Excel používajú všetky druhy ľudí vrátane vedcov, inžinierov, matematikov, štatistikov a anketárov. Ak by ste však mohli nejakým spôsobom preskúmať všetkých používateľov Excelu na svete, typický používateľ by mal pravdepodobne niečo spoločné s finančným priemyslom. Či už ide o účtovníkov alebo nastavovačov, bankárov alebo dlžníkov, alebo peňažných manažérov alebo poskytovateľov pôžičiek, finančné typy sa každý deň spoliehajú na Excel pri analýze rozpočtov, pôžičiek, investícií a iných menových drobností.
Ale nie sú to len finanční profíci, ktorí rátajú s Excelom (niekedy doslova). Finanční amatéri môžu tiež použiť Excel na analýzu hypoték, platieb za autá, vysokoškolských fondov, sporiacich účtov a iných financií počas pracovného dňa.
Či už sa živíte prácou s peniazmi alebo pre peniaze, týchto desať užitočných techník na analýzu finančných údajov pomocou Excelu sa vám môže hodiť.
Ak máte 1 000 USD a plánujete ich investovať s 5-percentným úrokom, zloženým ročne na desať rokov, suma, ktorú dostanete na konci desiatich rokov, sa nazýva budúca hodnota 1 000 USD. Na výpočet sumy, ktorú dostanete, môžete použiť funkciu Excel FV.
Tu je syntax funkcie FV:
FV( sadzba , nper , pmt [, pv ][, typ ])
Argument sadzby je úroková miera investície; nper je doba investície; pmt je výška každého pravidelného vkladu do investície; voliteľný argument pv je vaša počiatočná investícia; a voliteľný argument typu je číslo označujúce, kedy sú vklady splatné (0 alebo prázdne pre koniec obdobia; 1 pre začiatok obdobia).
Napríklad na výpočet budúcej hodnoty 1 000 USD, keď sa investuje s 5-percentným ročným úrokom počas 10 rokov, použite nasledujúci vzorec:
=FV(.05; 10; 0; -1000)
Keď pracujete s FV, peňažné toky sa považujú za záporné sumy, takže argumenty pmt a pv musíte zadať ako záporné čísla.
Ak plánujete vložiť ďalších 100 $ ročne do tej istej investície, vzorec sa zmení na toto:
=FV(.05; 10; 100; -1000)
Pri výpočte budúcej hodnoty dávajte pozor na hodnoty, ktoré používate pre argumenty sadzby a nper . Ak nerobíte pravidelné vklady alebo robíte jeden vklad ročne, môžete použiť ročnú úrokovú sadzbu ako argument sadzby a počet rokov investovania ako argument nper .
Pri častejších vkladoch je potrebné primerane upraviť sadzbu a hodnoty nper . Vo všeobecnosti vydeľte ročnú úrokovú sadzbu počtom vkladov za rok a dobu trvania investície vynásobte počtom vkladov za rok. Napríklad pri mesačných vkladoch vydeľte ročnú úrokovú sadzbu 12 a dobu trvania vynásobte 12.
Predpokladajme napríklad, že pri predchádzajúcej investícii chcete vložiť 15 USD mesačne. Tu je upravený vzorec na spracovanie mesačných vkladov:
=FV(0,05 / 12, 10 * 12, 15, -1000)
Investori používajú koncept súčasnej hodnoty na rozpoznanie časovej hodnoty peňazí. Pretože investor môže získať úrok, 1 000 dolárov dnes má hodnotu menej ako 1 000 dolárov o desať rokov odo dneška. Napríklad 1 000 USD investovaných dnes s 10-percentným úrokom ročne, zloženým ročne, by vrátilo 2 593,74 USD. Preto súčasná hodnota 2 593,74 USD pri 10 percentách, zložená ročne na 10 rokov, je 1 000 USD. Alebo inak povedané, 1 000 dolárov dnes má hodnotu 2 593,74 dolárov o desať rokov odo dneška.
Ak chcete nájsť aktuálnu hodnotu, môžete použiť funkciu Excel PV, ktorá má päť argumentov:
PV( sadzba , nper , pmt [, fv ][, typ ])
Argumentom sadzby je úroková sadzba; nper > je počet období v termíne; pmt je suma každej platby; voliteľný argument fv je budúca hodnota, ktorej sa snažíte nájsť súčasnú hodnotu; a voliteľný argument typu je číslo označujúce, kedy sú platby realizované (0 alebo prázdne pre koniec obdobia; 1 pre začiatok obdobia).
Napríklad nasledujúci vzorec vypočíta súčasnú hodnotu 2 593,74 USD, čo je konečná hodnota investície, ktorá vráti 10-percentný úrok, zložený ročne, počas 10 rokov:
=PV(0,1; 10; 0; 2593,74)
Keď pracujete s funkciou PV, záporné čísla sú peňažné toky a kladné čísla sú peňažné príjmy. Pri platbe zadajte záporné číslo; pri prijímaní hotovosti zadajte kladné číslo.
Súčasná hodnota platí aj pre úvery a hypotéky. Peniaze, ktoré dostanete, keď si vezmete pôžičku, sú súčasnou hodnotou pôžičky. Pri výpočte súčasnej hodnoty buďte opatrní, čo zadávate do argumentov sadzba > a nper . Ročnú úrokovú sadzbu musíte vydeliť počtom platieb za rok. Napríklad, ak sú platby mesačné, mali by ste ročnú úrokovú sadzbu vydeliť 12. Termín musíte tiež vynásobiť počtom platieb. Napríklad, ak sú platby mesačné, vynásobte termín 12.
Napríklad, ak budete mesačne vkladať 15 USD do predchádzajúcej investície, tu je vzorec na výpočet revidovanej súčasnej hodnoty investície:
=PV(0,1/12, 10 * 12, 15, 2593,74)
Pri požičiavaní peňazí, či už na hypotéku, financovanie auta, študentskú pôžičku alebo niečo iné, je najzákladnejšou analýzou výpočet pravidelnej splátky, ktorú musíte zaplatiť na splatenie úveru. Na určenie platby použijete funkciu Excel PMT.
Funkcia PMT má tri povinné argumenty a dva voliteľné:
PMT( sadzba , nper , pv [, fv ][, typ ])
Požadované argumenty sú sadzba , pevná úroková sadzba počas doby trvania úveru; nper , počet splátok počas doby trvania úveru; a pv , istina úveru. Dva voliteľné argumenty sú fv , budúca hodnota úveru, čo je zvyčajne balónová platba na konci úveru; a typ , typ platby: 0 (predvolená hodnota) pre platby na konci obdobia alebo 1 pre platby na začiatku obdobia.
Balónová platba pokrýva akúkoľvek nesplatenú istinu, ktorá zostáva na konci pôžičky.
V nasledujúcom príklade sa vypočítava mesačná splátka 3-percentnej 25-ročnej hypotéky vo výške 200 000 USD:
=PMT(0,03 / 12; 25 * 12, 200 000)
Všimnite si, že výsledok tohto vzorca je –948,42. Prečo znamienko mínus? Funkcia PMT vráti zápornú hodnotu, pretože splátka pôžičky sú peniaze, ktoré zaplatíte.
Ako je uvedené v predchádzajúcom vzorci, ak je úroková sadzba ročná, môžete ju vydeliť 12, aby ste získali mesačnú sadzbu; ak je termín vyjadrený v rokoch, môžete ho vynásobiť 12, aby ste dostali počet mesiacov v termíne.
Pri mnohých pôžičkách sa platby postarajú len o časť istiny, pričom zvyšok je splatný ako balónová platba na konci pôžičky. Táto platba je budúcou hodnotou pôžičky, takže ju zadáte do funkcie PMT ako argument fv . Môžete si myslieť, že argumentom pv by preto mala byť čiastočná istina – teda pôvodná istina úveru mínus balónová suma – pretože lehota pôžičky je navrhnutá tak, aby splatila iba čiastočnú istinu. Nie. Pri balónovej pôžičke platíte aj úroky z balónovej časti istiny. Preto musí byť argument pv funkcie PMT celý princíp, pričom balónová časť musí byť (záporným) argumentom fv .
Jedna vec je poznať celkovú sumu za bežnú splátku úveru, no rozčleniť splátku úveru na jej istinu a úrokovú zložku je často praktické. Hlavná časť je suma splátky úveru, ktorá smeruje k splateniu pôvodnej sumy úveru, zatiaľ čo zvyšok platby je úrok, ktorý dávate veriteľovi.
Na výpočet istiny a úroku splátky úveru môžete použiť funkcie PPMT a IPMT. Ako úver postupuje, hodnota PPMT sa zvyšuje, zatiaľ čo hodnota IPMT klesá, ale súčet týchto dvoch je v každom období konštantný a rovná sa splátke úveru.
Obe funkcie majú rovnakých šesť argumentov:
PPMT( sadzba , za , nper , pv [, fv ][, typ ]) IPMT( sadzba , za , nper , pv [, fv ][, typ ])
Štyri požadované argumenty sú sadzba , pevná úroková sadzba počas trvania úveru; za číslo platobného obdobia; nper , počet splátok počas doby trvania úveru; a pv , istina úveru. Dva voliteľné argumenty sú fv , budúca hodnota úveru; a typ , typ platby: 0 pre koniec obdobia alebo 1 pre začiatok obdobia.
Napríklad nasledujúce dva vzorce vypočítajú časť istiny a úroku z prvej mesačnej splátky na 25-ročnej hypotéke vo výške 200 000 USD:
=PPMT(0,03 / 12; 1; 25 * 12, 200 000) =IPMT(0,03 / 12; 1; 25 * 12, 200 000)
Ak chcete vypočítať, koľko istiny alebo úrokov sa nahromadilo medzi dvoma obdobiami pôžičky, použite funkciu CUMPRINC alebo CUMIPMT. Obe funkcie vyžadujú rovnakých šesť argumentov:
CUMPRINC( sadzba , nper , pv , počiatočné_obdobie , ukončené_obdobie , typ ]) CUMIPMT( sadzba , nper , pv , počiatočné_obdobie , koniec_obdobia , typ ])
Tu sa sadzba je pevná úroková sadzba po dobu trvania úveru; nper je počet splátok počas doby trvania úveru; pv je istina úveru; start_period je prvé obdobie, ktoré sa má zahrnúť do výpočtu; end_period je posledné obdobie, ktoré sa má zahrnúť do výpočtu; a typ je typ platby: 0 pre koniec obdobia alebo 1 pre začiatok obdobia.
Ak chcete napríklad nájsť kumulatívnu istinu alebo úrok v prvom roku pôžičky, nastavte počiatočné_obdobie na 1 a ukončenie_obdobie na 12, ako je znázornené tu:
CUMPRINC(0,03 / 12; 25 * 12, 200 000; 1; 12; 0) CUMIPMT(0,03 / 12; 25 * 12, 200 000; 1; 12; 0)
Pre druhý rok by ste nastavili začiatok_obdobia na 13 a koniec_obdobia na 24 atď.
Ak viete, koľko si chcete požičať, akú dlhú dobu splatnosti a aké splátky si môžete dovoliť, môžete si pomocou funkcie Excel RATE vypočítať, aká úroková sadzba bude spĺňať tieto parametre. Tento výpočet môžete použiť napríklad na odloženie pôžičky, ak sú aktuálne úrokové sadzby vyššie ako hodnota, ktorú vypočítate.
Funkcia RATE má nasledujúce argumenty:
RATE( nper , pmt , pv [, fv ][, typ ][, odhad ])
Tri požadované argumenty sú nper , počet splátok počas doby trvania úveru; pmt , pravidelná platba; a pv , istina úveru. RATE môže mať aj tri voliteľné argumenty: fv , budúca hodnota pôžičky (koncová splátka pôžičky); typ , typ platby (0 pre koniec obdobia alebo 1 pre začiatok obdobia); a hádajte , percentuálnu hodnotu, ktorú Excel používa ako východiskový bod pre výpočet úrokovej sadzby.
Ak chcete ročnú úrokovú sadzbu, musíte obdobie vydeliť 12, ak je aktuálne vyjadrené v mesiacoch. Naopak, ak máte mesačnú splátku a chcete ročnú úrokovú sadzbu, musíte splátku vynásobiť 12.
RATE používa iteratívny proces, v ktorom Excel začína s počiatočnou hodnotou odhadu a pokúša sa spresniť každý nasledujúci výsledok, aby získal odpoveď. Ak vynecháte hádať , Excel použije predvolenú hodnotu 10 percent. Ak po 20 pokusoch Excel nemôže prísť s hodnotou, vráti #NUM! chyba. Ak sa tak stane, mali by ste zadať hodnotu odhadu a skúsiť to znova.
V súvislosti s tým, ak poznáte istinu, úrokovú sadzbu a platbu, môžete vypočítať dĺžku pôžičky pomocou funkcie NPER:
NPER( sadzba , pmt , pv [, fv ][, typ ])
Tri požadované argumenty funkcie NPER sú sadzba , pevná úroková sadzba; pmt , splátka úveru; a pv , istina úveru. Dva voliteľné argumenty sú fv , budúca hodnota pôžičky, a typ , typ platby (0 alebo 1).
Vnútorná návratnosť sa vzťahuje na čistú súčasnú hodnotu, ktorá je súčtom z radu čistých peňažných tokov, z ktorých každá bola znížená až do súčasnosti pomocou diskontná sadzba. Vnútornú mieru návratnosti možno definovať ako diskontnú sadzbu potrebnú na získanie čistej súčasnej hodnoty 0 USD.
Na výpočet vnútornej miery návratnosti investície môžete použiť funkciu Excel IRR . Peňažné toky investície nemusia byť rovnaké, ale musia sa vyskytovať v pravidelných intervaloch. IRR vám povie úrokovú sadzbu, ktorú dostanete z investície. Tu je syntax:
IRR( hodnoty [, odhad ])
Argument hodnôt je povinný a predstavuje rozsah peňažných tokov počas trvania investície. Musí obsahovať aspoň jednu kladnú a jednu zápornú hodnotu. Argument odhadu je voliteľný a určuje počiatočný odhad pre iteračný výpočet internej návratnosti v Exceli (predvolená hodnota je 0,1). Ak po 20 pokusoch Excel nedokáže vypočítať hodnotu, vráti #NUM! chyba. Ak uvidíte túto chybu, zadajte hodnotu pre argument hádania a skúste to znova.
Napríklad, ak vezmeme do úvahy sériu peňažných tokov v rozsahu B3:G3, tu je vzorec, ktorý vráti vnútornú mieru návratnosti pomocou počiatočného odhadu 0,11:
=IRR(B3:G3; 0,11)
Na výpočet čistej súčasnej hodnoty budúcich peňažných tokov môžete použiť funkciu NPV. Ak sú všetky peňažné toky rovnaké, môžete použiť PV na výpočet súčasnej hodnoty. Ale keď máte sériu rôznych peňažných tokov, použite NPV, čo si vyžaduje dva argumenty: sadzbu , diskontnú sadzbu počas doby trvania aktíva alebo investície a hodnoty , rozsah peňažných tokov.
Lineárne metódy odpisovania prideľuje odpisy rovnomerne po celú dobu životnosti aktíva. Zostatková hodnota je hodnota majetku po uplynutí jeho doby použiteľnosti. Ak chcete vypočítať rovnomerné odpisovanie, vezmete cenu majetku, odpočítate zostatkovú hodnotu a potom vydelíte životnosťou majetku. Výsledkom je výška odpisov priradená každému obdobiu.
Na výpočet rovnomerných odpisov môžete použiť funkciu Excel SLN:
SLN( náklady , záchrana , životnosť )
SLN používa tri argumenty: náklady , počiatočná cena aktíva; salvage , zostatková hodnota aktíva; a životnosť , životnosť aktíva v obdobiach. Ak si kúpite majetok v polovici roka, môžete počítať odpisy v mesiacoch namiesto rokov.
Napríklad, ak bol nákup zariadenia 8 500 USD, zostatková hodnota zariadenia je 500 USD a životnosť zariadenia je štyri roky, nasledujúci vzorec vráti ročné rovnomerné odpisy:
=SLN(8500; 500; 4)
Účtovná hodnota je cena aktíva mínus celkové odpisy potrebné k dnešnému dňu. Napríklad odpisy majetku s obstarávacou cenou 8 500 USD, zostatkovou hodnotou 500 USD a dobou použiteľnosti štyri roky by boli rozdelené takto:
| rok | Ročné odpisy | Kumulované odpisy | Nosná hodnota |
| Začiatok roka 1 | 8 500 dolárov | ||
| Koniec roka 1 | 2 000 dolárov | 2 000 dolárov | 6 500 dolárov |
| Koniec roka 2 | 2 000 dolárov | 4 000 dolárov | 4 500 dolárov |
| Koniec roka 3 | 2 000 dolárov | 6 000 dolárov | 2 500 dolárov |
| Koniec roka 4 | 2 000 dolárov | 8 000 dolárov | 500 dolárov |
Pri výpočte odpisov sa účtovníci snažia porovnať náklady majetku s výnosmi, ktoré vytvára. Niektoré aktíva produkujú viac v skorších rokoch ako v neskorších rokoch. Pre tieto aktíva účtovníci používajú zrýchlené metódy odpisovania, ktoré si vyžadujú väčšie odpisy v predchádzajúcich rokoch ako v neskorších rokoch. Pevne klesajúci zostatok je zrýchlený spôsob odpisovania .
Na výpočet odpisov s pevným klesajúcim zostatkom môžete použiť funkciu Excel DB:
DB( náklady , záchrana , životnosť , obdobie [, mesiac ])
Funkcia DB má päť argumentov: náklady , cena aktíva; záchrana , hodnota záchrany; životnosť , životnosť; obdobie , obdobie, za ktoré počítate odpisy; a voliteľný mesiac , počet mesiacov v prvom roku. Ak necháte mesiac prázdny, Excel použije predvolenú hodnotu 12.
Napríklad, ak bol nákup zariadenia 8 500 USD, zostatková hodnota zariadenia je 500 USD a životnosť zariadenia je štyri roky, nasledujúci vzorec vráti sumu odpisov za prvý rok:
=DB(8500; 500; 4; 1)
Metóda odpisovania s pevným zostupným zostatkom odpisuje majetok s obstarávacou cenou 8 500 USD, zostatkovou hodnotou 500 USD a dobou použiteľnosti štyri roky nasledovne:
| rok | Ročné odpisy | Kumulované odpisy | Nosná hodnota |
| Začiatok roka 1 | 8 500 dolárov | ||
| Koniec roka 1 | 4 318 dolárov | 4 318 dolárov | 4 182 dolárov |
| Koniec roka 2 | 2 124 dolárov | 6 442 dolárov | 2 058 dolárov |
| Koniec roka 3 | 1 045 dolárov | 7 488 dolárov | 1 012 dolárov |
| Koniec roka 4 | 512 USD* | 8 000 dolárov | 500 dolárov |
* Suma upravená o chybu zaokrúhľovania.
Dvojnásobne klesajúci zostatok je zrýchlená metóda odpisovania, ktorá preberá sadzbu, ktorú by ste použili pri použití rovnomerného odpisovania, zdvojnásobuje ju a potom aplikuje dvojnásobnú sadzbu na účtovnú hodnotu majetku.
Na určenie dvojnásobného degresívneho odpisu zostatku môžete použiť funkciu Excel DDB
DDB( náklady , záchrana , životnosť , obdobie [, faktor ])
Funkcia DDB má päť argumentov: náklady , cena aktíva; záchrana , hodnota záchrany; životnosť , životnosť; obdobie , obdobie, za ktoré počítate odpisy; a voliteľný faktor , rýchlosť, ktorou zostatok klesá. Predvolená hodnota pre faktor je 2, ale ak chcete použiť inú hodnotu ako dvojnásobok priamej sadzby, môžete zadať faktor, ktorý chcete použiť, napríklad 1,5 pre sadzbu 150 percent.
Napríklad, ak bol nákup zariadenia 8 500 USD, zostatková hodnota zariadenia je 500 USD a životnosť zariadenia je štyri roky, nasledujúci vzorec vráti sumu odpisov za prvý rok:
=DDB(8500; 500; 4; 1; 2)
Dvojnásobná degresívna metóda odpisovania odpisuje majetok s obstarávacou cenou 8 500 USD, zostatkovou hodnotou 1 500 USD a dobou použiteľnosti štyri roky nasledovne:
| rok | Ročné odpisy | Kumulované odpisy | Nosná hodnota |
| Začiatok Roka | 8 500 dolárov | ||
| Koniec roka 1 | 4 250 dolárov | 4 250 dolárov | 4 250 dolárov |
| Koniec roka 2 | 2 125 dolárov | 6 375 dolárov | 2 125 dolárov |
| Koniec roka 3 | 625 USD* | 7 000 dolárov | 1 500 dolárov |
| Koniec roka 4 | 0 USD* | 7 500 dolárov | 1 500 dolárov |
* Funkcia DDB neodpisuje majetok pod hodnotu zostatkovej hodnoty.
Ako zablokovať Microsoft Word otváranie súborov v režime len na čítanie v systéme Windows Microsoft Word otvára súbory v režime len na čítanie, takže ich nie je možné upravovať? Nebojte sa, metódy sú uvedené nižšie
Ako opraviť chyby pri tlači nesprávnych dokumentov Microsoft Word Chyby pri tlači dokumentov Word so zmeneným typom písma, chaotickými odsekmi, chýbajúcim textom alebo strateným obsahom sú pomerne časté. Avšak, nie
Ak ste použili pero alebo zvýrazňovač na kreslenie na powerpointové snímky počas prezentácie, môžete si kresby uložiť pre ďalšiu prezentáciu alebo ich vymazať, aby ste pri ďalšom zobrazení začali s čistými powerpointovými snímkami. Ak chcete vymazať kresby perom a zvýrazňovačom, postupujte podľa týchto pokynov: Vymazanie riadkov jedna na […]
Knižnica štýlov obsahuje súbory CSS, súbory XSL (Extensible Stylesheet Language) a obrázky používané preddefinovanými vzorovými stránkami, rozloženiami strán a ovládacími prvkami v SharePointe 2010. Ak chcete nájsť súbory CSS v knižnici štýlov publikačnej lokality: Vyberte Akcie lokality→Zobraziť Všetok obsah stránky. Zobrazí sa obsah stránky. Knižnica štýlov sa nachádza v […]
Nezahlcujte svoje publikum obrovskými číslami. V programe Microsoft Excel môžete zlepšiť čitateľnosť svojich tabúľ a zostáv formátovaním čísel tak, aby sa zobrazovali v tisíckach alebo miliónoch.
Zistite, ako používať nástroje sociálnych sietí SharePoints, ktoré umožňujú jednotlivcom a skupinám komunikovať, spolupracovať, zdieľať a spájať sa.
Juliánske dátumy sa často používajú vo výrobných prostrediach ako časová pečiatka a rýchla referencia pre číslo šarže. Tento typ kódovania dátumu umožňuje maloobchodníkom, spotrebiteľom a servisným zástupcom identifikovať, kedy bol produkt vyrobený, a teda aj vek produktu. Juliánske dátumy sa používajú aj v programovaní, armáde a astronómii. Rôzne […]
V Accesse 2016 môžete vytvoriť webovú aplikáciu. Čo je to teda webová aplikácia? Web znamená, že je online a aplikácia je len skratka pre „aplikáciu“. Vlastná webová aplikácia je online databázová aplikácia, ku ktorej sa pristupuje z cloudu pomocou prehliadača. Vytvárate a udržiavate webovú aplikáciu vo verzii pre počítače […]
Väčšina stránok v SharePointe 2010 zobrazuje zoznam navigačných prepojení na paneli Rýchle spustenie pozdĺž ľavej strany stránky. Panel Rýchle spustenie zobrazuje prepojenia na odporúčaný obsah lokality, ako sú zoznamy, knižnice, lokality a publikačné stránky. Panel Rýchle spustenie obsahuje dva veľmi dôležité odkazy: Odkaz na celý obsah lokality: […]
Pre jednoduché problémy Riešiteľ v Exceli zvyčajne rýchlo nájde optimálne hodnoty premennej Riešiteľ pre cieľovú funkciu. V niektorých prípadoch má však Riešiteľ problém nájsť hodnoty premennej Riešiteľ, ktoré optimalizujú cieľovú funkciu. V týchto prípadoch Riešiteľ zvyčajne zobrazí hlásenie alebo chybové hlásenie, ktoré popisuje alebo diskutuje problém, ktorý […]
