Nu hvor du har fastlagt dine basisscenarieantagelser, der afspejler, hvordan du tror, at virksomheden vil præstere, ønsker du også at køre worst-case og best-case scenarier i din økonomiske model. Du vil ikke kun se, hvordan du tror, at virksomheden vil klare sig, men du vil også gerne se, hvordan virksomheden klarer sig, hvis den klarer sig dårligere end forventningerne eller bedre end forventningerne.
At køre flere scenarier er en meget vigtig del af finansiel modellering - nogle vil sige, at det er hele pointen med finansiel modellering - fordi det giver brugeren mulighed for at måle de forskellige resultater, hvis visse antagelser ender med at være anderledes. Fordi ingen kan se ind i fremtiden, og antagelser uvægerligt ender med at være forkerte, er det vigtigt at kunne se, hvad der sker med outputtet, når de vigtigste antagelsesdrivere ændres.
Fordi du har bygget denne integrerede økonomiske model således, at alle beregninger er knyttet enten til input-antagelsesceller eller til andre dele af regnskabet, bør eventuelle ændringer i antagelser flyde pænt gennem modellen. Beviset er dog i buddingen.
Når du nu går tilbage til antagelser-arbejdsarket, tror du, at de vigtigste drivkræfter bag rentabiliteten for din cafe vil være det gennemsnitlige antal kopper, du sælger pr. dag, og den husleje, du betaler. Du mener, at at reducere de solgte kopper om dagen med 20 kopper og at øge huslejen med 10 procent er et rimeligt worst-case-scenario, og at øge de solgte kopper om dagen med 20 kopper og reducere huslejen med 10 procent er et rimeligt best-case-scenario.
Indtast scenarieinputantagelserne allerøverst i regnearket Antagelser.
Scenarie input antagelser.
Du har besluttet dig for dine scenarieantagelser, så nu skal du bygge en drop-down boks, som skal drive din scenarieanalyse. Du har en fuld, fungerende finansiel model, så du vil have muligheden for nemt at skifte mellem dine scenarier for at se, hvordan outputtet ændrer sig i realtid. Du kan sætte scenariet drop-down boksen på et af regnskaberne, men for dette eksempel vil du placere det øverst i resultatopgørelsen.
Følg disse trin:
Gå til IS Cash Flow-regnearket og vælg celle B1.
Vælg Datavalidering i afsnittet Dataværktøjer på databåndet.
Dialogboksen Datavalidering vises.
Vælg Liste på rullelisten Tillad.
Du kan skrive ordene Best, Base og Worst direkte i feltet, men det er bedst at linke det til kilden, hvis du staver en værdi forkert.
I feltet Kilde skal du skrive = og derefter klikke på regnearket Antagelser, og fremhæve scenariernes navne Værst, Base, Bedst.
Din formel i kildefeltet skulle nu være =Antagelser!$B$2:$D$2.
Klik på OK.
Gå tilbage til celle B1 på IS Cash Flow-regnearket, og test, at rullemenuen fungerer som forventet og giver valgmulighederne Bedst, Base og Worst.
Indstil rullemenuen til Base for nu.
Du skal redigere dine input-antagelser for antal solgte kopper pr. dag og månedlig leje, så når drop-down-boksen på IS Cash Flow-regnearket ændres, ændres input-antagelserne til det tilsvarende scenario. For eksempel, når Bedst er valgt på IS Cash Flow-regnearket, skal værdien i celle B9 på forudsætningsarket være 140, og værdien i celle B23 skal være $1.080. Dette skal gøres ved hjælp af en formel.
Ofte vil mange forskellige funktioner opnå samme eller lignende resultater. Hvilken funktion du bruger er op til dig som økonomimodeller, men den bedste løsning vil være den, der udfører den nødvendige funktionalitet på den reneste og enkleste måde, så andre kan forstå, hvad du har gjort og hvorfor.
I dette tilfælde er der flere muligheder, du kan bruge: en HLOOKUP, en SUMIF eller en IF-sætning. IF-sætningen, som er en indlejret funktion, er den sværeste at bygge og er mindre skalerbar. Hvis antallet af scenariemuligheder stiger, er indstillingen IF-sætning sværere at udvide. I dette tilfælde har jeg valgt at bruge HLOOKUP med disse trin.
Følg disse trin:
Vælg celle B9, og tryk på knappen Indsæt funktion på fanen Formler eller ved siden af formellinjen.
Søg efter HLOOKUP, tryk på Go, og klik på OK.
Dialogboksen HOPSLAG vises.
Klik på feltet Lookup_value, og vælg rullemenuen på IS Cash Flow-regnearket.
Dette er de kriterier, der driver HLOOKUP.
Tryk på F4 for at låse cellereferencen.
I feltet Table_array skal du indtaste det array, du bruger til HLOOKUP. Bemærk, at dine kriterier skal stå øverst i rækken.
Vælg det område, der er scenarietabellen øverst - med andre ord B2:D4 - og tryk på F4 for at låse cellereferencerne.
Cellereferencerne ændres til $B$2:$D$4.
I feltet Row_index_num skal du indtaste rækkenummeret 2.
Indtast et nul eller falsk i feltet Range_lookup, fordi du leder efter et nøjagtigt match.
Tjek, at din dialogboks ser ud som på billedet nedenfor.
Klik på OK.
Formlen i celle B9 er =HLOOKUP('IS Cash Flow'!B1,$B$2:$D$4,2,0) med det beregnede resultat på 120.
Udfør den samme handling i celle B23 med formlen =HLOOKUP('IS Cash Flow'!$B$1,$B$2:$D$4,3,0) .
I stedet for at genskabe hele formlen igen, skal du blot kopiere formlen fra celle B9 til celle B23 og ændre rækkereferencen fra 2 til 3. Kopiering af cellen vil ændre formateringen af tallet, så du bliver nødt til at ændre valutaen symbol tilbage til $ igen.
Gå tilbage til IS Cash Flow-regnearket, og skift rullemenuen til Bedst.
Tjek, at dine antagelser for gennemsnitligt antal solgte kopper pr. dag og månedlig husleje på antagelsesarket har ændret sig tilsvarende. Kopper vil være ændret til 140 og leje til $1.080.
Nu er den vigtige test at se, om balancen stadig er i balance!
Gå tilbage til balanceregnearket, og sørg for, at din fejlkontrol stadig er nul.
Test rullemenuen igen ved at ændre den til Værst.
Kopper vil være ændret til 100 og huslejen vil være $1.320. Tjek fejltjekket på balanceregnearket igen.
Opbygning af et scenarie med HLOOKUP.
Tillykke! Din fuldt integrerede økonomiske model, sammen med scenarieanalyse, er nu færdig! Du kan downloade en kopi af den færdige model i fil 1002.xlsx .
Sådan blokerer du Microsoft Word fra at åbne filer i skrivebeskyttet tilstand på Windows Microsoft Word åbner filer i skrivebeskyttet tilstand, hvilket gør det umuligt at redigere det? Bare rolig, metoderne er nedenfor
Sådan rettes fejl ved udskrivning af forkerte Microsoft Word-dokumenter Fejl ved udskrivning af Word-dokumenter med ændrede skrifttyper, rodede afsnit, manglende tekst eller tabt indhold er ret almindelige. Men lad være
Hvis du har brugt pennen eller highlighteren til at tegne på dine PowerPoint-dias under en præsentation, kan du gemme tegningerne til næste præsentation eller slette dem, så næste gang du viser den, starter du med rene PowerPoint-dias. Følg disse instruktioner for at slette pen- og highlighter-tegninger: Sletning af linjer en ved […]
Style-biblioteket indeholder CSS-filer, Extensible Stylesheet Language-filer (XSL) og billeder, der bruges af foruddefinerede mastersider, sidelayouts og kontrolelementer i SharePoint 2010. For at finde CSS-filer i Style-biblioteket på et udgivelsessted: Vælg Site Actions→ View Alt webstedsindhold. Indholdet af webstedet vises. Style-biblioteket ligger i […]
Overvæld ikke dit publikum med gigantiske tal. I Microsoft Excel kan du forbedre læsbarheden af dine dashboards og rapporter ved at formatere dine tal, så de vises i tusinder eller millioner.
Lær, hvordan du bruger SharePoints sociale netværksværktøjer, der lader enkeltpersoner og grupper kommunikere, samarbejde, dele og forbinde.
Julianske datoer bruges ofte i produktionsmiljøer som et tidsstempel og hurtig reference for et batchnummer. Denne type datokodning giver detailhandlere, forbrugere og serviceagenter mulighed for at identificere, hvornår et produkt blev fremstillet, og dermed produktets alder. Julianske datoer bruges også i programmering, militæret og astronomi. Forskellige […]
Du kan oprette en webapp i Access 2016. Så hvad er en webapp overhovedet? Nå, web betyder, at det er online, og app er kun en forkortelse for "applikation". En Custom Web App er en online databaseapplikation, der tilgås fra skyen ved hjælp af en browser. Du bygger og vedligeholder webappen i desktopversionen […]
De fleste sider i SharePoint 2010 viser en liste over navigationslinks på linjen Hurtig start langs venstre side af siden. Hurtig startlinjen viser links til fremhævet webstedsindhold såsom lister, biblioteker, websteder og udgivelsessider. Hurtigstartlinjen indeholder to meget vigtige links: Linket Alt webstedsindhold: […]
Ved simple problemer finder Solver i Excel som regel hurtigt de optimale Solver-variableværdier for objektivfunktionen. Men i nogle tilfælde har Solver problemer med at finde de Solver-variableværdier, der optimerer objektivfunktionen. I disse tilfælde viser Solver typisk en meddelelse eller en fejlmeddelelse, der beskriver eller diskuterer det problem, der […]
