Винаги е важно да документирате вашите предположения, когато изготвяте финансов модел. След като сте доволни от предположенията си, можете да ги използвате, за да изчислите приходите на бизнеса за следващата година.
Прогнозиране на обема на продажбите
Знаете, че вашето базово предположение е, че кафенето ще продава 120 чаши кафе на ден, така че трябва да умножите това предположение по месечната сезонност, за да стигнете до броя на продадените чаши на ден за всеки месец. Следвай тези стъпки:
Отидете на работния лист за приходите и изберете клетка B5. В тази клетка ще въведете формула за изчисляване на общия брой чаши кафе.
Тип =.
Отидете на работния лист Предположения и изберете клетка B9.
Натиснете F4, за да заключите препратката. Трябва да закотвите тази препратка, защото докато копирате формулата, не искате B9 да се променя в друга клетка.
Останете на работния лист Предположения и умножете тази препратка по месечното предположение за сезонност, като напишете * и изберете клетка B34. Няма нужда да закотвяте референцията за сезонността, защото искате препратката да се променя, докато я копирате по реда.
Натиснете Enter, за да завършите формулата. Формулата ви ще изглежда така: =Предположения!$B$9*Предположения!B34. Изчисленият резултат е 96.
Копирайте тази формула в реда, като изберете клетка B5, натиснете Ctrl+C, изберете клетки от C5 до M5 и натиснете Ctrl+V или Enter.
Имате общия брой продадени чаши на ден. Сега трябва да проектирате колко от тези чаши са големи и колко малки въз основа на вашите предположения. Ще използвате изчислената стойност на 96 и ще я разделите на големи и малки чаши, въз основа на предполагаемото ви разделение между големи и малки в работния лист Предположения. Следвай тези стъпки:
В работния лист за приходите изберете клетка B6 и въведете =.
Отидете на работния лист Предположения, изберете клетка B12 и натиснете F4, за да заключите препратката.
Умножете тази стойност, като напишете *.
Върнете се в работния лист за приходите и изберете клетка B5.
Натиснете Enter, за да завършите формулата. Формулата ви ще изглежда така: =Предположения!$B$12*Приходи!B5. Изчисленият резултат е 3.
Копирайте тази формула през реда, за да изчислите това за цялата година. Ще повторите този процес, за да намерите броя на малките чаши.
В работния лист за приходите изберете клетка B7 и въведете =.
Отидете на работния лист Предположения, изберете клетка B13 и натиснете F4, за да заключите препратката.
Умножете тази стойност, като напишете *.
Върнете се в работния лист за приходите и изберете клетка B5. Формулата ви ще изглежда така: =Предположения!$B$13*Приходи!B5. Изчисленият резултат е 58.
Копирайте тази формула в реда, за да изчислите това за цялата година.
В работния лист за приходите изберете клетка B8 и въведете формулата =SUM(B6:B7). Ако предпочитате, можете да използвате функцията AutoSum или прекия път Alt+=. Изчисленият резултат е 96.
Копирайте тази формула в реда, за да изчислите това за цялата година.
Извършете сетивна проверка, като маркирате и двете клетки B6 и B7. Ако погледнете лентата на състоянието, SUM ще бъде равна на 96, общият брой продадени чаши на ден.
Направете една стъпка по-далеч от проверката на сетивата и добавете проверка за грешка в ред 9.
В клетка B9 въведете формулата =B8-B5 и я копирайте през реда.
Винаги проверявайте своите числа, докато изграждате модел. Не го оставяйте до края, за да проверите номерата си. Никога не приемайте даденото число за даденост. Разработете го в главата си и използвайте калкулатор, за да се уверите, че числата ви изглеждат правилно. Това ще ви помогне да се уверите, че числата, които сте изчислили, са правилни. Когато сте сигурни, че числата са правилни, добавете проверка за грешка, ако можете, точно както направихте в ред 9. Добрият финансов моделист винаги търси възможности да постави проверки за грешки в своите модели.
Прогнозиране на продажбите в долари
Сега, когато сте прогнозирали колко чаши и размери ще продавате на ден всеки месец, е време да преведете това в действителни данни за продажбите в долари. Следвай тези стъпки:
В работния лист за приходите изберете клетка B12 и умножете B6 (броя на големи чаши, продадени на ден през януари) по цената на голяма чаша с формулата =B6*Предположения!$C$12. Изчисленият резултат е $154.
Копирайте тази формула в реда, за да изчислите това за цялата година.
В работния лист за приходите изберете клетка B13 и умножете B7 (броя на малките чаши, продадени на ден през януари) по цената на малка чаша с формулата =B7*Предположения!$C$13. Изчисленият резултат е $202.
Копирайте тази формула в реда, за да изчислите това за цялата година.
Добавете общата сума в клетка B14 с формулата =SUM(B12:B13) Изчисленият резултат е $355.
Копирайте тази формула през реда, за да изчислите това за цялата година. Вече имате данни за продажбите на ден за големи чаши, малки чаши и общия брой чаши за всеки даден месец. За да намерите общите продажби за всеки месец, трябва да умножите дневните продажби по броя на работните дни в месеца.
В работния лист за приходите изберете клетка B15 и умножете дневната стойност на продажбите в клетка B14 по броя на работните дни през януари с формулата =B14*Предположения!B32. Имайте предвид, че не е необходимо да натискате F4, за да добавите препратка към клетка защото искате препратките към клетките да се копират. Изчисленият резултат е $7,814.
Копирайте тази формула през реда, за да изчислите това за цялата година. Сега сте прогнозирали месечните си продажби за годината! Проверете общите си суми спрямо този модел.
Завършени изчисления на приходите.