Ko gradite finančne modele v Microsoft Excelu, so funkcije ime igre. Prav tako morate preveriti svoje delo – in ga znova preveriti – da se prepričate, da napake ne zdrsnejo skozi razpoke. Končno, da bi bilo vaše delo hitro in enostavno, so bližnjice na tipkovnici reševalna.
Bistvene Excelove funkcije za gradnjo finančnih modelov
Danes je v Excelu na voljo več kot 400 funkcij, Microsoft pa z vsako novo različico programske opreme nenehno dodaja več. Mnoge od teh funkcij niso pomembne za uporabo v financah in večina uporabnikov Excela uporablja le zelo majhen odstotek razpoložljivih funkcij. Če uporabljate Excel za namene finančnega modeliranja, potrebujete vsaj trdno razumevanje najpogosteje uporabljenih funkcij.
Čeprav je pri izdelavi modelov uporabnih veliko, veliko več, je tukaj seznam najosnovnejših funkcij, brez katerih ne morete ostati.
Funkcija |
Kaj počne |
SUM |
Sešteje ali sešteje vrsto celic. |
MIN |
Izračuna najmanjšo vrednost obsega celic. |
MAX |
Izračuna največjo vrednost obsega celic. |
POVPREČNO |
Izračuna povprečno vrednost obsega celic. |
OKROGLA |
Zaokroži posamezno število na najbližjo določeno vrednost, običajno na celo število. |
ZAOKROŽI NAVZGOR |
Krogov do enotne telefonske številke do najbližje določeno vrednost, navadno na celo število. |
OKROŽJE |
Zaokroži eno število navzdol na najbližjo določeno vrednost, običajno na celo število. |
ČE |
Vrne določeno vrednost samo, če je izpolnjen en pogoj. |
IFS |
Vrne določeno vrednost, če so izpolnjeni zapleteni pogoji. |
COUNTIF |
Prešteje število vrednosti v obsegu, ki izpolnjujejo določeno posamezno merilo. |
COUNTIFS |
Prešteje število vrednosti v obsegu, ki izpolnjuje več meril. |
SUMIF |
Sešteje vrednosti v obsegu, ki izpolnjujejo določeno posamezno merilo. |
SUMIFS |
Sešteje vrednosti v obsegu, ki izpolnjuje več meril. |
VLOOKUP |
Išče obseg in vrne prvo ustrezno vrednost v navpični tabeli, ki se natančno ujema z navedenim vnosom. |
HLOOKUP |
Išče obseg in vrne prvo ustrezno vrednost v vodoravni tabeli, ki se natančno ujema z navedenim vnosom. Napaka se vrne, če ne najde natančnega ujemanja. |
KAZALO |
Deluje kot koordinate zemljevida in vrne eno samo vrednost na podlagi številk stolpcev in vrstic, ki jih vnesete v funkcijska polja. |
TEMA |
Vrne položaj vrednosti v stolpcu ali vrstici. Modelarji pogosto kombinirajo MATCH s funkcijo INDEX, da ustvarijo funkcijo iskanja, ki je veliko bolj robustna in prilagodljiva ter uporablja manj pomnilnika kot VLOOKUP ali HLOOKUP. |
PMT |
Izračuna skupno letno plačilo posojila. |
IPMT |
Izračuna obrestno komponento posojila. |
PPMT |
Izračuna glavno komponento posojila. |
NPV |
Upošteva časovno vrednost denarja tako, da poda neto sedanjo vrednost prihodnjih denarnih tokov v današnjih dolarjih na podlagi zneska naložbe in diskontne stopnje. |
Biti dober finančni modelar je veliko več kot le poznavanje številnih Excelovih funkcij. Izkušen modelar lahko izbere, katero funkcijo je najbolje uporabiti v kateri situaciji. Običajno lahko najdete več različnih načinov za doseganje enakega rezultata, vendar je najboljša možnost vedno tista funkcija ali rešitev, ki je najenostavnejša, najjasnejša in za druge najlažje razumljiva.
Kaj iskati pri preverjanju ali reviziji finančnega modela
Če že nekaj časa uporabljate Excel, verjetno raje ustvarite svoje preglednice ali finančne modele iz nič. V korporativnem okolju pa ljudje le redko dobijo to priložnost. Namesto tega se pričakuje, da bodo prevzeli obstoječi model, ki ga je zgradil nekdo drug.
Morda vstopate v vlogo, ki jo prevzemate od nekoga drugega in obstaja obstoječi model finančnega poročanja, ki ga boste morali posodabljati vsak mesec. Ali pa vam je bilo rečeno, da izračunate prodajne provizije vsako četrtletje na podlagi pošastne preglednice s 50 zavihki, ki vam ni v resnici všeč. Ne samo, da podedujete modele drugih skupaj z vložki, predpostavkami in izračuni, ki jih je vnesel prvotni modelar, temveč podedujete tudi napake modelarja.
Če želite prevzeti odgovornost za model nekoga drugega, ga morate biti pripravljeni prevzeti in narediti svojega. Morate biti odgovorni za delovanje tega modela in biti prepričani, da deluje pravilno. Tukaj je kontrolni seznam stvari, ki jih morate preveriti, ko prvič podedujete finančni model nekoga drugega:
- Seznanite se z njegovim videzom in občutkom. Preglejte vsak list, da vidite, katere barvne sheme so bile uporabljene. Preberite morebitno dokumentacijo. Ali obstaja ključ, ki pomaga videti, katere celice so katere? Ali je modelar razlikoval med formulami in trdo kodiranimi predpostavkami?
- Dobro si oglejte formule. Ali so dosledni? Ali vsebujejo kakšne trdo kodirane vrednosti, ki se ne bodo samodejno posodabljale in bodo zato povzročale napake?
- Zaženite preverjanje napak. Pritisnite gumb Preverjanje napak v razdelku Revizija formule na zavihku Formule na traku, da na prvi pogled vidite, ali so na listu kakšne Excelove napake, ki bi lahko povzročile težave.
- Preverite povezave do zunanjih datotek. Zunanje povezave so lahko veljaven del delovnega operativnega procesa, vendar morate vedeti, ali ta datoteka prejme kakršne koli vnose iz zunanjih delovnih zvezkov, da se prepričate, da nihče nenamerno ne spremeni imen listov ali datotek, kar povzroči napake v vašem modelu. Poiščite zunanje povezave s pritiskom na gumb Uredi povezave v razdelku Povezave na zavihku Podatki na traku.
- Preglejte imenovane obsege. Poimenovani razponi so lahko uporabni v finančnem modelu, vendar včasih vsebujejo napake zaradi odvečnih imen in zunanjih povezav. Preglejte poimenovane obsege v Upravitelju imen, ki je v razdelku Določena imena na zavihku Formule na traku. Izbrišite vse imenovane obsege, ki vsebujejo napake ali se ne uporabljajo, in če vsebujejo povezave do zunanjih datotek, upoštevajte in se prepričajte, da so potrebne.
- Preverite samodejne izračune. Formule bi morale izračunati samodejno, toda včasih, ko je datoteka zelo velika ali modeler rad nadzoruje spremembe ročno, je izračun nastavljen na ročni namesto samodejnega. Če v spodnji levi statusni vrstici vidite besedo Izračunaj, to pomeni, da je bil izračun nastavljen na ročni, zato vas verjetno čaka zapletena preiskava! Pritisnite gumb Možnosti izračuna v razdelku Izračun na zavihku Formule na traku, da preklopite med ročnim in samodejnim izračunom delovnega zvezka.
Poleg teh korakov je tu še nekaj priročnih revizijskih orodij v Excelu, ki jih lahko uporabite za preverjanje, revizijo, potrditev in po potrebi popravljanje podedovanega modela, tako da ste lahko prepričani v rezultate svojega finančnega modela:
- Preglejte delovni zvezek. Spoznajte skrite funkcije svojega modela in prepoznajte potencialno problematične funkcije, ki bi jih sicer bilo zelo težko najti s tem malo znanim orodjem. Če ga želite uporabiti, odprite delovni zvezek, kliknite gumb Datoteka na traku; na zavihku Informacije kliknite gumb Preveri težave.
- F2: Če so izvorne celice formule na isti strani, bližnjica F2 celico postavi v način za urejanje, tako da je ta bližnjica dober način za vizualni pregled, od kod prihajajo izvorni podatki.
- Sledite predhodnim/odvisnim: Excelova revizijska orodja vizualno sledijo razmerjem s puščicami sledilne črte. Do teh orodij lahko dostopate v razdelku Revizija formule na zavihku Formule na traku.
- Ocenite formulo: razstavite dolge in zapletene formule z orodjem za oceno formule v razdelku Revizija formule na zavihku Formule na traku.
- Orodja za preverjanje napak: če naredite napako – ali kar Excel meni, da je napaka – se bo v zgornjem levem kotu celice pojavil zeleni trikotnik. To se bo zgodilo, če izpustite sosednje celice ali če vnesete vnos kot besedilo, ki je videti, kot da bi morala biti številka.
- Ogledno okno: če imate izhodne celice, na katere želite biti pozorni, bo to orodje prikazalo rezultat določenih celic v ločenem oknu. To orodje najdete v razdelku Revizija formule na zavihku Formule na traku. Koristno je za testiranje formul, če želite videti vpliv spremembe predpostavk na ločeno celico ali celice.
- Prikaži formule: če si želite na hitro ogledati vse formule in ne dobljenih vrednosti, pritisnite gumb Pokaži formule v razdelku Revizija formul na zavihku Formule na traku (ali uporabite bližnjico Ctrl+`). Prikaži formule je tudi zelo hiter in enostaven način za preverjanje, ali obstajajo trdo kodirane vrednosti.
Excelove bližnjice na tipkovnici za finančne modelarje
Če porabite veliko časa za modeliranje v Excelu, si lahko prihranite čas tako, da se naučite nekaj bližnjic na tipkovnici. Velik del veščin modelarja se nanaša na hitrost in natančnost, in z vadbo teh bližnjic, dokler ne postanejo mišični spomin, boste hitrejši in natančni modelar.
Tukaj je seznam najbolj uporabnih bližnjic, ki bi morale biti del vaše vsakodnevne uporabe tipkovnice, če ste finančni modelar:
Urejanje |
|
Ctrl+S |
Shrani delovni zvezek. |
Ctrl+C |
Kopirati. |
Ctrl+V |
Prilepite. |
Ctrl+X |
Izrežite. |
Ctrl+Z |
Razveljavi. |
Ctrl+Y |
Ponovi. |
Ctrl+A |
Izberi vse. |
Ctrl+R |
Kopirajte skrajno levo celico čez obseg. (Najprej morate poudariti razpon.) |
Ctrl+D |
Kopirajte zgornjo celico navzdol po obsegu. (Najprej morate označiti obseg.) |
Ctrl+B |
Krepko. |
Ctrl+1 |
Format polje. |
Alt+Tab |
Preklopi program. |
Alt+F4 |
Zapri program. |
Ctrl+N |
Nov delovni zvezek. |
Shift+F11 |
Nov delovni list. |
Ctrl+W |
Zapri delovni list. |
Ctrl+E+L |
Izbrišite list. |
Ctrl+Tab |
Zamenjajte delovne zvezke. |
Navigacija |
|
Shift + preslednica |
Označite vrstico. |
Ctrl+Preslednica |
Označite stolpec. |
Ctrl+– (vezij) |
Izbriši izbrane celice. |
Smerne tipke |
Premaknite se v nove celice. |
Ctrl+Pg Up/Pg Down |
Zamenjajte delovne liste. |
Ctrl+puščice |
Pojdite na konec neprekinjenega obsega in izberite celico. |
Shift+puščice |
Izberite obseg. |
Shift+Ctrl+puščice |
Izberite neprekinjeno območje. |
Domov |
Premaknite se na začetek vrstice. |
Ctrl + Domov |
Premaknite se v celico A1. |
V formulah |
|
F2 |
Uredite formulo, ki prikazuje predhodne celice. |
Alt+Enter |
Začnite novo vrstico v isti celici. |
Shift+puščice |
Označi znotraj celic. |
F4 |
Spremenite absolutno sklicevanje (»$«). |
Esc |
Prekliči vnos v celico. |
ALT+= (znak enakosti) |
Seštejte izbrane celice. |
F9 |
Preračunajte vse delovne zvezke. |
Ctrl+[ |
Označite predhodne celice. |
Ctrl+] |
Označite odvisne celice. |
F5+Enter |
Vrnite se v prvotno celico. |
Če želite poiskati bližnjico za katero koli funkcijo, pritisnite tipko Alt in tipke za bližnjice bodo prikazale trak. Če želite na primer odpreti upravitelja imen, pritisnite Alt+M+N in pojavi se pogovorno okno Upravitelj imen.
V zgornjem levem kotu boste našli orodno vrstico za hitri dostop. Bližnjice, ki se prikažejo v orodni vrstici za hitri dostop, lahko spremenite tako, da kliknete majhno puščico na desni strani orodne vrstice in v spustnem meniju, ki se prikaže, izberete, kaj želite dodati. Če na primer v orodno vrstico za hitri dostop dodate Paste Special, lahko do posebnega lepljenja dostopate z bližnjico Alt+4. Upoštevajte, da to deluje samo, če je orodna vrstica za hitri dostop prilagojena in vse, kar postavite na četrto mesto, bo dostopno z bližnjico Alt+4.