Πώς να εισαγάγετε ένα βιβλίο εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού στο QuickBooks

Για να χρησιμοποιήσετε ένα βιβλίο εργασίας επιχειρηματικού σχεδιασμού, αναπτύσσετε και, στη συνέχεια, εισάγετε πληροφορίες σχετικά με τα ακόλουθα: περιουσιακά στοιχεία, μετοχές πιστωτών και ιδιοκτητών στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης, αναμενόμενες αλλαγές στα περιουσιακά στοιχεία και τις μετοχές κατά τη διάρκεια του ορίζοντα πρόβλεψης και έσοδα και έξοδα για κάθε περίοδο στον προγνωστικό ορίζοντα.

Για να εισαγάγετε τα δικά σας δεδομένα στο βιβλίο εργασίας έναρξης επιχειρηματικού σχεδιασμού, εκτελέστε τα ακόλουθα βήματα, εισάγοντας θετικά υπόλοιπα ή αυξήσεις ως θετικά ποσά και αρνητικά υπόλοιπα ή μειώσεις ως αρνητικά ποσά:

Ανοίξτε το βιβλίο εργασίας του επιχειρηματικού σχεδίου, bizplan.xls, επιλέγοντας την εντολή File→Open του Excel και, στη συνέχεια, πληκτρολογώντας www.stephenlnelson.com/bizplan.xls στο πλαίσιο Όνομα αρχείου.

Το βιβλίο εργασίας εκκίνησης περιέχει αρχικά τις προεπιλεγμένες εισόδους που εμφανίζονται. Σημειώστε ότι μπορείτε να δείτε μόνο τις πρώτες 29 σειρές και τις πρώτες 11 περίπου στήλες της περιοχής εισόδων.

Εισαγάγετε το υπόλοιπο Μετρητών & Ισοδύναμων για την έναρξη του ορίζοντα πρόβλεψης.

Η τιμή που εισάγετε για Μετρητά & Ισοδύναμα είναι το σύνολο σε δολάρια όλων των μετρητών που διατηρούνται στην αρχή της περιόδου πρόβλεψης.

Εισαγάγετε την προβλεπόμενη απόδοση της περιόδου που περιμένετε να παραδοθούν τα μετρητά και τα ισοδύναμα.

Το μοντέλο εκτιμά τα έσοδα από τόκους της περιόδου πολλαπλασιάζοντας το υπόλοιπο των μετρητών και των ισοδύναμων με την απόδοση των μετρητών και των ισοδύναμων.

Εισαγάγετε το υπόλοιπο των εισπρακτέων λογαριασμών για την έναρξη του ορίζοντα πρόβλεψης.

Η τιμή που εισάγετε για τους Εισπρακτέους Λογαριασμούς (A/R) είναι το αρχικό υπόλοιπο των εισπρακτέων λογαριασμών, το οποίο είναι το υπόλοιπο στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης, εξαιρουμένης τυχόν πρόβλεψης για μη εισπρακτέα ποσά.

Εισαγάγετε τον αριθμό των περιόδων πωλήσεων στους εισπρακτέους λογαριασμούς.

Η τιμή που εισάγετε για # Περιόδους Πωλήσεων σε Λ/Ε ή ο αριθμός περιόδων πωλήσεων σε εισπρακτέους λογαριασμούς είναι ο αριθμός των περιόδων ή το κλάσμα μιας περιόδου για την οποία οι πωλήσεις τηρούνται στους εισπρακτέους λογαριασμούς. Εάν οι εισπρακτέοι λογαριασμοί συνήθως ανέρχονται σε περίπου 30 ημέρες πωλήσεων και χρησιμοποιείτε μήνες ως περιόδους πρόβλεψης, κρατάτε μία περίοδο (ένα μήνα) πωλήσεων σε εισπρακτέους λογαριασμούς.

Εναλλακτικά, εάν οι εισπρακτέοι λογαριασμοί συνήθως ανέρχονται σε περίπου 30 ημέρες πωλήσεων και χρησιμοποιείτε έτη ως περιόδους πρόβλεψης, κρατάτε το ένα δωδέκατο της περιόδου πωλήσεων σε εισπρακτέους λογαριασμούς.

Εισαγάγετε το ποσό σε δολάρια του αποθέματος που διατηρείται στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης.

Η αξία του αποθέματος είναι το αρχικό υπόλοιπο αποθέματος, το οποίο είναι το συνολικό ποσό σε δολάρια του αποθέματος που αγοράστηκε για μεταπώληση ή κατασκευάστηκε για μεταπώληση και κρατήθηκε στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης.

Εισαγάγετε το προβλεπόμενο ποσό σε δολάρια του αποθέματος που αγοράστηκε ή παρήχθη για κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης.

Η αξία του αποθέματος που αγοράστηκε/παράγεται είναι το σύνολο σε δολάρια των αντικειμένων που αγοράστηκαν ή παράγονται κατά τη διάρκεια της περιόδου.

Εισαγάγετε το ποσό των άλλων κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων που διατηρούνται στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης.

Το αρχικό υπόλοιπο Άλλα κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία είναι το σύνολο σε δολάρια οποιωνδήποτε άλλων κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων με τα οποία ξεκινάτε τον ορίζοντα πρόβλεψης. Αυτά τα άλλα κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία μπορεί να περιλαμβάνουν προπληρωμένα έξοδα, βραχυπρόθεσμες επενδύσεις και καταθέσεις σε πωλητές.

Εισαγάγετε το ποσό της μεταβολής στα άλλα κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία για κάθε περίοδο στον ορίζοντα πρόβλεψης.

Η αξία για τα Chgs σε άλλα κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία ή οι αλλαγές σε άλλα κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία για την περίοδο είναι το σύνολο των αυξήσεων ή μειώσεων σε δολάρια των λογαριασμών που περιλαμβάνονται στο αρχικό υπόλοιπο Λοιπών Κυκλοφορούντων Στοιχείων.

Εισαγάγετε την ποσότητα των εγκαταστάσεων, των ακινήτων και του εξοπλισμού στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης.

Το αρχικό υπόλοιπο Εγκαταστάσεων, Ακινήτων και Εξοπλισμού είναι το σύνολο των παγίων στοιχείων ενεργητικού σε δολάρια. Αυτό το ποσό περιλαμβάνει αντικείμενα όπως ακίνητα, εξοπλισμός κατασκευής, έπιπλα και το Learjet.

Εισαγάγετε το ποσό της μεταβολής σε εγκαταστάσεις, ενσώματα πάγια στοιχεία και εξοπλισμό (P, P, & E) για κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης.

Η τιμή Chgs σε P, P και E είναι το σύνολο σε δολάρια των μειώσεων ή αυξήσεων στους λογαριασμούς εγκαταστάσεων, ακινήτων και εξοπλισμού για την περίοδο. Οι αυξήσεις σε αυτούς τους λογαριασμούς προέρχονται πιθανώς από αγορές πρόσθετων παγίων στοιχείων ενεργητικού. Οι μειώσεις σε αυτούς τους λογαριασμούς προέρχονται πιθανώς από διάθεση περιουσιακών στοιχείων.

Εισαγάγετε το ποσό της συσσωρευμένης απόσβεσης σε εγκαταστάσεις, ακίνητα και εξοπλισμό στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης.

Το αρχικό υπόλοιπο Σωρευμένων Αποσβέσεων αντιπροσωπεύει τα έξοδα απόσβεσης που έχουν χρεωθεί μέχρι σήμερα στα περιουσιακά στοιχεία που προσδιορίζονται στο αρχικό υπόλοιπο P, P και E.

Εισαγάγετε το ποσό της μεταβολής στις συσσωρευμένες αποσβέσεις για κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης.

Το Chgs στο Accum. Η αξία απόσβεσης είναι το σύνολο των αυξήσεων και μειώσεων σε δολάρια στο λογαριασμό συσσωρευμένων αποσβέσεων για την περίοδο. Οι αυξήσεις στο συσσωρευμένο υπόλοιπο αποσβέσεων προέρχονται πιθανώς από το έξοδο απόσβεσης της τρέχουσας περιόδου. Οι μειώσεις στο υπόλοιπο των συσσωρευμένων αποσβέσεων προέρχονται πιθανώς από την αφαίρεση της συσσωρευμένης απόσβεσης που αποδίδεται σε ένα πάγιο στοιχείο που διαθέσατε.

Εισαγάγετε το ποσό των άλλων μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων στην αρχή της περιόδου.

Το αρχικό υπόλοιπο Λοιπά μη κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού είναι το σύνολο σε δολάρια όλων των άλλων μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων που διατηρούνται στην αρχή της περιόδου πρόβλεψης. Άλλα μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία μπορεί να περιλαμβάνουν πνευματικά δικαιώματα, διπλώματα ευρεσιτεχνίας και υπεραξία.

Εισαγάγετε το ποσό της μεταβολής στα άλλα μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία για κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης.

Η αξία Chgs σε άλλα μη κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού είναι η συνολική αύξηση ή μείωση σε δολάρια για την περίοδο στους λογαριασμούς που περιλαμβάνονται στο αρχικό υπόλοιπο Λοιπών Μη Κυκλοφοριακών Στοιχείων.

Εισαγάγετε το ποσό του υπολοίπου των πληρωτέων λογαριασμών στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης.

Το αρχικό υπόλοιπο πληρωτέων λογαριασμών (A/P) είναι το σύνολο των ποσών σε δολάρια που οφείλονται στους πωλητές για απόθεμα στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης. Αυτό το αρχικό βιβλίο εργασίας υπολογίζει τα μελλοντικά υπόλοιπα των πληρωτέων λογαριασμών με βάση το κόστος των όγκων πωλήσεων. Για να προστεθεί ακρίβεια στις προβλέψεις των πληρωτέων λογαριασμών, το μοντέλο υποθέτει ότι οι πληρωτέοι λογαριασμοί αντιπροσωπεύουν χρέος που προκύπτει για το κόστος των πωλήσεων.

Εισαγάγετε τον αριθμό των περιόδων του κόστους των πωλήσεων στους πληρωτέους λογαριασμούς.

Το # Periods Cost of Sales στην καταχώριση A/P είναι ο αριθμός των περιόδων ή το κλάσμα μιας περιόδου για την οποία το κόστος των πωλήσεων τηρείται στους πληρωτέους λογαριασμούς. Εάν οι πληρωτέοι λογαριασμοί συνήθως ανέρχονται σε περίπου 30 ημέρες κόστους πωλήσεων και χρησιμοποιείτε μήνες ως περιόδους πρόβλεψης, κρατάτε μία περίοδο (ένα μήνα) κόστους πωλήσεων στους πληρωτέους λογαριασμούς.

Εισαγάγετε το ποσό του υπολοίπου των δεδουλευμένων εξόδων στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης.

Το αρχικό υπόλοιπο των δεδουλευμένων εξόδων (A/E) είναι το σύνολο των ποσών σε δολάρια που οφείλονται στους πωλητές για λειτουργικά έξοδα στην αρχή του προβλεπόμενου ορίζοντα. Αυτό το αρχικό βιβλίο εργασίας υπολογίζει τα μελλοντικά υπόλοιπα των δεδουλευμένων εξόδων με βάση τα επίπεδα λειτουργικών εξόδων. Για να προστεθεί ακρίβεια στις προβλέψεις των δεδουλευμένων εξόδων, το μοντέλο υποθέτει ότι τα δεδουλευμένα έξοδα αντιπροσωπεύουν χρέος που προκύπτει για λειτουργικά έξοδα.

Εισαγάγετε τον αριθμό των περιόδων των λειτουργικών εξόδων στα δεδουλευμένα έξοδα.

Οι # Περιόδους Λειτουργικά Έξοδα σε αξία Λ/Ε είναι ο αριθμός των περιόδων ή το κλάσμα μιας περιόδου για την οποία τα λειτουργικά έξοδα τηρούνται στα δεδουλευμένα έξοδα. Εάν τα δεδουλευμένα έξοδα συνήθως ανέρχονται σε 30 ημέρες λειτουργικών εξόδων και χρησιμοποιείτε μήνες ως περιόδους πρόβλεψης, κρατάτε μία περίοδο λειτουργικών εξόδων στα δεδουλευμένα έξοδα.

Καταχωρίστε το ποσό των λοιπών τρεχουσών υποχρεώσεων στην αρχή της περιόδου πρόβλεψης.

Το αρχικό υπόλοιπο Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις είναι το σύνολο σε δολάρια όλων των άλλων τρεχουσών υποχρεώσεων που κατέχονται στην αρχή της περιόδου πρόβλεψης. Άλλες τρέχουσες υποχρεώσεις μπορεί να περιλαμβάνουν πληρωτέο φόρο εισοδήματος, υποχρέωση εγγύησης προϊόντος και το τρέχον τμήμα μιας μακροπρόθεσμης υποχρέωσης.

Εισαγάγετε το ποσό της μεταβολής στις άλλες τρέχουσες υποχρεώσεις για κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης.

Η αξία Chgs σε Λοιπές Τρέχουσες Υποχρεώσεις είναι το σύνολο των αυξήσεων ή μειώσεων σε δολάρια για την περίοδο στους λογαριασμούς που περιλαμβάνονται στο αρχικό υπόλοιπο Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις.

Εισαγάγετε το ποσό του υπολοίπου των μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης.

Το αρχικό υπόλοιπο Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων είναι το σύνολο του χρέους σε δολάρια που θα αποπληρωθεί κάποια στιγμή μετά το επόμενο έτος.

Εισαγάγετε το ποσό της μεταβολής στις μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις για κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης.

Η αξία Chgs στις Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις είναι η αύξηση ή μείωση για την περίοδο του ανεξόφλητου μακροπρόθεσμου χρέους. Αυτές οι αλλαγές μπορεί να περιλαμβάνουν μειώσεις που προκύπτουν από την απόσβεση του κεφαλαίου μέσω πληρωμών εξυπηρέτησης χρέους και αυξήσεις που προκύπτουν από πρόσθετα κεφάλαια που παρέχονται από τους πιστωτές. Πρέπει να συμπεριλάβετε το κύριο στοιχείο των πληρωμών εξυπηρέτησης χρέους ως αρνητικά ποσά, επειδή μειώνουν το ποσό της μακροπρόθεσμης υποχρέωσης.

Εισαγάγετε το ποσό των άλλων μη βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης.

Το αρχικό υπόλοιπο Λοιπές μη βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις είναι το σύνολο σε δολάρια όλων των άλλων μη βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων που κατέχονται στην αρχή της περιόδου πρόβλεψης. Αυτά μπορεί να περιλαμβάνουν αναβαλλόμενο φόρο εισοδήματος, υποχρεώσεις από πρόγραμμα συνταξιοδότησης εργαζομένων και κεφαλαιοποιημένες υποχρεώσεις μίσθωσης.

Εισαγάγετε το ποσό της μεταβολής στις άλλες μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις για κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης.

Η αξία Chgs σε Λοιπές Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις είναι το σύνολο των αυξήσεων ή μειώσεων σε δολάρια για την περίοδο στους λογαριασμούς που περιλαμβάνονται στο αρχικό υπόλοιπο Λοιπές Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις. Αυτές οι αλλαγές μπορεί να περιλαμβάνουν μειώσεις που προκύπτουν από την απόσβεση του κεφαλαίου μέσω πληρωμών εξυπηρέτησης χρέους και αυξήσεις που προκύπτουν από πρόσθετα κεφάλαια που παρέχονται από τους πιστωτές.

Εισαγάγετε το ποσό του υπολοίπου των ιδίων κεφαλαίων του ιδιοκτήτη στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης.

Το αρχικό υπόλοιπο των ιδίων κεφαλαίων είναι το σύνολο σε δολάρια του κεφαλαίου που αρχικά συνεισέφεραν οι ιδιοκτήτες και τα κέρδη που διατηρήθηκαν από την επιχείρηση στην αρχή του ορίζοντα πρόβλεψης.

Εισαγάγετε το ποσό της μεταβολής στο υπόλοιπο των ιδίων κεφαλαίων του ιδιοκτήτη για κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης που προκύπτει από πρόσθετες εισφορές κεφαλαίου, μερίσματα και άλλες ειδικές διανομές στους ιδιοκτήτες.

Η αξία Chgs in Owner Equity είναι το σύνολο των αυξήσεων σε δολάρια για την περίοδο στα ίδια κεφάλαια, εκτός από αυτές που προέρχονται από τα κέρδη μιας επιχείρησης, και όλες τις μειώσεις στα ίδια κεφάλαια. Για παράδειγμα, αυξήσεις στο υπόλοιπο των ιδίων κεφαλαίων μπορεί να προκύψουν από πρόσθετες προσφορές κοινών ή προνομιούχων συναλλαγών μετοχών και ιδίων μετοχών. Οι μειώσεις στο υπόλοιπο Ιδίων Κεφαλαίων μπορεί να προκύψουν από μερίσματα και άλλες διανομές στους μετόχους.

Οι αλλαγές στο υπόλοιπο της καθαρής θέσης του ιδιοκτήτη που προκύπτουν από τα κέρδη ή τις ζημίες της περιόδου υπολογίζονται στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων. δεν μπαίνουν.

Εισαγάγετε τα προβλεπόμενα έσοδα από πωλήσεις για κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης.

Οι τιμές των εσόδων από πωλήσεις αντιπροσωπεύουν τα προβλεπόμενα έσοδα από πωλήσεις που παράγονται από την επιχείρηση σε κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης.

Εισαγάγετε το κόστος των πωλήσεων που προβλέπεται για κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης.

Οι αξίες Κόστους Πωλήσεων αντιπροσωπεύουν το προβλεπόμενο κόστος του αποθέματος που πωλήθηκε για τον ορίζοντα πρόβλεψης.

Καταχωρίστε εκείνα τα κόστη που εμπίπτουν στην πρώτη, δεύτερη και τρίτη ταξινόμηση ή κατηγορίες λειτουργικών εξόδων για κάθε περίοδο του ορίζοντα πρόβλεψης.

Τα λειτουργικά έξοδα για τα Κέντρα Κόστους 1, 2 και 3 αντιπροσωπεύουν τα λειτουργικά έξοδα για τον ορίζοντα πρόβλεψης. Αυτά τα στοιχεία μπορεί να είναι τρεις ταξινομήσεις εξόδων που σχετίζονται με τη λειτουργία της επιχείρησης ή μπορεί να είναι τα συνολικά έξοδα για τρεις ομάδες δαπανών.

Εισαγάγετε τα έξοδα τόκων για τη μεταφορά οποιουδήποτε χρέους που χρησιμοποιείται για τη χρηματοδότηση λειτουργιών ή αγορών περιουσιακών στοιχείων.

Οι αξίες των εξόδων τόκων αντιπροσωπεύουν τα έξοδα των τόκων της περιόδου για τη μεταφορά οποιουδήποτε χρέους που σχετίζεται με την επιχείρηση.

Εισαγάγετε τον συντελεστή φόρου εισοδήματος που, όταν πολλαπλασιάζεται με το κέρδος ή τη ζημία της περιόδου, υπολογίζει το έξοδο φόρου εισοδήματος (ή τις αποταμιεύσεις).

Η τιμή του Συντελεστή Φόρου Εισοδήματος είναι το ποσοστό που, όταν πολλαπλασιάζεται με το λειτουργικό κέρδος (ή ζημία), υπολογίζει το έξοδο φόρου εισοδήματος (ή τις αποταμιεύσεις). Αυτό μπορεί να είναι λίγο δύσκολο επειδή οι φόροι εισοδήματος των επιχειρήσεων είναι προοδευτικοί.

Αφού εισαγάγετε τις απαιτούμενες εισροές, το βιβλίο εργασίας εκκίνησης κάνει τους απαραίτητους υπολογισμούς για την κατασκευή pro forma οικονομικών καταστάσεων και για τον υπολογισμό ενός συνόλου μάλλον τυπικών οικονομικών δεικτών.