Το πρόγραμμα Κατάστασης Ταμειακών Ροών έχει 16 σειρές υπολογισμένων δεδομένων. Όπως και σε άλλα χρονοδιαγράμματα, ένα αναγνωριστικό περιόδου αριθμεί τις περιόδους για τις οποίες υπολογίζονται οι τιμές. Η πρώτη περίοδος αποθηκεύεται στο κελί C141 ως ακέραιος αριθμός 1. Οι περίοδοι που ακολουθούν αποθηκεύονται ως η προηγούμενη περίοδος συν 1. Οι λοιπές τιμές της Κατάστασης Ταμειακών Ροών υπολογίζονται όπως περιγράφεται εδώ.
Τα αριθμητικά στοιχεία για το αρχικό υπόλοιπο των μετρητών δείχνουν το προβλεπόμενο υπόλοιπο μετρητών και ισοδύναμων στην αρχή κάθε περιόδου πρόβλεψης. Το αρχικό υπόλοιπο είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισόδων του βιβλίου εργασίας έναρξης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Για τις επόμενες περιόδους, το Αρχικό Υπόλοιπο Μετρητών είναι το Τελικό Υπόλοιπο Μετρητών της προηγούμενης περιόδου.
Τα στοιχεία του καθαρού εισοδήματος μετά από φόρους δείχνουν τα ποσά που υπολογίζονται στο πρόγραμμα Κατάστασης Αποτελεσμάτων ως τα επιχειρηματικά κέρδη για κάθε περίοδο πρόβλεψης.
Τα στοιχεία Προσθήκης Αποσβέσεων δείχνουν τη μεταβολή στο συσσωρευμένο υπόλοιπο αποσβέσεων για κάθε περίοδο πρόβλεψης. Κανονικά, αυτή η μεταβολή προέρχεται από το κόστος απόσβεσης περιόδου. πρέπει να προστεθεί ξανά στο καθαρό εισόδημα μετά από φόρους επειδή το έξοδο απόσβεσης δεν χρησιμοποιεί μετρητά. Η απόσβεση που προστίθεται ξανά για κάθε περίοδο είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας έναρξης επιχειρηματικού σχεδιασμού ως η αλλαγή στη συσσωρευμένη απόσβεση.
Τα στοιχεία Χρηματοδότησης πληρωτέων λογαριασμών δείχνουν τη μεταβολή στο υπόλοιπο των πληρωτέων λογαριασμών για την περίοδο. Αυξήσεις σε αυτό το υπόλοιπο προκύπτουν όταν το κόστος των πωλήσεων που καταβλήθηκε κατά τη διάρκεια της περιόδου είναι χαμηλότερο από το κόστος που πραγματοποιήθηκε. Οι μειώσεις αυτού του υπολοίπου προκύπτουν όταν το κόστος των εξόδων πωλήσεων που καταβλήθηκε είναι υψηλότερο από το κόστος που πραγματοποιήθηκε.
Αναγνωρίζοντας τις αλλαγές σε αυτό το υπόλοιπο του λογαριασμού, το μοντέλο προσαρμόζει τις διαφορές μεταξύ της λογιστικής σε δεδουλευμένη βάση του κόστους πωλήσεων της Κατάστασης Αποτελεσμάτων και των πραγματικών εκταμιεύσεων σε μετρητά για τα έξοδα κόστους πωλήσεων.
Το ποσό Χρηματοδότησης πληρωτέων λογαριασμών για κάθε περίοδο είναι η διαφορά μεταξύ του υπολοίπου των πληρωτέων λογαριασμών στο τέλος της προηγούμενης περιόδου και του υπολοίπου στο τέλος της τρέχουσας περιόδου. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι
=C57 – B57
Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι
=D57 – C57
και ούτω καθεξής.
Τα στοιχεία χρηματοδότησης δεδουλευμένων εξόδων δείχνουν τη μεταβολή στο υπόλοιπο των δεδουλευμένων εξόδων για την περίοδο. Αυξήσεις σε αυτό το υπόλοιπο προκύπτουν όταν τα λειτουργικά έξοδα που καταβάλλονται κατά τη διάρκεια της περιόδου είναι χαμηλότερα από τα έξοδα που πραγματοποιήθηκαν. Οι μειώσεις αυτού του υπολοίπου προκύπτουν όταν τα λειτουργικά έξοδα που καταβάλλονται κατά τη διάρκεια της περιόδου είναι υψηλότερα από τα έξοδα που πραγματοποιήθηκαν.
Με την αναγνώριση των αλλαγών σε αυτό το υπόλοιπο του λογαριασμού, το μοντέλο προσαρμόζει τις διαφορές μεταξύ των λογιστικών εξόδων της Κατάστασης Αποτελεσμάτων Χρήσης που βασίζονται σε δεδουλευμένη βάση και των πραγματικών εκταμιεύσεων σε μετρητά για λειτουργικά έξοδα.
Το ποσό της χρηματοδότησης δεδουλευμένων εξόδων για κάθε περίοδο είναι η διαφορά μεταξύ του υπολοίπου των δεδουλευμένων εξόδων στο τέλος της προηγούμενης περιόδου και του υπολοίπου στο τέλος της τρέχουσας περιόδου. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι
=C58 – B58
Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι
=D58 – C58
και ούτω καθεξής.
Τα στοιχεία Χρηματοδότησης Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις δείχνουν τη μεταβολή στο υπόλοιπο Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις για την περίοδο. Το ποσό αυτό αυξάνεται όταν, είτε άμεσα είτε έμμεσα, δημιουργούνται μετρητά από δανεισμό. Το ποσό αυτό μειώνεται όταν, είτε άμεσα είτε έμμεσα, χρησιμοποιούνται μετρητά για την εξόφληση του βραχυπρόθεσμου δανεισμού.
Το ποσό της χρηματοδότησης Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις για κάθε περίοδο είναι η διαφορά μεταξύ του υπολοίπου Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις στο τέλος της προηγούμενης περιόδου και του υπολοίπου στο τέλος της τρέχουσας περιόδου. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι
=C59 – B59
Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι
=D59 – C59
και ούτω καθεξής.
Τα στοιχεία Χρηματοδότησης Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων δείχνουν τις αλλαγές στο ποσό των μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων για την περίοδο. Αυτό το υπόλοιπο αυξάνεται όταν, είτε άμεσα είτε έμμεσα, δημιουργούνται μετρητά από μακροπρόθεσμο δανεισμό. Το ποσό αυτό μειώνεται όταν, είτε άμεσα είτε έμμεσα, χρησιμοποιούνται μετρητά για την εξόφληση του μακροπρόθεσμου δανεισμού.
Ο αριθμός Χρηματοδότησης Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων για κάθε περίοδο είναι η διαφορά μεταξύ του υπολοίπου των Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων στο τέλος της προηγούμενης περιόδου και του υπολοίπου στο τέλος της τρέχουσας περιόδου. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι
=C62 – B62
Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι
=D62 – C62
και ούτω καθεξής.
Τα στοιχεία Χρηματοδότησης Λοιπές Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις δείχνουν τις αλλαγές στο υπόλοιπο των Λοιπών Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων για την περίοδο. Το ποσό αυτό αυξάνεται όταν, είτε άμεσα είτε έμμεσα, δημιουργούνται μετρητά από άλλο μακροπρόθεσμο δανεισμό. Το ποσό αυτό μειώνεται όταν, είτε άμεσα είτε έμμεσα, χρησιμοποιούνται μετρητά για την εξόφληση άλλων μακροπρόθεσμων δανείων.
Το ποσό χρηματοδότησης Λοιπές Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις για κάθε περίοδο είναι η διαφορά μεταξύ του υπολοίπου των Λοιπών Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων στο τέλος της προηγούμενης περιόδου και του υπολοίπου στο τέλος της τρέχουσας περιόδου. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι
=C63 – B63
Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι
=D63 – C63
και ούτω καθεξής.
Τα στοιχεία Επενδύσεις Εισπρακτέων Λογαριασμών δείχνουν τη μεταβολή στο υπόλοιπο των Εισπρακτέων Λογαριασμών για κάθε περίοδο πρόβλεψης. Το ποσό αυτό αυξάνεται όταν τα έσοδα από τις πωλήσεις που εισπράττονται κατά τη διάρκεια της περιόδου είναι μικρότερα από τα έσοδα που έχουν καταγραφεί. Το ποσό αυτό μειώνεται όταν τα έσοδα από τις πωλήσεις που συγκεντρώθηκαν κατά τη διάρκεια της περιόδου είναι περισσότερα από τα καταγεγραμμένα.
Αναγνωρίζοντας τις αλλαγές στο υπόλοιπο του λογαριασμού, το μοντέλο προσαρμόζει τις διαφορές μεταξύ της λογιστικής σε δεδουλευμένη βάση της κατάστασης λογαριασμού αποτελεσμάτων των εσόδων από πωλήσεις και των πραγματικών ταμειακών εισπράξεων για πωλήσεις.
Το ποσό των Επενδύσεων Εισπρακτέων Λογαριασμών για κάθε περίοδο είναι η διαφορά μεταξύ του υπολοίπου των Εισπρακτέων Λογαριασμών στο τέλος της προηγούμενης περιόδου και του υπολοίπου στο τέλος της τρέχουσας περιόδου. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι
=C44 – B44
Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι
=D44 – C44
και ούτω καθεξής.
Το Slack είναι ένα εξαιρετικό εργαλείο συνεργασίας. Είστε έτοιμοι να δημιουργήσετε μια ομάδα χρηστών; Αυτός ο οδηγός σας καθοδηγεί στη διαδικασία για αυτήν τη δυνατότητα premium προγράμματος.
Στο QuickBooks 2010, χρησιμοποιείτε μια Λίστα Προμηθευτών για να διατηρείτε αρχεία στους προμηθευτές σας. Μια Λίστα Προμηθευτών σάς επιτρέπει να συλλέγετε και να καταγράφετε πληροφορίες, όπως τη διεύθυνση του προμηθευτή, τον υπεύθυνο επικοινωνίας και ούτω καθεξής. Μπορείτε να προσθέσετε έναν προμηθευτή στη Λίστα προμηθευτών σας με μερικά απλά βήματα.
Το QuickBooks 2010 διευκολύνει τους λογιστές να εργάζονται με αρχεία δεδομένων πελατών. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τη δυνατότητα Αντιγραφής Λογιστή στο QuickBooks για να στείλετε απλώς με e-mail (ή να στείλετε σαλιγκάρι) στον λογιστή σας ένα αντίγραφο του αρχείου δεδομένων QuickBooks. Δημιουργείτε το αντίγραφο του λογιστή του αρχείου δεδομένων QuickBooks χρησιμοποιώντας την έκδοση του QuickBooks που διαθέτετε και την πραγματική […]
Για να εισαγάγετε έναν λογαριασμό που λαμβάνετε από έναν προμηθευτή, χρησιμοποιείτε τη συναλλαγή λογαριασμού QuickBook Online. Το QBO παρακολουθεί τον λογαριασμό ως πληρωτέο, το οποίο είναι υποχρέωση της επιχείρησής σας — χρήματα που οφείλετε αλλά δεν έχετε πληρώσει ακόμη. Οι περισσότερες εταιρείες που εισέρχονται σε συναλλαγές λογαριασμού το κάνουν επειδή λαμβάνουν έναν δίκαιο αριθμό λογαριασμών και […]
Τα QuickBooks Online και QuickBooks Online Accountant περιέχουν ένα εργαλείο που ονομάζεται Συνεργάτης Πελατών το οποίο μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να επικοινωνήσετε με τον πελάτη σας σχετικά με τις υπάρχουσες συναλλαγές. Το Client Collaborator είναι ένα αμφίδρομο εργαλείο. εσείς ή ο πελάτης σας μπορείτε να στείλετε ένα μήνυμα και ο παραλήπτης του μηνύματος μπορεί να απαντήσει. Σκεφτείτε τον Συνεργάτη Πελάτη ως έναν τρόπο για να […]
Μάθετε για το Slack, το οποίο σας δίνει τη δυνατότητα να επικοινωνείτε και να συνεργάζεστε με συναδέλφους εντός και εκτός του οργανισμού σας.
Η κοστολόγηση βάσει δραστηριότητας (ABC για συντομία) μπορεί να είναι η καλύτερη νέα λογιστική ιδέα τις τελευταίες τρεις δεκαετίες. Η προσέγγιση είναι πραγματικά πολύ απλή εάν χρησιμοποιείτε ήδη QuickBooks. Εν ολίγοις, το μόνο που κάνετε για να εφαρμόσετε ένα απλό σύστημα ABC στο QuickBooks είναι αυτό που κάνετε αυτή τη στιγμή. Με άλλα λόγια, απλώς συνεχίστε να παρακολουθείτε […]
Το QuickBooks παρέχει περισσότερες από 100 οικονομικές καταστάσεις και λογιστικές αναφορές. Μπορείτε να μεταβείτε σε αυτές τις αναφορές ανοίγοντας το μενού Αναφορές. Το μενού "Αναφορές" οργανώνει αναφορές σε περίπου δώδεκα κατηγορίες, συμπεριλαμβανομένων των Εταιρειών και Οικονομικών, των Πελατών και των Απαιτήσεων, των Πωλήσεων, των Εργασιών και του Χρόνου & Διανυθείσας Διανυκτέρευσης. Για να δημιουργήσετε σχεδόν οποιαδήποτε από τις αναφορές που είναι διαθέσιμες μέσω των Αναφορών […]
Το QuickBooks σάς επιτρέπει να αφιερώνετε λιγότερο χρόνο στην τήρηση βιβλίων και περισσότερο χρόνο στην επιχείρησή σας. Χρησιμοποιώντας συντομεύσεις θα κινηθείτε στα λογιστικά σας ακόμα πιο γρήγορα και πιο εύκολα.
Αφού ενεργοποιήσετε την Παρακολούθηση τάξης στο QuickBooks, η χρήση τάξεων είναι πολύ απλή. Δημιουργείτε κατηγορίες για τις σειρές προϊόντων ή τις σειρές υπηρεσιών για τις οποίες θέλετε να μετρήσετε την κερδοφορία. Κατατάσσετε τις συναλλαγές ως ταιριασμένες σε μια συγκεκριμένη κατηγορία είτε όπως καταγράφονται (αν μπορείτε) είτε εκ των υστέρων (εάν χρειάζεται να […]
