Всички видове хора използват Excel, включително учени, инженери, математици, статистици и социологи. Но ако можете по някакъв начин да проучите всички потребители на Excel по света, типичният потребител вероятно ще има нещо общо с финансовата индустрия. Независимо дали са счетоводители или регулатори, банкери или кредитополучатели, или управители на пари или кредитори, финансовите типове разчитат на Excel всеки ден, за да анализират бюджети, заеми, инвестиции и други парични подробности.
Но не само финансовите професионалисти разчитат на Excel (понякога буквално). Финансовите аматьори могат също да използват Excel за анализиране на ипотеки, плащания за автомобили, фондове на колеж, спестовни сметки и други ежедневни финанси.
Независимо дали си изкарвате прехраната, работейки с пари или за пари, тези десет полезни техники за анализ на финансови данни с помощта на Excel може да ви бъдат полезни.
Ако имате 1000 долара и планирате да ги инвестирате при 5 процента лихва, усложнена годишно в продължение на десет години, сумата, която ще получите в края на десет години, се нарича бъдеща стойност от 1000 долара. Можете да използвате функцията Excel FV, за да изчислите сумата, която ще получите.
Ето синтаксиса на функцията FV:
FV( процент , nper , pmt [, pv ][, тип ])
В процент аргумент е лихвеният процент на инвестицията; nper е срокът на инвестицията; pmt е сумата на всеки редовен депозит в инвестицията; незадължителният аргумент pv е вашата първоначална инвестиция; и незадължителният аргумент тип е число, показващо кога депозитите са дължими (0 или празно за края на периода; 1 за началото на периода).
Например, за да изчислите бъдещата стойност на $1000, когато бъде инвестирана при 5% годишна лихва за 10 години, използвате следната формула:
=FV(.05, 10, 0, -1000)
Когато работите с FV, изходящите парични потоци се считат за отрицателни суми, така че трябва да въведете аргументите pmt и pv като отрицателни числа.
Ако планирате да депозирате допълнителни $100 годишно в същата инвестиция, формулата се променя на следната:
=FV(.05, 10, 100, -1000)
Когато изчислявате бъдеща стойност, внимавайте със стойностите, които използвате за аргументите rate и nper . Ако не правите редовни депозити или правите един депозит годишно, можете да използвате годишния лихвен процент за аргумента на лихвите и броя на годините в инвестицията за аргумента nper .
За по-чести депозити трябва да коригирате съответно ставката и стойностите nper . Като общо правило, разделете годишния лихвен процент на броя на депозитите на година и умножете срока на инвестицията по броя на депозитите на година. Например, с месечни депозити, разделете годишния лихвен процент на 12 и умножете срока по 12.
Например, да предположим, че с по-ранната инвестиция искате да депозирате $15 на месец. Ето преработената формула за обработка на месечни депозити:
=FV(.05 / 12, 10 * 12, 15, -1000)
Инвеститорите използват концепцията за настояща стойност, за да признаят стойността на парите във времето. Тъй като инвеститорът може да получи лихва, 1000 долара днес струват по-малко от 1000 долара десет години от днес. Например, 1000 долара, инвестирани днес при 10 процента лихва годишно, усложнени годишно, биха върнали 2 593,74 долара. Следователно, сегашната стойност от 2 593,74 долара при 10 процента, натрупана годишно, за 10 години е 1 000 долара. Или, формулирано по различен начин, 1000 долара днес струват 2593,74 долара десет години от днес.
За да намерите настоящата стойност, можете да използвате функцията Excel PV, която приема пет аргумента:
PV( процент , nper , pmt [, fv ][, тип ])
Аргументът за процент е лихвеният процент; nper > е броят на периодите в срока; pmt е сумата на всяко плащане; незадължителният аргумент fv е бъдещата стойност, на която се опитвате да намерите настоящата стойност; и незадължителният аргумент тип е число, показващо кога се извършват плащанията (0 или празно за края на периода; 1 за началото на периода).
Например, следната формула изчислява настоящата стойност от $2,593,74, крайната стойност на инвестиция, която връща 10 процента лихва, усложнена годишно, за 10 години:
=PV(0,1, 10, 0, 2593,74)
Когато работите с функцията PV, отрицателните числа са изходящи парични потоци, а положителните числа са парични потоци. Въведете отрицателно число при извършване на плащане; въведете положително число при получаване на пари в брой.
Настоящата стойност се отнася и за заеми и ипотеки. Парите, които получавате при теглене на заем, са настоящата стойност на заема. Когато изчислявате настоящата стойност, внимавайте какво въвеждате в аргументите rate > и nper . Трябва да разделите годишния лихвен процент на броя на плащанията на година. Например, ако плащанията са месечни, трябва да разделите годишния лихвен процент на 12. Трябва също да умножите срока по броя на плащанията. Например, ако плащанията са месечни, умножете срока по 12.
Например, ако ще правите месечни депозити от $15 към предходната инвестиция, ето формулата за изчисляване на ревизираната настояща стойност на инвестицията:
=PV(0,1 / 12, 10 * 12, 15, 2593,74)
Когато заемате пари, независимо дали за ипотека, финансиране за кола, студентски заем или нещо друго, най-основният анализ е да изчислите редовното плащане, което трябва да направите, за да погасите заема. Използвате функцията Excel PMT, за да определите плащането.
Функцията PMT приема три задължителни аргумента и два незадължителни:
PMT( процент , nper , pv [, fv ][, тип ])
Необходимите аргументи са rate , фиксираната лихва за срока на кредита; nper , броят на плащанията през срока на кредита; и pv , главницата на заема. Двата незадължителни аргумента са fv , бъдещата стойност на заема, която обикновено е балонно плащане в края на заема; и тип , вида на плащането: 0 (по подразбиране) за плащания в края на периода или 1 за плащания в началото на периода.
Плащането с балон покрива всяка неплатена главница, която остава в края на заема.
Следният пример изчислява месечното плащане за 3-процентна 25-годишна ипотека от $200 000:
=PMT(0,03/12, 25 * 12, 200000)
Имайте предвид, че резултатът от тази формула е –948,42. Защо знакът минус? Функцията PMT връща отрицателна стойност, тъй като плащането по заема е пари, които плащате.
Както е показано в предходната формула, ако лихвеният процент е годишен, можете да го разделите на 12, за да получите месечния процент; ако срокът е изразен в години, можете да го умножите по 12, за да получите броя на месеците в срока.
При много заеми плащанията се грижат само за част от главницата, а остатъкът се дължи като балонно плащане в края на заема. Това плащане е бъдещата стойност на заема, така че го въвеждате във функцията PMT като аргумент fv . Може да си помислите, че аргументът pv трябва да бъде частичната главница — тоест първоначалната главница на заема минус сумата на балона — тъй като срокът на заема е предназначен да изплаща само частичната главница. не. При заем с балон плащате и лихва върху балонната част от главницата. Следователно аргументът pv на функцията PMT трябва да бъде целият принципал, като балонната част е (отрицателния) fv аргумент.
Едно е да знаете общата сума за редовно плащане по заема, но разбиването на плащането по заема на главницата и лихвите често е удобно. Основната част е сумата на плащането по заема, която отива за изплащане на първоначалната сума на заема, докато останалата част от плащането е лихвата, която изплащате на кредитора.
За да изчислите главницата и лихвата за плащане по кредита, можете да използвате съответно функциите PPMT и IPMT. С напредването на заема стойността на PPMT нараства, докато стойността на IPMT намалява, но сумата от двете е постоянна във всеки период и е равна на плащането по заема.
И двете функции приемат едни и същи шест аргумента:
PPMT( процент , на , nper , pv [, fv ][, тип ]) IPMT( процент , на , nper , pv [, fv ][, тип ])
Четирите необходими аргумента са процент , фиксиран лихвен процент за срока на заема; per , номера на периода на плащане; nper , броят на плащанията през срока на кредита; и pv , главницата на заема. Двата незадължителни аргумента са fv , бъдещата стойност на заема; и тип , вида на плащането: 0 за края на периода или 1 за началото на периода.
Например, следните две формули изчисляват частта от главницата и лихвите от първото месечно плащане за -процент, 25-годишна ипотека от $200 000:
=PPMT(0,03 / 12, 1, 25 * 12, 200000) =IPMT(0,03 / 12, 1, 25 * 12, 200000)
За да изчислите колко главница или лихва са натрупани между два периода на заема, използвайте съответно функцията CUMPRINC или CUMIPMT. И двете функции изискват едни и същи шест аргумента:
CUMPRINC( норма , nper , pv , начален_период , краен_период , тип ]) CUMIPMT( процент , nper , pv , начален_период , краен_период , тип ])
Тук процентът е фиксираният лихвен процент за срока на заема; nper е броят на плащанията за срока на кредита; pv е главницата на заема; start_period е първият период, който се включва в изчислението; end_period е последният период, който трябва да се включи в изчислението; и типът е вида на плащането: 0 за края на периода или 1 за началото на периода.
Например, за да намерите кумулативната главница или лихвата през първата година на заема, задайте start_period на 1 и end_period на 12, както е показано тук:
CUMPRINC(0,03 / 12, 25 * 12, 200000, 1, 12, 0) CUMIPMT(0,03 / 12, 25 * 12, 200000, 1, 12, 0)
За втората година бихте задали start_period на 13 и end_period на 24 и т.н.
Ако знаете колко искате да вземете заем, колко дълъг срок искате и какви плащания можете да си позволите, можете да изчислите какъв лихвен процент ще удовлетвори тези параметри с помощта на функцията СТАВКА на Excel. Например, можете да използвате това изчисление, за да отложите парите на заем, ако текущите лихвени проценти са по-високи от стойността, която изчислявате.
Функцията RATE приема следните аргументи:
RATE( nper , pmt , pv [, fv ][, type ][, guess ])
Трите необходими аргумента са nper , броят на плащанията през срока на заема; pmt , периодичното плащане; и pv , главницата на заема. RATE може също да вземе три незадължителни аргумента: fv , бъдещата стойност на заема (балонното плащане в края на заема); тип , вид плащане (0 за края на периода или 1 за началото на периода); и guess , процентна стойност, която Excel използва като отправна точка за изчисляване на лихвения процент.
Ако искате годишна лихва, трябва да разделите срока на 12, ако в момента е изразен в месеци. Обратно, ако имате месечно плащане и искате годишна лихва, трябва да умножите плащането по 12.
RATE използва итеративен процес, при който Excel започва с първоначална предполагаема стойност и се опитва да прецизира всеки следващ резултат, за да получи отговора. Ако пропуснете guess , Excel използва стойност по подразбиране от 10 процента. Ако след 20 опита Excel не може да излезе със стойност, той връща #NUM! грешка. Ако това се случи, трябва да въведете стойност за предположение и да опитате отново.
Във връзка с това, ако знаете главницата, лихвения процент и плащането, можете да изчислите продължителността на заема, като използвате функцията NPER:
NPER( процент , pmt , pv [, fv ][, тип ])
Трите задължителни аргумента на функцията NPER са rate , фиксираната лихва; pmt , плащането на заема; и pv , главницата на заема. Двата незадължителни аргумента са fv , бъдещата стойност на заема и type , вида на плащането (0 или 1).
На вътрешната норма на възвръщаемост е свързана с нетната настояща стойност, която е сумата от серия от нетни парични потоци, всеки от които е намалена до настоящия момент, като използва постоянно сконтов процент. Вътрешната норма на възвръщаемост може да се определи като дисконтовия процент, необходим за получаване на нетна настояща стойност от $0.
Можете да използвате функцията IRR на Excel, за да изчислите вътрешната норма на възвръщаемост на инвестиция. Паричните потоци на инвестицията не трябва да са равни, но трябва да се случват на редовни интервали. IRR ви казва лихвения процент, който получавате върху инвестицията. Ето синтаксиса:
IRR( стойности [, познайте ])
Аргументът стойности е задължителен и представлява обхвата на паричните потоци през срока на инвестицията. Трябва да съдържа поне една положителна и една отрицателна стойност. Аргументът за предположение не е задължителен и определя първоначална оценка за итеративното изчисление на Excel на вътрешната норма на възвръщаемост (по подразбиране е 0,1). Ако след 20 опита Excel не може да изчисли стойност, той връща #NUM! грешка. Ако видите тази грешка, въведете стойност за аргумента за предположение и опитайте отново.
Например, като се има предвид серия от парични потоци в диапазона B3:G3, ето формула, която връща вътрешната норма на възвръщаемост, използвайки първоначално предположение от 0,11:
=IRR(B3:G3, 0,11)
Можете да използвате функцията NPV, за да изчислите нетната настояща стойност на бъдещите парични потоци. Ако всички парични потоци са еднакви, можете да използвате PV, за да изчислите настоящата стойност. Но когато имате серия от различни парични потоци, използвайте NPV, което изисква два аргумента: процент , дисконтовият процент за срока на актива или инвестицията и стойности , диапазонът на паричните потоци.
В линейния метод на амортизация Разпределя амортизация равномерно през целия полезен живот на актива. Опасната стойност е стойността на актив след изтичане на полезния му живот. За да изчислите линейната амортизация, взимате цената на актива, изваждате всяка спасителна стойност и след това разделяте на полезния живот на актива. Резултатът е сумата на амортизацията, разпределена за всеки период.
За да изчислите линейната амортизация, можете да използвате функцията на Excel SLN:
SLN ( цена , спасяване , живот )
SLN приема три аргумента: цена , първоначална цена на актива; спасяване , спасителната стойност на актива; и живот , животът на актива в периоди. Ако закупите актив в средата на годината, можете да изчислите амортизацията в месеци, вместо в години.
Например, ако покупката на оборудване е била 8 500 долара, спасителната стойност на оборудването е 500 долара, а полезният живот на оборудването е четири години, следната формула връща годишната линейна амортизация:
=SLN(8500, 500, 4)
В балансовата стойност е цената на актива минус общото обезценяване, предприети до момента. Например, амортизацията за актив с цена от $8,500, спасителна стойност от $500 и полезен живот от четири години ще бъде разпределена, както следва:
| Година | Годишен разход за амортизация | Натрупани амортизации | Носеща стойност |
| Началото на 1-ва година | 8 500 долара | ||
| Край на 1-ва година | 2000 долара | 2000 долара | 6500 долара |
| Край на година 2 | 2000 долара | 4000 долара | 4500 долара |
| Край на 3-та година | 2000 долара | 6000 долара | 2500 долара |
| Край на 4-та година | 2000 долара | 8000 долара | $500 |
Когато изчисляват амортизацията, счетоводителите се опитват да съпоставят цената на даден актив с приходите, които той произвежда. Някои активи произвеждат повече през по-ранните години, отколкото през следващите години. За тези активи счетоводителите използват ускорени методи на амортизация, които поемат повече амортизация през по-ранните години, отколкото през по-късните години. Фиксираният намаляващ баланс е ускорен метод на амортизация .
За да изчислите амортизацията с фиксирано намаляващо салдо, можете да използвате функцията Excel DB:
DB( цена , спасяване , живот , период [, месец ])
Функцията DB приема пет аргумента: цена , цената на актива; спасяване , спасителната стойност; живот , полезният живот; период , периодът, за който изчислявате амортизацията; и незадължителният месец , броят на месеците през първата година. Ако оставите месец празен, Excel използва стойност по подразбиране от 12.
Например, ако покупката на оборудване е била 8500 долара, спасителната стойност на оборудването е 500 долара, а полезният живот на оборудването е четири години, следната формула връща сумата на амортизацията за първата година:
=DB(8500, 500, 4, 1)
Методът на амортизация с фиксирано намаляващо салдо амортизира актив с цена от $8,500, спасителна стойност от $500 и полезен живот от четири години, както следва:
| Година | Годишен разход за амортизация | Натрупани амортизации | Носеща стойност |
| Началото на 1-ва година | 8 500 долара | ||
| Край на 1-ва година | $4,318 | $4,318 | $4,182 |
| Край на година 2 | $2,124 | 6442 долара | $2,058 |
| Край на 3-та година | 1045 долара | $7,488 | 1012 долара |
| Край на 4-та година | $512* | 8000 долара | $500 |
* Сумата, коригирана за грешка при закръгляване.
Двойното намаляващо салдо е метод на ускорена амортизация, който взема ставката, която бихте приложили чрез линейна амортизация, удвоява я и след това прилага удвоената ставка към балансовата стойност на актива.
За да определите двойно намаляващата амортизация на баланса, можете да използвате функцията Excel DDB
DDB( цена , спасяване , живот , период [, фактор ])
Функцията DDB приема пет аргумента: цена , цената на актива; спасяване , спасителната стойност; живот , полезният живот; период , периодът, за който изчислявате амортизацията; и незадължителният фактор , скоростта, с която балансът намалява. Стойността по подразбиране за фактор е 2, но за да използвате стойност, различна от удвоената линейна ставка, можете да въведете коефициента, който искате да използвате, като 1,5 за ставка от 150 процента.
Например, ако покупката на оборудване е била 8500 долара, спасителната стойност на оборудването е 500 долара, а полезният живот на оборудването е четири години, следната формула връща сумата на амортизацията за първата година:
=DDB(8500, 500, 4, 1, 2)
Методът на амортизация с двойно намаляващо салдо амортизира актив с цена от $8,500, спасителна стойност от $1,500 и полезен живот от четири години, както следва:
| Година | Годишен разход за амортизация | Натрупани амортизации | Носеща стойност |
| Началото на годината | 8 500 долара | ||
| Край на 1-ва година | 4250 долара | 4250 долара | 4250 долара |
| Край на година 2 | $2,125 | $6,375 | $2,125 |
| Край на 3-та година | $625* | 7000 долара | 1500 долара |
| Край на 4-та година | $0* | 7 500 долара | 1500 долара |
* Функцията DDB не амортизира актива под спасителната стойност.
Как да блокирам Microsoft Word да отваря файлове в режим само за четене в Windows Microsoft Word отваря файлове в режим само за четене, което прави невъзможно редактирането им? Не се притеснявайте, методите са по-долу
Как да коригирате грешки при отпечатването на неправилни документи на Microsoft Word Грешките при отпечатването на документи на Word с променени шрифтове, разхвърляни абзаци, липсващ текст или изгубено съдържание са доста чести. Въпреки това недейте
Ако сте използвали писалката или маркера, за да рисувате върху слайдовете на PowerPoint по време на презентация, можете да запазите чертежите за следващата презентация или да ги изтриете, така че следващия път, когато го покажете, да започнете с чисти слайдове на PowerPoint. Следвайте тези инструкции, за да изтриете чертежи с писалка и маркери: Изтриване на линии една в […]
Библиотеката със стилове съдържа CSS файлове, файлове с разширяем език на стиловия език (XSL) и изображения, използвани от предварително дефинирани главни страници, оформления на страници и контроли в SharePoint 2010. За да намерите CSS файлове в библиотеката със стилове на сайт за публикуване: Изберете Действия на сайта→Преглед Цялото съдържание на сайта. Появява се съдържанието на сайта. Библиотеката Style се намира в […]
Не затрупвайте аудиторията си с огромни числа. В Microsoft Excel можете да подобрите четливостта на вашите табла за управление и отчети, като форматирате числата си така, че да се показват в хиляди или милиони.
Научете как да използвате инструменти за социални мрежи на SharePoint, които позволяват на индивиди и групи да общуват, да си сътрудничат, споделят и да се свързват.
Юлианските дати често се използват в производствени среди като времеви печат и бърза справка за партиден номер. Този тип кодиране на дата позволява на търговците на дребно, потребителите и обслужващите агенти да идентифицират кога е произведен продуктът и по този начин възрастта на продукта. Юлианските дати се използват и в програмирането, военните и астрономията. Различно […]
Можете да създадете уеб приложение в Access 2016. И така, какво всъщност е уеб приложение? Е, уеб означава, че е онлайн, а приложението е просто съкращение от „приложение“. Персонализирано уеб приложение е онлайн приложение за база данни, достъпно от облака с помощта на браузър. Вие създавате и поддържате уеб приложението в настолната версия […]
Повечето страници в SharePoint 2010 показват списък с връзки за навигация в лентата за бързо стартиране в лявата част на страницата. Лентата за бързо стартиране показва връзки към представено съдържание на сайта, като списъци, библиотеки, сайтове и страници за публикуване. Лентата за бързо стартиране включва две много важни връзки: Връзка към цялото съдържание на сайта: […]
За прости проблеми Solver в Excel обикновено бързо намира оптималните стойности на променливата Solver за целевата функция. Но в някои случаи Solver има проблеми с намирането на стойностите на променливата Solver, които оптимизират целевата функция. В тези случаи Solver обикновено показва съобщение или съобщение за грешка, което описва или обсъжда проблема, който […]
