Какво е финансово моделиране?

Преди да се потопите в създаването на финансови модели, трябва да знаете какво е финансово моделиране, кой използва финансовите модели и защо финансовото моделиране има значение.

Какво е финансово моделиране?

Когато бъдат помолени да дефинират финансов модел, много хора излизат с дълги описания, използвайки термини като прогноза и паричен поток и хипотетични резултати. Но определението трябва да е толкова сложно. А финансов модел е инструмент (обикновено построена в Excel), който показва възможните решения на реалния свят финансов проблем. А финансовото моделиране е задачата за създаване на финансов модел.

Може да сте мислили, че финансовият модел по същество е просто електронна таблица на Excel, но както знаете, не всяка електронна таблица е финансов модел. Хората могат и използват Excel за всякакви цели. И така, какво прави финансовия модел различен от електронната таблица за градински сортове? За разлика от основна електронна таблица, финансов модел

• По-структуриран е. Финансовият модел съдържа набор от променливи допускания - входове, изходи, изчисления и сценарии. Често включва набор от стандартни финансови прогнози - като отчет за печалбите и загубите, баланс и отчет за паричните потоци - които се основават на тези допускания.
• Динамично е. Финансовият модел съдържа входни данни, които, когато се променят, влияят на изчисленията и следователно на резултатите. Финансовият модел винаги има вградена гъвкавост за показване на различни резултати или крайни изчисления въз основа на промяна на няколко ключови входа.
• Използва връзки между няколко променливи. Когато потребителят промени някое от входните предположения, често възниква верижна реакция. Например промяната на темпа на растеж ще промени обема на продажбите; когато обемът на продажбите се промени, приходите, комисионните за продажби и други променливи разходи ще се променят.
• Показва прогнози. Финансовите модели почти винаги гледат в бъдещето. Разработчиците на финансови модели често искат да знаят как ще изглеждат техните финансови прогнози в бъдеще. Например, ако продължите да растете със същия темп, какъв ще бъде вашият паричен поток след пет години?
• Съдържа сценарии (хипотетични резултати). Тъй като моделът гледа напред, вместо назад, добре изграден финансов модел може лесно да се използва за извършване на анализ на сценарии и чувствителност. Какво ще се случи, ако лихвените проценти се покачат? Колко можем да отстъпим, преди да започнем да губим?

В по-широк план финансовият модел е структура (обикновено в Excel), която съдържа входове и изходи и е гъвкава и динамична.

Който използва финансово моделиране

Много типове хора изграждат и използват финансови модели за различни цели и цели. Финансовите модели обикновено се създават за решаване на проблеми от реалния свят и има толкова различни финансови модели, колкото има проблеми в реалния свят за решаване. По принцип всеки, който използва Excel за целите на финансите, в даден момент от кариерата си ще изгради финансов модел, който да използва за себе си или за другите; най-малкото, той ще използва модел, създаден от някой друг.

Банкерите, особено инвестиционните банкери, са тежки потребители на финансови модели. Поради самото естество на финансовите институции, моделирането е част от културата на компанията — ядрото на бизнеса е изградено върху финансови модели.

Банките и финансовите институции трябва да спазват настоящите регулаторни ограничения, а наличните инструменти и контрол се променят завинаги и се адаптират. Поради риска, свързан с кредитирането и други финансови дейности, тези институции разполагат с много сложни системи за финансово моделиране, за да гарантират, че рискът се управлява ефективно. Всеки, който работи в банковата индустрия, трябва да има поне работни познания за електронни таблици и финансови модели.

Извън банковата индустрия счетоводителите са големи потребители на финансови модели. Банкерите често оценяват други компании за кредитен риск и други мерки. Моделите на счетоводителя обаче често са по-навътре, като се фокусират върху отчитане и анализ на вътрешните операции, оценка на проекти, ценообразуване и рентабилност.

Защо финансовото моделиране има значение

Финансовият модел е предназначен да изобразява ситуация от реалния живот в числа, за да помогне на хората да вземат по-добри финансови решения.

Където в реалния свят има финансови проблеми или ситуации, които се нуждаят от решаване, анализиране или превод в числов формат, финансовите модели помагат. Понякога това е просто идея или концепция, която трябва да бъде превърната в бизнес казус или предложение за осъществимост. Квалифициран финансов моделист може да вложи съдържание на идеята, като увеличи детайлите достатъчно, за да получи работещ модел, въз основа на който могат да се вземат решения, да се спечелят инвеститорски средства или да се наема персонал.

Например, финансовите модели могат да помогнат на инвеститорите да решат в кой проект да вложат парите си, на изпълнителния директор кои маркетингови кампании имат най-висока възвръщаемост на инвестициите или на мениджъра на заводското производство да реши дали да закупи нова машина.