Keď vytvárate finančné modely v programe Microsoft Excel, funkcie sú názov hry. Musíte tiež skontrolovať svoju prácu - a znova ju skontrolovať - aby ste sa uistili, že žiadne chyby neprekĺznu cez trhliny. Nakoniec, aby bola vaša práca rýchla a jednoduchá, klávesové skratky sú záchranou.
Základné funkcie Excelu na vytváranie finančných modelov
Dnes je v Exceli dostupných viac ako 400 funkcií a Microsoft neustále pridáva ďalšie s každou novou verziou softvéru. Mnohé z týchto funkcií nie sú relevantné pre použitie vo financiách a väčšina používateľov Excelu používa len veľmi malé percento dostupných funkcií. Ak používate Excel na účely finančného modelovania, musíte mať prinajmenšom pevné znalosti o najčastejšie používaných funkciách.
Aj keď je toho pri stavaní modelov oveľa, oveľa viac, tu je zoznam tých najzákladnejších funkcií, bez ktorých nemôžete byť.
Funkcia |
Čo to robí |
SUM |
Sčíta alebo sčítava rozsah buniek. |
MIN |
Vypočíta minimálnu hodnotu rozsahu buniek. |
MAX |
Vypočíta maximálnu hodnotu rozsahu buniek. |
PRIEMERNÝ |
Vypočíta priemernú hodnotu rozsahu buniek. |
OKRÚHLY |
Zaokrúhli jedno číslo na najbližšiu zadanú hodnotu, zvyčajne na celé číslo. |
ROUNDUP |
Zaokrúhli jedno číslo nahor na najbližšiu zadanú hodnotu, zvyčajne na celé číslo. |
ZAKRÚHNUTIE NADOL |
Zaokrúhli jedno číslo nadol na najbližšiu zadanú hodnotu, zvyčajne na celé číslo. |
AK |
Vráti zadanú hodnotu iba vtedy, ak bola splnená jedna podmienka. |
IFS |
Vráti zadanú hodnotu, ak boli splnené zložité podmienky. |
COUNTIF |
Spočíta počet hodnôt v rozsahu, ktoré spĺňajú určité jediné kritérium. |
COUNTIFS |
Spočíta počet hodnôt v rozsahu, ktoré spĺňajú viaceré kritériá. |
SUMIF |
Spočíta hodnoty v rozsahu, ktorý spĺňa určité jediné kritérium. |
SUMIFS |
Spočíta hodnoty v rozsahu, ktorý spĺňa viaceré kritériá. |
VLOOKUP |
Vyhľadá rozsah a vráti prvú zodpovedajúcu hodnotu vo vertikálnej tabuľke, ktorá presne zodpovedá zadanému vstupu. |
HLOOKUP |
Vyhľadá rozsah a vráti prvú zodpovedajúcu hodnotu v horizontálnej tabuľke, ktorá presne zodpovedá zadanému vstupu. Ak nenájde presnú zhodu, vráti sa chyba. |
INDEX |
Funguje ako súradnice mapy a vracia jednu hodnotu na základe čísel stĺpcov a riadkov, ktoré zadáte do polí funkcií. |
ZÁPAS |
Vráti pozíciu hodnoty v stĺpci alebo riadku. Modelári často kombinujú funkciu MATCH s funkciou INDEX, aby vytvorili funkciu vyhľadávania, ktorá je oveľa robustnejšia a flexibilnejšia a využíva menej pamäte ako funkcie VLOOKUP alebo HLOOKUP. |
PMT |
Vypočíta celkovú ročnú splátku úveru. |
IPMT |
Vypočíta úrokovú zložku pôžičky. |
PPMT |
Vypočíta hlavnú zložku pôžičky. |
NPV |
Berie do úvahy časovú hodnotu peňazí tým, že uvádza čistú súčasnú hodnotu budúcich peňažných tokov v dnešných dolároch na základe výšky investície a diskontnej sadzby. |
Byť dobrým finančným modelárom znamená oveľa viac, než len poznať množstvo funkcií Excelu. Skúsený modelár si môže vybrať, ktorá funkcia je v danej situácii najvhodnejšia. Zvyčajne môžete nájsť niekoľko rôznych spôsobov, ako dosiahnuť rovnaký výsledok, ale najlepšou možnosťou je vždy tá funkcia alebo riešenie, ktoré je najjednoduchšie, najzrozumiteľnejšie a pre ostatných najjednoduchšie pochopiteľné.
Na čo sa zamerať pri kontrole alebo audite finančného modelu
Ak už nejaký čas používate Excel, pravdepodobne si radšej vytvoríte vlastné tabuľky alebo finančné modely od začiatku. Vo firemnom prostredí však ľudia túto príležitosť dostanú len zriedka. Namiesto toho sa od nich očakáva, že prevezmú existujúci model, ktorý postavil niekto iný.
Možno vstupujete do úlohy, ktorú preberáte od niekoho iného a existuje existujúci model finančného výkazníctva, ktorý budete musieť aktualizovať každý mesiac. Alebo vám bolo povedané, aby ste si každý štvrťrok vypočítali provízie z predaja na základe monštruóznej tabuľky s 50 kartami, ktorá sa vám veľmi nepáči. Nielenže zdedíte modely iných spolu so vstupmi, predpokladmi a výpočtami, ktoré zadal pôvodný modelár, ale zdedíte aj chyby modelára.
Ak sa chystáte prevziať zodpovednosť za model niekoho iného, musíte byť pripravený ho prevziať a urobiť z neho svoj vlastný. Musíte byť zodpovední za fungovanie tohto modelu a mať istotu, že funguje správne. Tu je kontrolný zoznam vecí, ktoré by ste mali skontrolovať, keď prvýkrát zdedíte finančný model niekoho iného:
- Zoznámte sa s jeho vzhľadom a dojmom. Prezrite si každý hárok, aby ste videli, aké farebné schémy boli použité. Prečítajte si akúkoľvek dokumentáciu. Existuje kľúč, ktorý vám pomôže zistiť, ktoré bunky sú ktoré? Rozlíšil modelár medzi vzorcami a pevne zakódovanými predpokladmi?
- Dobre si pozrite vzorce. Sú konzistentné? Obsahujú nejaké pevne zakódované hodnoty, ktoré sa nebudú automaticky aktualizovať, a preto spôsobia chyby?
- Spustite kontrolu chýb. Stlačte tlačidlo Kontrola chýb v časti Auditovanie vzorcov na karte Vzorce na páse s nástrojmi, aby ste na prvý pohľad videli, či sa v hárku nenachádzajú nejaké chyby programu Excel, ktoré by mohli spôsobiť problémy.
- Skontrolujte odkazy na externé súbory. Externé odkazy môžu byť platnou súčasťou pracovného operačného procesu, ale musíte vedieť, či tento súbor získava nejaké vstupy z externých zošitov, aby ste sa uistili, že nikto neúmyselne nezmení názvy hárkov alebo súborov, čo by spôsobilo chyby vo vašom modeli. Externé prepojenia nájdete stlačením tlačidla Upraviť prepojenia v sekcii Pripojenia na karte Údaje na páse s nástrojmi.
- Skontrolujte pomenované rozsahy. Pomenované rozsahy môžu byť užitočné vo finančnom modeli, ale niekedy obsahujú chyby v dôsledku nadbytočných názvov, ako aj externých odkazov. Skontrolujte pomenované rozsahy v Správcovi názvov, ktorý sa nachádza v časti Definované názvy na karte Vzorce na páse s nástrojmi. Odstráňte všetky pomenované rozsahy, ktoré obsahujú chyby alebo sa nepoužívajú, a ak obsahujú odkazy na externé súbory, všimnite si ich a uistite sa, že sú potrebné.
- Skontrolujte automatické výpočty. Vzorce by sa mali počítať automaticky, ale niekedy, keď je súbor veľmi veľký alebo modelár rád kontroluje zmeny manuálne, výpočet bol nastavený na manuálny namiesto automatického. Ak v ľavom dolnom stavovom riadku vidíte slovo Vypočítať, znamená to, že výpočet bol nastavený na manuálny režim, takže vás pravdepodobne čaká zložité vyšetrovanie! Stlačením tlačidla Možnosti výpočtu v časti Výpočet na karte Vzorce na páse s nástrojmi môžete prepínať medzi manuálnym a automatickým výpočtom zošita.
Okrem týchto krokov je tu niekoľko užitočných nástrojov auditu v Exceli, ktoré môžete použiť na kontrolu, audit, overenie a v prípade potreby na opravu zdedeného modelu, aby ste si mohli byť istí výsledkami svojho finančného modelu:
- Skontrolujte pracovný zošit. Spoznajte skryté funkcie svojho modelu a identifikujte potenciálne problematické funkcie, ktoré by inak bolo veľmi ťažké nájsť pomocou tohto málo známeho nástroja. Ak ho chcete použiť, otvorte zošit, kliknite na tlačidlo Súbor na páse s nástrojmi; na karte Informácie kliknite na tlačidlo Skontrolovať problémy.
- F2: Ak sú zdrojové bunky vzorca na tej istej stránke, skratka F2 prepne bunku do režimu úprav, takže táto skratka je dobrým spôsobom, ako vizuálne vidieť, odkiaľ pochádzajú zdrojové údaje.
- Sledovanie precedensov/závislostí: Nástroje auditu programu Excel sledujú vzťahy vizuálne pomocou šípok sledovacej čiary. K týmto nástrojom máte prístup v sekcii Kontrola vzorcov na karte Vzorce na páse s nástrojmi.
- Vyhodnotiť vzorec: Rozdeľte dlhé a zložité vzorce pomocou nástroja Vyhodnotiť vzorec v sekcii Kontrola vzorcov na karte Vzorce na páse s nástrojmi.
- Nástroje na kontrolu chýb: Ak urobíte chybu – alebo to, čo Excel považuje za chybu – v ľavom hornom rohu bunky sa zobrazí zelený trojuholník. Stane sa to, ak vynecháte susediace bunky alebo ak zadáte vstup ako text, ktorý vyzerá, že by to malo byť číslo.
- Okno sledovania: Ak máte výstupné bunky, ktoré by ste chceli sledovať, tento nástroj zobrazí výsledok zadaných buniek v samostatnom okne. Tento nástroj nájdete v sekcii Kontrola vzorcov na karte Vzorce na páse s nástrojmi. Je to užitočné pri testovaní vzorcov, aby ste videli vplyv zmeny predpokladov na samostatnú bunku alebo bunky.
- Zobraziť vzorce: Ak chcete zobraziť všetky vzorce na prvý pohľad a nie výsledné hodnoty, stlačte tlačidlo Zobraziť vzorce v sekcii Kontrola vzorcov na karte Vzorce na páse s nástrojmi (alebo použite skratku Ctrl+`). Zobraziť vzorce je tiež veľmi rýchly a jednoduchý spôsob, ako zistiť, či existujú nejaké pevne zakódované hodnoty.
Klávesové skratky programu Excel pre finančných modelárov
Ak trávite veľa času modelovaním v Exceli, môžete si ušetriť čas tým, že sa naučíte niektoré klávesové skratky. Veľká časť zručností modelára je o rýchlosti a presnosti a precvičovaním týchto skratiek, kým sa nestanú svalovou pamäťou, budete rýchlejší a presnejší modelár.
Tu je zoznam najužitočnejších skratiek, ktoré by mali byť súčasťou vášho každodenného používania klávesnice, ak ste finančný modelár:
Úprava |
|
Ctrl+S |
Uložiť zošit. |
Ctrl+C |
Kopírovať. |
Ctrl+V |
Prilepiť. |
Ctrl+X |
Vystrihnúť. |
Ctrl+Z |
Vrátenie späť. |
Ctrl+Y |
Znovu. |
Ctrl+A |
Vybrať všetko. |
Ctrl+R |
Skopírujte úplne ľavú bunku v celom rozsahu. (Najskôr musíte zvýrazniť rozsah.) |
Ctrl+D |
Skopírujte hornú bunku nadol v rozsahu. (Najskôr musíte zvýrazniť rozsah.) |
Ctrl+B |
Tučné. |
Ctrl+1 |
Formátovať pole. |
Alt+Tab |
Prepnúť program. |
Alt+F4 |
Zatvoriť program. |
Ctrl+N |
Nový pracovný zošit. |
Shift+F11 |
Nový pracovný list. |
Ctrl+W |
Zatvorte pracovný hárok. |
Ctrl+E+L |
Odstráňte hárok. |
Ctrl+Tab |
Prepnúť zošity. |
Navigácia |
|
Shift+medzerník |
Zvýraznite riadok. |
Ctrl+medzerník |
Zvýrazniť stĺpec. |
Ctrl+– (pomlčka) |
Odstrániť vybraté bunky. |
Šípky |
Presuňte sa do nových buniek. |
Ctrl+Pg hore/pg dole |
Prepnúť pracovné hárky. |
Ctrl+klávesy so šípkami |
Prejdite na koniec súvislého rozsahu a vyberte bunku. |
Shift+klávesy so šípkami |
Vyberte rozsah. |
Shift+Ctrl+klávesy so šípkami |
Vyberte súvislý rozsah. |
Domov |
Presuňte sa na začiatok riadku. |
Ctrl+Home |
Presuňte sa do bunky A1. |
Vo vzorcoch |
|
F2 |
Upraviť vzorec, zobraziť predchádzajúce bunky. |
Alt+Enter |
Začnite nový riadok v tej istej bunke. |
Shift+klávesy so šípkami |
Zvýraznenie v bunkách. |
F4 |
Zmeňte absolútne odkazovanie („$“). |
Esc |
Zrušenie záznamu bunky. |
ALT+= (rovná sa) |
Sčítať vybraté bunky. |
F9 |
Prepočítajte všetky zošity. |
Ctrl+[ |
Zvýraznite predchádzajúce bunky. |
Ctrl+] |
Zvýraznite závislé bunky. |
F5+Enter |
Vráťte sa do pôvodnej bunky. |
Ak chcete nájsť skratku pre ľubovoľnú funkciu, stlačte kláves Alt a klávesové skratky zobrazia pás s nástrojmi. Ak chcete napríklad prejsť do Správcu mien, stlačte Alt+M+N a zobrazí sa dialógové okno Správca mien.
V ľavom hornom rohu nájdete panel s nástrojmi Rýchly prístup. Skratky, ktoré sa zobrazujú na paneli s nástrojmi Rýchly prístup, môžete zmeniť kliknutím na malú šípku napravo od panela s nástrojmi a výberom toho, čo chcete pridať zo zobrazenej rozbaľovacej ponuky. Ak napríklad na panel s nástrojmi Rýchly prístup pridáte Prilepiť špeciálne, môžete prilepiť špeciálne pomocou skratky Alt+4. Všimnite si, že to funguje iba vtedy, keď je panel s nástrojmi Rýchly prístup prispôsobený a všetko, čo umiestnite na štvrtú pozíciu, bude dostupné pomocou skratky Alt+4.