Въвеждане на предположения във вашия финансов модел

Сега, когато сте разбрали как да финансирате бизнеса си, трябва да направите бъдещи предположения във вашия финансов модел и да проектирате как ще се представи бизнесът. Трябва да създадете отделен работен лист за предположения с вашите бизнес прогнози, които ще управляват останалата част от финансовия модел.

В работния лист за предположения вече има места за ключовите двигатели на вашия бизнес — от вас зависи да въведете точни и разумни предположения за бизнеса.

При моделирането всички входни променливи трябва да бъдат форматирани последователно (обикновено със син шрифт или с използване на стил за въвеждане, който може да се намери в раздела Начало в секцията Стилове на лентата). Тогава всеки, който използва този модел, знае, че може да прави промени във всяка от клетките, форматирани по този начин.

Предположения за приходи

Въз основа на вашето проучване на други кафенета в района (пиехте много кафе през последните няколко седмици, нали?), очаквате следните предположения за приходите на вашия бизнес:

• Ще продавате средно по 120 чаши кафе на ден през цялата година.
• Четиридесет процента от продадените кафета ще бъдат в големи чаши; 60 процента ще бъдат в малки чаши.
• Ще таксувате $4 за голяма чаша кафе и $3,50 за малка чаша кафе.

Това са вашите очаквания за продажбите на бизнеса; те представляват вашите базови предположения за приходи. Не сте сигурни дали имате правилния дневен брой продажби — вие просто оценявате — така че ще коригирате този брой, когато стартирате сценариите. Ще разгледате най-добрите и най-лошите предположения по-късно, след като основният случай приключи, така че засега можете да оставите клетките в редове 3 и 4 празни.

Отидете на страницата Предположения и въведете бизнес продажбите.

Предположения за продажби.

Моделът вече е форматиран за вас, но когато правите свои собствени модели, внимавайте да форматирате правилно, като изразявате процентни стойности като проценти и използвате знаци за долар, за да показвате стойности в долари. Една от най-честите грешки във финансовото моделиране е объркването на единици, като например третирането на определен брой единици като цена. Правилното форматиране прави всеки отчет или модел по-ясен и по-лесен за четене за потребителя. Обърнете специално внимание на форматирането, когато използвате проценти. Ако една клетка е форматирана като процент, всяка въведена цифра автоматично ще бъде преобразувана във дроб.

Например, ако въведете числото 5 в която и да е нормална клетка, стойността е 5. Но ако клетката е форматирана като процент, числото 5 автоматично ще бъде преобразувано в стойност от 0,05 (или 5 процента). Това потенциално може да доведе до неправилни изчисления.

Предположения за разходите

Във вашия анализ сте проучили и оперативните разходи за управление на кафене, които са следните:

• Смятате, че разходите за наем най-вероятно ще бъдат $1200 на месец. Това обаче е само приблизителна оценка - по-късно ще въведете някои потенциални колебания в анализа на сценария.
• Консумативите - включително кафе на зърна, чаши, филтри и така нататък - ще ви струват $0,45 на чаша. Това количество е осреднено както за големи, така и за малки чаши, така че няма да е необходимо да правите разлика между размера за целите на този модел.
• Заплатата на бариста е 50 000 долара годишно, плюс 25% други разходи и ползи за персонала.
• Месечните комунални услуги, като електричество, топлина и вода, ще струват 100 долара на месец.
• Данъкът върху печалбата на компанията е 30 процента.

Това са вашите очаквания за разходите на бизнеса; те представляват вашите базови предположения за разходи.

Превъртете надолу до секцията Предположения за разходите в работния лист Предположения и въведете предположенията.

Предположения за разходите.

Други предположения

И накрая, вие също имате някои други предположения относно броя на работните дни, в които ще работите на месец и колко заето ще бъде вашето кафене през цялата година, така че трябва да приложите известна сезонност, защото това ще повлияе на паричния ви поток. Следвай тези стъпки:

Превъртете надолу до секцията „Други предположения“ в работния лист за предположения и въз основа на календара за следващата година попълнете ред 32 за броя на работните дни на месец.

Въз основа на исторически сезонни и метеорологични модели, попълнете ред 33 за отклонението на сезонността.

Други предположения.

Моделите трябва да бъдат добре документирани и предположенията трябва да бъдат ясно посочени. Правилно документиран модел не само ще помогне на вас и другите да го следвате, но и ще помогне на потребителите, ако вече не сте наоколо, когато трябва да се направи промяна в модела. Включването на източници е удобно, когато вие или някой друг искате да се върнете и да проверите валидността на вашите предположения. Документирайте предположенията и източниците, докато изграждате модела. Документирането, докато вървите, е много по-лесно, отколкото да се налага да се върнете и да го направите в края. В крайна сметка моделът е толкова добър, колкото неговите предположения!