kamatnu stopu morate podijeliti s brojem plaćanja godišnje. Na primjer, ako su plaćanja mjesečna, trebate podijeliti godišnju kamatnu stopu s 12. Također morate pomnožiti rok s brojem uplata. Na primjer, ako su plaćanja mjesečna, pomnožite termin s 12.
Na primjer, ako ćete mjesečno uplaćivati 15 USD za prethodnu investiciju, evo formule za izračunavanje revidirane sadašnje vrijednosti ulaganja:
=PV(0,1/12, 10 * 12, 15, 2593,74)
Prilikom posudbe novca, bilo za hipoteku, financiranje automobila, studentski kredit ili nešto drugo, najosnovnija analiza je izračunati redovitu uplatu koju morate izvršiti da biste otplatili kredit. Za određivanje plaćanja koristite funkciju Excel PMT.
Funkcija PMT uzima tri potrebna argumenta i dva neobavezna:
PMT( stopa , nper , pv [, fv ][, vrsta ])
Traženi argumenti su rate , fiksna kamatna stopa tijekom trajanja kredita; nper , broj plaćanja tijekom trajanja kredita; i pv , glavnica zajma. Dva neobavezna argumenta su fv , buduća vrijednost zajma, koja je obično balon plaćanje na kraju zajma; i tip , vrstu plaćanja: 0 (zadano) za plaćanja na kraju razdoblja ili 1 za plaćanja na početku razdoblja.
Balon plaćanje pokriva svu neplaćenu glavnicu koja ostane na kraju zajma.
Sljedeći primjer izračunava mjesečno plaćanje za hipoteku od 3 posto, 25 godina od 200.000 USD:
=PMT(0,03/12, 25 * 12, 200000)
Imajte na umu da je rezultat ove formule –948,42. Zašto znak minus? Funkcija PMT vraća negativnu vrijednost jer je plaćanje kredita novac koji plaćate.
Kao što je prikazano u prethodnoj formuli, ako je kamatna stopa godišnja, možete je podijeliti s 12 da biste dobili mjesečnu stopu; ako je rok izražen u godinama, možete ga pomnožiti s 12 da biste dobili broj mjeseci u mandatu.
Kod mnogih zajmova, plaćanja se vode samo za dio glavnice, a ostatak dospijeva kao balon otplata na kraju kredita. Ovo plaćanje je buduća vrijednost zajma, pa ga unosite u funkciju PMT kao argument fv . Možda mislite da bi argument pv stoga trebao biti djelomična glavnica - to jest, izvorna glavnica zajma umanjena za balon iznos - jer je rok zajma osmišljen tako da isplati samo djelomičnu glavnicu. ne. Kod balon kredita plaćate i kamatu na balon dio glavnice. Stoga pv argument PMT funkcije mora biti cijeli glavni, s balonskim dijelom kao (negativnim) fv argumentom.
Jedna je stvar znati ukupan iznos za redovitu otplatu zajma, ali često je zgodno rastaviti plaćanje kredita na glavne komponente i kamate. Glavni dio je iznos plaćanja zajma koji ide za otplatu izvornog iznosa zajma, dok je ostatak plaćanja kamata koju plaćate zajmodavcu.
Za izračun otplate glavnice i kamata zajma možete koristiti funkcije PPMT i IPMT. Kako zajam napreduje, vrijednost PPMT-a raste dok vrijednost IPMT-a opada, ali zbroj ta dva je konstantan u svakom razdoblju i jednak je plaćanju zajma.
Obje funkcije uzimaju istih šest argumenata:
PPMT( stopa , po , nper , pv [, fv ][, vrsta ]) IPMT( stopa , po , nper , pv [, fv ][, vrsta ])
Četiri potrebna argumenta su stopa , fiksna kamatna stopa tijekom trajanja kredita; po , broj razdoblja plaćanja; nper , broj plaćanja tijekom trajanja kredita; i pv , glavnica zajma. Dva neobavezna argumenta su fv , buduća vrijednost zajma; i tip , tip plaćanja: 0 za kraj razdoblja ili 1 za početak razdoblja.
Na primjer, sljedeće dvije formule izračunavaju dio glavnice i kamate prve mjesečne uplate na hipoteku od -posto, 25 godina od 200.000 USD:
=PPMT(0,03/12, 1, 25 * 12, 200000) =IPMT(0,03/12, 1, 25 * 12, 200000)
Da biste izračunali koliko se glavnice ili kamata nakupilo između dva razdoblja zajma, koristite funkciju CUMPRINC ili CUMIPMT. Obje funkcije zahtijevaju istih šest argumenata:
CUMPRINC( stopa , nper , pv , početno_razdoblje , kraj_razdoblje , vrsta ]) CUMIPMT( stopa , nper , pv , početno_razdoblje , kraj_razdoblje , vrsta ])
Ovdje je stopa fiksna kamatna stopa tijekom trajanja zajma; nper je broj plaćanja tijekom trajanja kredita; pv je glavnica kredita; početno_razdoblje je prvo razdoblje koje se uključuje u izračun; end_period je posljednje razdoblje koje se uključuje u izračun; a vrsta je vrsta plaćanja: 0 za kraj razdoblja ili 1 za početak razdoblja.
Na primjer, da biste pronašli kumulativnu glavnicu ili kamatu u prvoj godini zajma, postavite start_period na 1 i end_period na 12, kao što je prikazano ovdje:
CUMPRINC(0,03/12, 25 * 12, 200000, 1, 12, 0) CUMIPMT(0,03/12, 25 * 12, 200000, 1, 12, 0)
Za drugu godinu postavili biste start_period na 13, a end_period na 24, i tako dalje.
Ako znate koliko želite posuditi, na koji rok želite i koja plaćanja možete priuštiti, možete izračunati koja će kamatna stopa zadovoljiti te parametre koristeći Excel funkciju STOPA. Na primjer, možete koristiti ovaj izračun za odgađanje posudbe ako su trenutne kamatne stope veće od vrijednosti koju izračunate.
Funkcija RATE uzima sljedeće argumente:
RATE( nper , pmt , pv [, fv ][, tip ][, pogodi ])
Tri potrebna argumenta su nper , broj plaćanja tijekom trajanja zajma; pmt , periodično plaćanje; i pv , glavnica zajma. RATE također može uzeti tri neobavezna argumenta: fv , buduća vrijednost zajma (balonsko plaćanje na kraju zajma); vrsta , vrsta plaćanja (0 za kraj razdoblja ili 1 za početak razdoblja); i guess , postotna vrijednost koju Excel koristi kao početnu točku za izračun kamatne stope.
Ako želite godišnju kamatnu stopu, morate podijeliti rok s 12 ako je trenutno izraženo u mjesecima. Suprotno tome, ako imate mjesečnu uplatu i želite godišnju kamatnu stopu, morate uplatu pomnožiti s 12.
RATE koristi iterativni proces u kojem Excel počinje s početnom vrijednošću nagađanja i pokušava precizirati svaki sljedeći rezultat kako bi dobio odgovor. Ako izostavite guess , Excel koristi zadanu vrijednost od 10 posto. Ako nakon 20 pokušaja Excel ne može doći do vrijednosti, vraća #NUM! pogreška. Ako se to dogodi, trebali biste unijeti vrijednost za pretpostavku i pokušati ponovno.
S tim u vezi, ako znate glavnicu, kamatnu stopu i plaćanje, duljinu zajma možete izračunati pomoću funkcije NPER:
NPER( stopa , pmt , pv [, fv ][, vrsta ])
Tri potrebna argumenta funkcije NPER su stopa , fiksna kamatna stopa; pmt , plaćanje kredita; i pv , glavnica zajma. Dva neobavezna argumenta su fv , buduća vrijednost zajma i type , vrsta plaćanja (0 ili 1).
Interna stopa povrata odnosi se na neto sadašnju vrijednost, koja je zbroj niza neto novčanih tokova, od kojih je svaki bio popust na danas koristi fiksni diskontnu stopu. Interna stopa povrata može se definirati kao diskontna stopa potrebna za dobivanje neto sadašnje vrijednosti od 0 USD.
Možete koristiti Excel IRR funkciju za izračunavanje interne stope povrata ulaganja. Novčani tokovi ulaganja ne moraju biti jednaki, ali se moraju javljati u redovitim intervalima. IRR vam govori o kamatnoj stopi koju primate na ulaganje. Evo sintakse:
IRR ( vrijednosti [, pogodite ])
Vrijednosti argument je potrebna i predstavlja raspon novčanih tokova tijekom trajanja ulaganja. Mora sadržavati barem jednu pozitivnu i jednu negativnu vrijednost. Pretpostavka argument je neobavezan i određuje početnu procjenu za Excel iterativni izračun interne stope povrata (zadana je 0,1). Ako nakon 20 pokušaja Excel ne može izračunati vrijednost, vraća #NUM! pogreška. Ako vidite tu pogrešku, unesite vrijednost za argument pogađanja i pokušajte ponovno.
Na primjer, s obzirom na niz novčanih tokova u rasponu B3:G3, evo formule koja vraća internu stopu povrata koristeći početnu pretpostavku od 0,11:
=IRR(B3:G3, 0,11)
Funkciju NPV možete koristiti za izračunavanje neto sadašnje vrijednosti budućih novčanih tokova. Ako su svi novčani tokovi isti, možete koristiti PV za izračunavanje sadašnje vrijednosti. Ali kada imate niz različitih novčanih tokova, koristite NPV, koji zahtijeva dva argumenta: stopu , diskontnu stopu tijekom trajanja imovine ili ulaganja i vrijednosti , raspon novčanih tokova.
Pravocrtno Postupak amortizacije izdvaja amortizacije ravnomjerno tijekom vijeka imovine. Štetna vrijednost je vrijednost imovine nakon što je istekao njezin korisni vijek. Da biste izračunali pravocrtnu amortizaciju, uzimate trošak imovine, oduzimate eventualnu spasonosnu vrijednost, a zatim dijelite s korisnim vijekom trajanja sredstva. Rezultat je iznos amortizacije dodijeljen svakom razdoblju.
Za izračun pravocrtne amortizacije možete koristiti Excel SLN funkciju:
SLN ( trošak , spašavanje , životni vijek )
SLN uzima tri argumenta: trošak , početni trošak sredstva; salvage , spasonosna vrijednost imovine; i life , vijek trajanja imovine u razdobljima. Ako sredstvo kupite sredinom godine, možete izračunati amortizaciju u mjesecima umjesto u godinama.
Na primjer, ako je kupnja opreme bila 8.500 USD, vrijednost opreme za spašavanje je 500 USD, a vijek trajanja opreme je četiri godine, sljedeća formula vraća godišnju pravocrtnu amortizaciju:
=SLN(8500, 500, 4)
Knjigovodstvena vrijednost je trošak imovine minus ukupne amortizacije uzeti do sada. Na primjer, amortizacija za imovinu s troškom od 8.500 USD, vrijednošću od 500 USD i korisnim vijekom trajanja od četiri godine rasporedila bi se na sljedeći način:
| Godina | Godišnji trošak amortizacije | Akumulirana amortizacija | Nosiva vrijednost |
| Početak 1. godine | 8500 dolara | ||
| Kraj 1. godine | 2000 dolara | 2000 dolara | 6500 dolara |
| Kraj 2. godine | 2000 dolara | 4000 dolara | 4500 dolara |
| Kraj 3. godine | 2000 dolara | 6000 dolara | 2500 dolara |
| Kraj 4. godine | 2000 dolara | 8000 dolara | 500 dolara |
Prilikom izračunavanja amortizacije, računovođe pokušavaju uskladiti trošak imovine s prihodom koje proizvodi. Neka sredstva proizvode više u ranijim godinama nego u kasnijim godinama. Za tu imovinu, računovođe koriste ubrzane metode amortizacije, koje uzimaju više amortizacije u ranijim godinama nego u kasnijim godinama. Stanje s fiksnim smanjenjem je ubrzana metoda amortizacije .
Da biste izračunali fiksno opadajuću amortizaciju salda, možete koristiti funkciju Excel DB:
DB( trošak , spašavanje , životni vijek , razdoblje [, mjesec ])
DB funkcija uzima pet argumenata: trošak , trošak sredstva; salvage , spasilačka vrijednost; život , vijek trajanja; period , razdoblje za koje obračunavate amortizaciju; i izborni mjesec , broj mjeseci u prvoj godini. Ako mjesec ostavite praznim, Excel koristi zadanu vrijednost 12.
Na primjer, ako je kupnja opreme bila 8.500 USD, vrijednost opreme za spašavanje je 500 USD, a vijek trajanja opreme je četiri godine, sljedeća formula vraća iznos amortizacije za prvu godinu:
=DB(8500, 500, 4, 1)
Metoda amortizacije s fiksnim opadajućim saldom amortizira imovinu s troškom od 8.500 USD, vrijednošću od 500 USD i korisnim vijekom trajanja od četiri godine, kako slijedi:
| Godina | Godišnji trošak amortizacije | Akumulirana amortizacija | Nosiva vrijednost |
| Početak 1. godine | 8500 dolara | ||
| Kraj 1. godine | 4318 dolara | 4318 dolara | 4182 dolara |
| Kraj 2. godine | 2124 dolara | 6442 dolara | 2058 dolara |
| Kraj 3. godine | 1045 dolara | 7488 dolara | 1012 dolara |
| Kraj 4. godine | 512 USD* | 8000 dolara | 500 dolara |
* Iznos prilagođen za pogrešku zaokruživanja.
Dvostruki opadajući saldo je metoda ubrzane amortizacije koja uzima stopu koju biste primijenili primjenom pravocrtne amortizacije, udvostručuje je, a zatim udvostručenu stopu primjenjuje na knjigovodstvenu vrijednost imovine.
Da biste odredili dvostruko opadajuću amortizaciju stanja, možete koristiti Excel DDB funkciju
DDB( trošak , spašavanje , vijek , razdoblje [, faktor ])
Funkcija DDB uzima pet argumenata: trošak , trošak sredstva; salvage , spasilačka vrijednost; život , vijek trajanja; period , razdoblje za koje obračunavate amortizaciju; i neobavezni faktor , stopa po kojoj saldo opada. Zadana vrijednost za faktor je 2, ali da biste koristili vrijednost koja nije dvostruko veća od pravocrtne stope, možete unijeti faktor koji želite koristiti, kao što je 1,5 za stopu od 150 posto.
Na primjer, ako je kupnja opreme bila 8.500 USD, vrijednost opreme za spašavanje je 500 USD, a vijek trajanja opreme je četiri godine, sljedeća formula vraća iznos amortizacije za prvu godinu:
=DDB(8500, 500, 4, 1, 2)
Metoda amortizacije dvostruko opadajućeg salda amortizira imovinu s troškom od 8.500 USD, vrijednošću od 1.500 USD i korisnim vijekom trajanja od četiri godine, kako slijedi:
| Godina | Godišnji trošak amortizacije | Akumulirana amortizacija | Nosiva vrijednost |
| Početak godine | 8500 dolara | ||
| Kraj 1. godine | 4250 dolara | 4250 dolara | 4250 dolara |
| Kraj 2. godine | 2125 dolara | 6375 dolara | 2125 dolara |
| Kraj 3. godine | 625 USD* | 7000 dolara | 1500 dolara |
| Kraj 4. godine | 0 $* | 7500 dolara | 1500 dolara |
* Funkcija DDB ne amortizira imovinu ispod vrijednosti spašavanja.
Kako blokirati Microsoft Word da otvara datoteke u načinu rada samo za čitanje u sustavu Windows Microsoft Word otvara datoteke u načinu rada samo za čitanje, što onemogućuje njihovo uređivanje? Ne brinite, metode su navedene u nastavku
Kako popraviti pogreške u ispisu netočnih Microsoft Word dokumenata Pogreške u ispisu Word dokumenata s promijenjenim fontovima, neurednim odlomcima, nedostajućim tekstom ili izgubljenim sadržajem vrlo su česte. Međutim, nemojte
Ako ste upotrijebili olovku ili marker za crtanje na PowerPoint slajdovima tijekom prezentacije, možete spremiti crteže za sljedeću prezentaciju ili ih izbrisati tako da ćete sljedeći put kada ih pokažete početi s čistim PowerPoint slajdovima. Slijedite ove upute za brisanje crteža olovkom i markerom: Brisanje linija jedan na […]
Biblioteka stilova sadrži CSS datoteke, datoteke Extensible Stylesheet Language (XSL) i slike koje koriste unaprijed definirane glavne stranice, izgledi stranica i kontrole u SharePointu 2010. Da biste locirali CSS datoteke u biblioteci stilova web-mjesta za objavljivanje: Odaberite Radnje web-mjesta→Prikaz Sav sadržaj web-mjesta. Pojavljuje se sadržaj stranice. Knjižnica Style nalazi se u […]
Nemojte zatrpavati svoju publiku ogromnim brojevima. U Microsoft Excelu možete poboljšati čitljivost svojih nadzornih ploča i izvješća formatiranjem brojeva tako da se prikazuju u tisućama ili milijunima.
Naučite kako koristiti SharePointove alate za društveno umrežavanje koji pojedincima i grupama omogućuju komunikaciju, suradnju, dijeljenje i povezivanje.
Julijanski datumi se često koriste u proizvodnim okruženjima kao vremenska oznaka i brza referenca za broj serije. Ova vrsta datumskog kodiranja omogućuje trgovcima na malo, potrošačima i uslužnim agentima da identificiraju kada je proizvod napravljen, a time i starost proizvoda. Julijanski datumi se također koriste u programiranju, vojsci i astronomiji. Drugačiji […]
Možete izraditi web-aplikaciju u Accessu 2016. Dakle, što je uopće web-aplikacija? Pa, web znači da je online, a aplikacija je samo skraćenica za "aplikaciju". Prilagođena web-aplikacija je online aplikacija baze podataka kojoj se pristupa iz oblaka pomoću preglednika. Vi gradite i održavate web-aplikaciju u verziji za stolna računala […]
Većina stranica u sustavu SharePoint 2010 prikazuje popis navigacijskih veza na traci za brzo pokretanje na lijevoj strani stranice. Traka za brzo pokretanje prikazuje veze na istaknuti sadržaj web-mjesta kao što su popisi, knjižnice, web-mjesta i stranice za objavljivanje. Traka za brzo pokretanje uključuje dvije vrlo važne veze: vezu za sav sadržaj web-mjesta: […]
Za jednostavne probleme, Solver u Excelu obično brzo pronalazi optimalne vrijednosti varijable Solvera za funkciju cilja. No, u nekim slučajevima, Solver ima problema s pronalaženjem vrijednosti varijable Solvera koje optimiziraju funkciju cilja. U tim slučajevima, Solver obično prikazuje poruku ili poruku o pogrešci koja opisuje ili raspravlja o problemu koji […]
