Vse vrste ljudi uporabljajo Excel, vključno z znanstveniki, inženirji, matematiki, statistiki in anketarji. Toda če bi lahko nekako anketirali vse svetovne uporabnike Excela, bi tipični uporabnik verjetno imel nekaj opraviti s finančno industrijo. Ne glede na to, ali so računovodje ali usklajevalci, bankirji ali posojilojemalci, upravljavci denarja ali posojilodajalci denarja, se finančni tipi zanašajo na Excel vsak dan za analizo proračunov, posojil, naložb in drugih denarnih podrobnosti.
Vendar na Excel (včasih dobesedno) ne računajo samo finančni strokovnjaki. Finančni amaterji lahko uporabljajo Excel tudi za analizo hipotek, plačil za avtomobile, šolskih sredstev, varčevalnih računov in drugih vsakodnevnih financ.
Ne glede na to, ali se preživljate z denarjem ali za denar, vam bo teh deset uporabnih tehnik za analizo finančnih podatkov z uporabo Excela morda prav prišlo.
Če imate 1.000 $ in jih nameravate vložiti s 5-odstotno obrestjo, ki se letno sešteva deset let, se znesek, ki ga boste prejeli ob koncu desetih let, imenuje prihodnja vrednost 1000 $. Za izračun zneska, ki ga boste prejeli, lahko uporabite funkcijo Excel FV.
Tukaj je sintaksa funkcije FV:
FV( stopnja , nper , pmt [, pv ][, vrsta ])
Stopnja argument je obrestna mera za naložbe; nper je rok naložbe; pmt je znesek vsakega rednega depozita v naložbo; neobvezni argument pv je vaša začetna naložba; in neobvezni argument tipa je številka, ki označuje, kdaj zapadejo depoziti (0 ali prazno za konec obdobja; 1 za začetek obdobja).
Na primer, če želite izračunati prihodnjo vrednost 1.000 $, ko se vlaga s 5-odstotno letno obrestjo za 10 let, uporabite naslednjo formulo:
=FV(.05, 10, 0, -1000)
Ko delate s FV, se denarni odlivi štejejo za negativne zneske, zato morate argumenta pmt in pv vnesti kot negativne številke.
Če nameravate v isto naložbo vložiti dodatnih 100 USD na leto, se formula spremeni v to:
=FV(.05, 10, 100, -1000)
Pri izračunu prihodnje vrednosti bodite previdni pri vrednostih, ki jih uporabljate za argumenta rate in nper . Če ne vplačate rednih depozitov ali vložite en depozit letno, lahko uporabite letno obrestno mero za argument obrestne mere in število let v naložbi za argument nper .
Za pogostejše vloge morate ustrezno prilagoditi obrestno mero in vrednosti nper . Splošno pravilo je, da letno obrestno mero delite s številom vlog na leto, rok naložbe pa pomnožite s številom vlog na leto. Na primer, pri mesečnih depozitih letno obrestno mero delite z 12 in rok pomnožite z 12.
Recimo na primer, da želite s prejšnjo naložbo položiti 15 USD na mesec. Tukaj je spremenjena formula za obdelavo mesečnih depozitov:
=FV(.05/12, 10 * 12, 15, -1000)
Vlagatelji uporabljajo koncept sedanje vrednosti za prepoznavanje časovne vrednosti denarja. Ker lahko vlagatelj prejme obresti, je danes 1000 $ vreden manj kot 1000 $ deset let od danes. Na primer, 1.000 $, vloženih danes z 10-odstotnimi obrestmi na leto, seštejejo letno, bi prineslo 2.593,74 $. Zato je sedanja vrednost 2.593,74 $ pri 10 odstotkih, sestavljena letno, za 10 let 1.000 $. Ali drugače povedano, 1.000 $ je danes vreden 2.593,74 $ deset let od danes.
Če želite poiskati sedanjo vrednost, lahko uporabite funkcijo Excel PV, ki sprejme pet argumentov:
PV( stopnja , nper , pmt [, fv ][, vrsta ])
Stopnja argument je obrestna mera; nper > je število obdobij v mandatu; pmt je znesek vsakega plačila; neobvezni argument fv je prihodnja vrednost, katere sedanjo vrednost poskušate najti; in neobvezni argument tipa je številka, ki označuje, kdaj so plačila izvedena (0 ali prazno za konec obdobja; 1 za začetek obdobja).
Na primer, naslednja formula izračuna sedanjo vrednost 2.593,74 $, končno vrednost naložbe, ki vrača 10-odstotne obresti, sestavljene letno, za 10 let:
=PV(0,1, 10, 0, 2593,74)
Ko delate s funkcijo PV, so negativne številke denarni odlivi, pozitivne pa denarni prilivi. Pri plačilu vnesite negativno številko; ob prejemu gotovine vnesite pozitivno številko.
Sedanja vrednost velja tudi za posojila in hipoteke. Denar, ki ga prejmete ob najemu posojila, je sedanja vrednost posojila. Pri izračunu sedanje vrednosti bodite previdni, kaj vnesete v argumenta rate > in nper . Letno obrestno mero morate deliti s številom plačil na leto. Na primer, če so plačila mesečna, morate letno obrestno mero deliti z 12. Prav tako morate rok pomnožiti s številom plačil. Na primer, če so plačila mesečna, izraz pomnožite z 12.
Če boste na primer mesečno vplačali 15 USD depozitov za predhodno naložbo, je tukaj formula za izračun revidirane sedanje vrednosti naložbe:
=PV(0,1/12, 10 * 12, 15, 2593,74)
Pri izposoji denarja, bodisi za hipoteko, financiranje avtomobila, študentsko posojilo ali kaj drugega, je najosnovnejša analiza izračunati redno plačilo, ki ga morate plačati za odplačilo posojila. Za določitev plačila uporabite funkcijo Excel PMT.
Funkcija PMT sprejme tri zahtevane argumente in dva neobvezna:
PMT( stopnja , nper , pv [, fv ][, vrsta ])
Zahtevani argumenti so stopnja , fiksna obrestna mera v času trajanja posojila; nper , število plačil v obdobju posojila; in pv , glavnica posojila. Dva neobvezna argumenta sta fv , prihodnja vrednost posojila, ki je običajno balonsko plačilo ob koncu posojila; in tip , vrsto plačila: 0 (privzeto) za plačila na koncu obdobja ali 1 za plačila na začetku obdobja.
Balonsko plačilo pokriva vso neplačano glavnico, ki ostane ob koncu posojila.
Naslednji primer izračuna mesečno plačilo za 3-odstotno 25-letno hipoteko v vrednosti 200.000 USD:
=PMT(0,03/12, 25 * 12, 200000)
Upoštevajte, da je rezultat te formule –948,42. Zakaj znak minus? Funkcija PMT vrne negativno vrednost, ker je plačilo posojila denar, ki ga plačate.
Kot je prikazano v prejšnji formuli, če je obrestna mera letna, jo lahko delite z 12, da dobite mesečno obrestno mero; če je rok izražen v letih, ga lahko pomnožite z 12, da dobite število mesecev v mandatu.
Pri številnih posojilih plačila poskrbijo le za del glavnice, preostanek pa zapade kot balonsko plačilo ob koncu posojila. To plačilo je prihodnja vrednost posojila, zato ga vnesete v funkcijo PMT kot argument fv . Morda mislite, da bi moral biti argument pv delna glavnica – to je prvotna glavnica posojila minus balonski znesek –, ker je rok posojila zasnovan tako, da odplača le delno glavnico. Ne. Pri balonskem posojilu plačate tudi obresti na balonski del glavnice. Zato mora biti argument pv funkcije PMT celoten principal, z balonskim delom kot (negativnim) argumentom fv .
Ena stvar je vedeti skupni znesek za redno plačilo posojila, vendar je razčlenitev plačila posojila na glavne sestavine in obresti pogosto priročna. Glavni del je znesek plačila posojila, ki gre za plačilo prvotnega zneska posojila, medtem ko so preostanek plačila obresti, ki jih plačate posojilodajalcu.
Za izračun plačila glavnice in obresti posojila lahko uporabite funkciji PPMT oziroma IPMT. Ko posojilo napreduje, vrednost PPMT narašča, medtem ko vrednost IPMT pada, vendar je vsota obeh konstantna v vsakem obdobju in je enaka plačilu posojila.
Obe funkciji imata enakih šest argumentov:
PPMT( stopnja , na , nper , pv [, fv ][, vrsta ]) IPMT( stopnja , na , nper , pv [, fv ][, vrsta ])
Štirje zahtevani argumenti so stopnja , fiksna obrestna mera v obdobju posojila; na , številka plačilnega obdobja; nper , število plačil v obdobju posojila; in pv , glavnica posojila. Dva neobvezna argumenta sta fv , prihodnja vrednost posojila; in tip , vrsto plačila: 0 za konec obdobja ali 1 za začetek obdobja.
Naslednji dve formuli na primer izračunata glavnico in obresti prvega mesečnega plačila za -odstotno, 25-letno hipoteko v vrednosti 200.000 USD:
=PPMT(0,03/12, 1, 25 * 12, 200000) =IPMT(0,03/12, 1, 25 * 12, 200000)
Če želite izračunati, koliko glavnice ali obresti se je nabralo med dvema obdobjema posojila, uporabite funkcijo CUMPRINC oziroma CUMIPMT. Obe funkciji zahtevata enakih šest argumentov:
CUMPRINC( stopnja , nper , pv , začetno_obdobje , končno_obdobje , vrsta ]) CUMIPMT( stopnja , nper , pv , začetno_obdobje , končno_obdobje , vrsta ])
Tukaj je obrestna mera fiksna obrestna mera v času trajanja posojila; nper je število plačil v času trajanja posojila; pv glavnica posojila; start_period je prvo obdobje, ki se vključi v izračun; end_period je zadnje obdobje, ki se vključi v izračun; in vrsta je vrsta plačila: 0 za konec obdobja ali 1 za začetek obdobja.
Če želite na primer poiskati kumulativno glavnico ali obresti v prvem letu posojila, nastavite start_period na 1 in end_period na 12, kot je prikazano tukaj:
CUMPRINC(0,03/12, 25 * 12, 200000, 1, 12, 0) CUMIPMT(0,03/12, 25 * 12, 200000, 1, 12, 0)
Za drugo leto bi nastavili start_period na 13 in end_period na 24 itd.
Če veste, koliko si želite izposoditi, koliko časa želite in kakšna plačila si lahko privoščite, lahko izračunate, katera obrestna mera bo ustrezala tem parametrom s funkcijo STOPA Excel. Ta izračun lahko na primer uporabite za odložitev izposoje denarja, če so trenutne obrestne mere višje od vrednosti, ki jo izračunate.
Funkcija RATE sprejme naslednje argumente:
RATE( nper , pmt , pv [, fv ][, tip ][, ugani ])
Trije zahtevani argumenti so nper , število plačil v obdobju posojila; pmt , periodično plačilo; in pv , glavnica posojila. RATE lahko sprejme tudi tri neobvezne argumente: fv , prihodnja vrednost posojila (balonsko plačilo ob koncu posojila); vrsta , vrsta plačila (0 za konec obdobja ali 1 za začetek obdobja); in guess , odstotna vrednost, ki jo Excel uporablja kot izhodišče za izračun obrestne mere.
Če želite letno obrestno mero, morate rok deliti z 12, če je trenutno izražena v mesecih. Nasprotno, če imate mesečno plačilo in želite letno obrestno mero, morate plačilo pomnožiti z 12.
RATE uporablja iterativni postopek, pri katerem se Excel začne z začetno vrednostjo ugibanja in poskuša izboljšati vsak naslednji rezultat, da dobi odgovor. Če izpustite guess , Excel uporablja privzeto vrednost 10 odstotkov. Če po 20 poskusih Excel ne more priti do vrednosti, vrne #NUM! napaka. Če se to zgodi, vnesite vrednost za ugibanje in poskusite znova.
V zvezi s tem, če poznate glavnico, obrestno mero in plačilo, lahko izračunate dolžino posojila s funkcijo NPER:
NPER( stopnja , pmt , pv [, fv ][, vrsta ])
Trije zahtevani argumenti funkcije NPER so stopnja , fiksna obrestna mera; pmt , plačilo posojila; in pv , glavnica posojila. Dva neobvezna argumenta sta fv , prihodnja vrednost posojila, in type , vrsta plačila (0 ali 1).
Notranja stopnja donosa se nanaša na neto sedanjo vrednost, ki je vsota serije neto denarnih tokov, od katerih je bilo diskontiranih do danes s pomočjo fiksnega diskontno stopnjo. Interno stopnjo donosa je mogoče opredeliti kot diskontno stopnjo, ki je potrebna za pridobitev neto sedanje vrednosti 0 USD.
Za izračun notranje stopnje donosnosti naložbe lahko uporabite funkcijo Excel IRR . Ni nujno, da so denarni tokovi naložbe enaki, vendar se morajo pojavljati v rednih intervalih. IRR vam pove obrestno mero, ki jo prejmete za naložbo. Tukaj je sintaksa:
IRR ( vrednosti [, ugani ])
Vrednosti trditev je potrebno in predstavlja obseg denarnih tokov v času trajanja naložbe. Vsebovati mora vsaj eno pozitivno in eno negativno vrednost. Ugibati argument ni obvezen in določa začetno oceno za iterativni izračun Excel notranjo stopnjo donosa (privzeta nastavitev je 0,1). Če po 20 poskusih Excel ne more izračunati vrednosti, vrne #NUM! napaka. Če vidite to napako, vnesite vrednost za argument ugibanja in poskusite znova.
Na primer, glede na vrsto denarnih tokov v območju B3:G3, tukaj je formula, ki vrne notranjo stopnjo donosa z uporabo začetnega ugibanja 0,11:
=IRR(B3:G3, 0,11)
Funkcijo NPV lahko uporabite za izračun neto sedanje vrednosti prihodnjih denarnih tokov. Če so vsi denarni tokovi enaki, lahko uporabite PV za izračun sedanje vrednosti. Ko pa imate vrsto različnih denarnih tokov, uporabite NPV, ki zahteva dva argumenta: stopnjo , diskontno stopnjo v obdobju trajanja sredstva ali naložbe in vrednosti , obseg denarnih tokov.
Metoda enakomernega časovnega amortiziranja enakomerno razporedi amortizacijo skozi dobo koristnosti sredstva. Reševalna vrednost je vrednost sredstva po poteku njegove dobe koristnosti. Za izračun enakomerne amortizacije vzamete nabavno vrednost sredstva, odštejete morebitno reševalno vrednost in nato delite z dobo koristnosti sredstva. Rezultat je znesek amortizacije, dodeljen posameznemu obdobju.
Za izračun enakomerne amortizacije lahko uporabite funkcijo Excel SLN:
SLN ( stroški , reševanje , življenjska doba )
SLN ima tri argumente: strošek , začetno ceno sredstva; reševanje , reševalna vrednost sredstva; in life , življenjska doba sredstva v obdobjih. Če sredstvo kupite sredi leta, lahko izračunate amortizacijo v mesecih namesto v letih.
Na primer, če je bil nakup opreme 8.500 $, reševalna vrednost opreme je 500 $ in je življenjska doba opreme štiri leta, naslednja formula vrne letno enakomerno amortizacijo:
=SLN(8500, 500, 4)
Knjigovodska vrednost je nabavna vrednost sredstva, zmanjšano za celotno amortizacijo do danes. Na primer, amortizacija za sredstvo s stroški 8.500 $, reševalno vrednostjo 500 $ in dobo koristnosti štirih let bi bila razporejena na naslednji način:
| Leto | Letni odhodki za amortizacijo | Akumulirana amortizacija | Nosilna vrednost |
| Začetek 1. leta | 8.500 $ | ||
| Konec 1. leta | 2000 $ | 2000 $ | 6.500 $ |
| Konec 2. leta | 2000 $ | 4000 $ | 4.500 $ |
| Konec 3. leta | 2000 $ | 6.000 $ | 2.500 $ |
| Konec 4. leta | 2000 $ | 8.000 $ | 500 $ |
Računovodje pri izračunu amortizacije poskušajo uskladiti nabavno vrednost sredstva s prihodkom, ki ga ustvari. Nekatera sredstva proizvedejo več v prejšnjih letih kot v poznejših letih. Za ta sredstva računovodje uporabljajo pospešene metode amortizacije, ki v prejšnjih letih zahtevajo več amortizacije kot v poznejših letih. Fiksno padajoče stanje je pospešena metoda amortizacije .
Za izračun fiksno padajoče amortizacije stanja lahko uporabite funkcijo Excel DB:
DB( stroški , reševanje , življenjska doba , obdobje [, mesec ])
Funkcija DB sprejme pet argumentov: strošek , strošek sredstva; reševanje , reševalna vrednost; življenjska doba , življenjska doba; obdobje , obdobje, za katero obračunavate amortizacijo; in izbirni mesec , število mesecev v prvem letu. Če pustite mesec prazen, Excel uporabi privzeto vrednost 12.
Na primer, če je bil nakup opreme 8.500 $, reševalna vrednost opreme je 500 $ in je življenjska doba opreme štiri leta, naslednja formula vrne znesek amortizacije za prvo leto:
=DB(8500, 500, 4, 1)
Metoda amortizacije s fiksnim padajočim stanjem amortizira sredstvo s stroški 8.500 $, reševalno vrednostjo 500 $ in dobo koristnosti štirih let, kot sledi:
| Leto | Letni odhodki za amortizacijo | Akumulirana amortizacija | Nosilna vrednost |
| Začetek 1. leta | 8.500 $ | ||
| Konec 1. leta | 4.318 $ | 4.318 $ | 4.182 $ |
| Konec 2. leta | 2.124 $ | 6.442 $ | 2058 $ |
| Konec 3. leta | 1045 $ | 7.488 $ | 1012 $ |
| Konec 4. leta | 512 $* | 8.000 $ | 500 $ |
* Znesek, prilagojen za napako pri zaokroževanju.
Dvojno padajoče stanje je metoda pospešene amortizacije, ki vzame stopnjo, ki bi jo uporabili z enakomerno amortizacijo, jo podvoji in nato podvojeno stopnjo uporabi za knjigovodsko vrednost sredstva.
Za določitev dvojne padajoče amortizacije stanja lahko uporabite funkcijo Excel DDB
DDB( stroški , reševanje , življenjska doba , obdobje [, faktor ])
Funkcija DDB sprejme pet argumentov: strošek , strošek sredstva; reševanje , reševalna vrednost; življenjska doba , življenjska doba; obdobje , obdobje, za katero obračunavate amortizacijo; in neobvezni faktor , hitrost, po kateri se stanje zmanjšuje. Privzeta vrednost za faktor je 2, vendar če želite uporabiti vrednost, ki ni dvakratna enakomerna stopnja, lahko vnesete faktor, ki ga želite uporabiti, na primer 1,5 za stopnjo 150 odstotkov.
Na primer, če je bil nakup opreme 8.500 $, reševalna vrednost opreme je 500 $ in je življenjska doba opreme štiri leta, naslednja formula vrne znesek amortizacije za prvo leto:
=DDB(8500, 500, 4, 1, 2)
Metoda amortizacije dvojnega padajočega stanja amortizira sredstvo s stroški 8.500 $, reševalno vrednostjo 1.500 $ in dobo koristnosti štirih let, kot sledi:
| Leto | Letni odhodki za amortizacijo | Akumulirana amortizacija | Nosilna vrednost |
| Začetek leta | 8.500 $ | ||
| Konec 1. leta | 4.250 $ | 4.250 $ | 4.250 $ |
| Konec 2. leta | 2.125 $ | 6.375 $ | 2.125 $ |
| Konec 3. leta | 625 $* | 7.000 $ | 1500 $ |
| Konec 4. leta | 0 $* | 7.500 $ | 1500 $ |
* Funkcija DDB sredstva ne amortizira pod reševalno vrednostjo.
Kako preprečiti, da Microsoft Word odpira datoteke v načinu samo za branje v sistemu Windows Microsoft Word odpira datoteke v načinu samo za branje, zaradi česar jih je nemogoče urejati? Ne skrbite, metode so spodaj
Kako odpraviti napake pri tiskanju nepravilnih dokumentov Microsoft Word Napake pri tiskanju dokumentov Word s spremenjeno pisavo, neurejenimi odstavki, manjkajočim besedilom ali izgubljeno vsebino so precej pogoste. Vendar pa ne
Če ste med predstavitvijo uporabili pero ali označevalnik za risanje po diapozitivih PowerPoint, lahko risbe shranite za naslednjo predstavitev ali jih izbrišete, tako da boste naslednjič, ko ga pokažete, začeli s čistimi PowerPointovimi diapozitivi. Sledite tem navodilom za brisanje risb s peresom in označevalnikom: Brisanje črt ena na […]
Knjižnica slogov vsebuje datoteke CSS, datoteke Extensible Stylesheet Language (XSL) in slike, ki jih uporabljajo vnaprej določene glavne strani, postavitve strani in kontrolniki v SharePointu 2010. Če želite poiskati datoteke CSS v knjižnici slogov na založniškem mestu: Izberite Dejanja mesta→ Pogled Vsa vsebina spletnega mesta. Prikaže se vsebina spletnega mesta. Knjižnica Style se nahaja v […]
Ne preobremenjujte občinstva z ogromnimi številkami. V Microsoft Excelu lahko izboljšate berljivost svojih nadzornih plošč in poročil tako, da oblikujete svoje številke tako, da se prikažejo v tisočih ali milijonih.
Naučite se uporabljati SharePointova orodja za socialno mreženje, ki posameznikom in skupinam omogočajo komunikacijo, sodelovanje, skupno rabo in povezovanje.
Julijanski datumi se v proizvodnih okoljih pogosto uporabljajo kot časovni žig in hitra referenca za številko serije. Ta vrsta datumskega kodiranja omogoča trgovcem na drobno, potrošnikom in servisnim agentom, da ugotovijo, kdaj je bil izdelek izdelan in s tem starost izdelka. Julijanski datumi se uporabljajo tudi v programiranju, vojski in astronomiji. Drugačen […]
Spletno aplikacijo lahko ustvarite v Accessu 2016. Kaj je torej spletna aplikacija? No, splet pomeni, da je na spletu, aplikacija pa je le okrajšava za »aplikacijo«. Spletna aplikacija po meri je spletna aplikacija baze podatkov, do katere dostopate iz oblaka z uporabo brskalnika. Spletno aplikacijo gradite in vzdržujete v namizni različici […]
Večina strani v SharePointu 2010 prikaže seznam navigacijskih povezav v vrstici za hitri zagon na levi strani strani. Vrstica za hitri zagon prikazuje povezave do predstavljene vsebine spletnega mesta, kot so seznami, knjižnice, spletna mesta in strani za objavljanje. Vrstica za hitri zagon vključuje dve zelo pomembni povezavi: Povezava do vse vsebine spletnega mesta: […]
Pri preprostih težavah reševalec v Excelu običajno hitro najde optimalne vrednosti spremenljivke reševalca za ciljno funkcijo. Toda v nekaterih primerih ima Solver težave pri iskanju vrednosti spremenljivke Solver, ki optimizirajo ciljno funkcijo. V teh primerih Solver običajno prikaže sporočilo ali sporočilo o napaki, ki opisuje ali razpravlja o težavi, ki […]
