Alle slags mennesker bruger Excel, herunder videnskabsmænd, ingeniører, matematikere, statistikere og meningsmålere. Men hvis man på en eller anden måde kunne undersøge alle verdens Excel-brugere, ville den typiske bruger sandsynligvis have noget med finansindustrien at gøre. Uanset om de er revisorer eller justeringer, bankfolk eller låntagere, eller pengeforvaltere eller pengeudlånere, er finansielle typer afhængige af Excel hver dag til at analysere budgetter, lån, investeringer og andre monetære detaljer.
Men det er ikke kun de økonomiske professionelle, der regner med Excel (nogle gange bogstaveligt talt). Finansielle amatører kan også bruge Excel til at analysere realkreditlån, bilbetalinger, universitetsfonde, opsparingskonti og andre hverdagsøkonomier.
Uanset om du lever af at arbejde med penge eller for penge, kan disse ti nyttige teknikker til at analysere finansielle data ved hjælp af Excel være nyttige.
Hvis du har $1.000 og planlægger at investere det til 5 procent rente, sammensat årligt i ti år, kaldes det beløb, du vil modtage efter ti år, den fremtidige værdi af $1.000. Du kan bruge Excel FV-funktionen til at beregne det beløb, du vil modtage.
Her er syntaksen for FV-funktionen:
FV( rate , nper , pmt [, pv ][, type ])
Den sats argument er den rente af investeringen; nper er investeringens løbetid; pmt er beløbet for hver almindelig indbetaling i investeringen; det valgfrie pv- argument er din oprindelige investering; og den eventuelle typen Argumentet er et tal som angiver, hvornår indskud skyldes (0 eller emne til slutningen af perioden; 1 for begyndelsen af perioden).
For eksempel, for at beregne den fremtidige værdi af $1.000, når det er investeret til 5 procent årlig rente i 10 år, bruger du følgende formel:
=FV(.05; 10; 0; -1000)
Når du arbejder med FV, betragtes pengestrømme som negative beløb, så du skal indtaste pmt- og pv- argumenterne som negative tal.
Hvis du planlægger at indbetale en ekstra $100 om året i den samme investering, ændres formlen til dette:
=FV(.05; 10; 100; -1000)
Ved beregning af fremtidig værdi, være forsigtig med de værdier, du bruger til den sats og nper argumenter. Hvis du ikke laver regelmæssige indbetalinger eller du vil lave en enkelt indbetaling årligt, kan du bruge den årlige rente for den sats argumentet og det antal år i investeringen for nper argument.
For hyppigere indbetalinger skal du justere rate- og nper- værdierne i overensstemmelse hermed. Som hovedregel skal du dividere den årlige rente med antallet af indlån pr. år, og gange investeringens løbetid med antallet af indlån pr. år. For eksempel, med månedlige indskud, dividere den årlige rente med 12 og gange løbetiden med 12.
Antag for eksempel, at du med den tidligere investering vil indbetale $15 pr. måned. Her er den reviderede formel til at håndtere månedlige indskud:
=FV(.05 / 12; 10 * 12; 15; -1000)
Investorer bruger begrebet nutidsværdi til at genkende tidsværdien af penge. Fordi en investor kan modtage renter, er $1.000 i dag mindre værd end $1.000 ti år fra i dag. For eksempel ville $1.000 investeret i dag til 10 procent rente om året, forhøjet årligt, returnere $2.593,74. Derfor er nutidsværdien af 2.593,74 USD til 10 procent, sammensat årligt, i 10 år 1.000 USD. Eller formuleret anderledes, $1.000 i dag er $2.593,74 værd ti år fra i dag.
For at finde den nuværende værdi kan du bruge Excel PV-funktionen, som tager fem argumenter:
PV( rate , nper , pmt [, fv ][, type ])
Den sats argument er den rente; nper > er antallet af perioder i udtrykket; pmt er beløbet for hver betaling; det valgfrie fv- argument er den fremtidige værdi, du forsøger at finde nutidsværdien af; og den eventuelle typen Argumentet er et tal der angiver når betalingen sker (0 eller emne til slutningen af perioden; 1 for begyndelsen af perioden).
For eksempel beregner følgende formel nutidsværdien af $2.593,74, den endelige værdi af en investering, der returnerer 10 procent rente, sammensat årligt, i 10 år:
=PV(0,1; 10; 0; 2593,74)
Når du arbejder med PV-funktionen, er negative tal pengestrømme, og positive tal er pengestrømme. Indtast et negativt tal, når du foretager en betaling; indtast et positivt tal ved modtagelse af kontanter.
Nutidsværdi gælder også for lån og realkreditlån. De penge du får, når du optager et lån, er nutidsværdien af lånet. Når du beregner nutidsværdi, skal du være opmærksom på, hvad du indtaster i argumenterne rate > og nper . Du skal dividere den årlige rente med antallet af betalinger om året. Hvis betalingerne for eksempel er månedlige, skal du dividere den årlige rente med 12. Du skal også gange løbetiden med antallet af betalinger. For eksempel, hvis betalingerne er månedlige, ganges løbetiden med 12.
For eksempel, hvis du foretager månedlige $15 indskud til den foregående investering, er her formlen til at beregne den reviderede nutidsværdi af investeringen:
=PV(0,1 / 12, 10 * 12, 15, 2593,74)
Når du låner penge, hvad enten det er til et realkreditlån, bilfinansiering, et studielån eller noget andet, er den mest basale analyse at beregne den regelmæssige betaling, du skal betale for at tilbagebetale lånet. Du bruger Excel PMT-funktionen til at bestemme betalingen.
PMT-funktionen tager tre påkrævede argumenter og to valgfrie:
PMT( rate , nper , pv [, fv ][, type ])
De krævede argumenter er rente , den faste rente over lånets løbetid; nper , antallet af betalinger over lånets løbetid; og pv , lånehovedstolen. De to valgfrie argumenter er fv , den fremtidige værdi af lånet, som normalt er en ballonbetaling ved udløbet af lån; og type , betalingstypen: 0 (standarden) for betalinger ved slutningen af perioden eller 1 for betalinger i begyndelsen af perioden.
En ballonbetaling dækker enhver ubetalt hovedstol, der er tilbage ved slutningen af et lån.
Følgende eksempel beregner den månedlige betaling på et 3-procentigt, 25-årigt $200.000-lån:
=PMT(0,03 / 12; 25 * 12; 200000)
Bemærk, at resultatet af denne formel er -948,42. Hvorfor minustegnet? PMT-funktionen returnerer en negativ værdi, fordi en lånebetaling er penge, som du udbetaler.
Som vist i den foregående formel, hvis renten er årlig, kan du dividere den med 12 for at få den månedlige rente; hvis løbetiden er udtrykt i år, kan du gange den med 12 for at få antallet af måneder i løbetiden.
Med mange lån tager betalingerne sig kun af en del af hovedstolen, mens resten betales som en ballonbetaling ved udløbet af lån. Denne betaling er den fremtidige værdi af lånet, så du indtaster den i PMT-funktionen som fv- argument. Du tror måske, at pv- argumentet derfor bør være den delvise hovedstol - det vil sige den oprindelige lånehovedstol minus ballonbeløbet - fordi låneperioden er designet til kun at betale den delvise hovedstol. Nix. I et ballonlån betaler du også renter af ballondelen af hovedstolen. Derfor skal PMT-funktionens pv- argument være hele principalen, med ballondelen som det (negative) fv- argument.
Én ting er at kende det samlede beløb for en almindelig lånebetaling, men det er ofte praktisk at opdele en lånebetaling i dens hovedstol og rentekomponenter. Hoveddelen er størrelsen af lånebetalingen, der går til nedbetaling af det oprindelige lånebeløb, mens resten af betalingen er den rente, du udskyder til långiveren.
For at beregne lånebetalingens hovedstol og renter kan du bruge henholdsvis PPMT- og IPMT-funktionerne. Efterhånden som lånet skrider frem, stiger værdien af PPMT, mens værdien af IPMT falder, men summen af de to er konstant i hver periode og er lig med lånebetalingen.
Begge funktioner tager de samme seks argumenter:
PPMT( rate , pr , nper , pv [, fv ][, type ]) IPMT( rate , pr , nper , pv [, fv ][, type ])
De fire påkrævede argumenter er rente , den faste rente over låneperioden; pr , betalingsperiodens nummer; nper , antallet af betalinger over lånets løbetid; og pv , lånehovedstolen. De to valgfrie argumenter er fv , lånets fremtidige værdi; og type , betalingstypen: 0 for periodens slutning eller 1 for periodens begyndelse.
For eksempel beregner de følgende to formler hovedstolen og rentedelen af den første månedlige betaling på et -procent, 25-årigt $200.000 realkreditlån:
=PPMT(0,03 / 12; 1; 25 * 12; 200000) =IPMT(0,03 / 12; 1; 25 * 12; 200000)
For at beregne, hvor meget hovedstol eller renter, der er akkumuleret mellem to perioder af et lån, skal du bruge henholdsvis CUMPRINC- eller CUMIPMT-funktionen. Begge funktioner kræver de samme seks argumenter:
CUMPRINC( rate , nper , pv , start_periode , end_periode , type ]) CUMIPMT( rate , nper , pv , start_periode , end_periode , type ])
Her er rente den faste rente over lånets løbetid; nper er antallet af betalinger over lånets løbetid; pv er lånets hovedstol; start_periode er den første periode, der medtages i beregningen; end_period er den sidste periode, der skal medtages i beregningen; og type er betalingstypen: 0 for periodens slutning eller 1 for periodens begyndelse.
For at finde den kumulative hovedstol eller renter i det første år af et lån, skal du f.eks. sætte start_periode til 1 og slut_periode til 12, som vist her:
CUMPRINC(0,03 / 12; 25 * 12; 200000; 1; 12; 0) CUMIPMT(0,03 / 12; 25 * 12; 200000; 1; 12; 0)
For det andet år ville du indstille start_periode til 13 og slut_periode til 24, og så videre.
Hvis du ved, hvor meget du vil låne, hvor lang løbetid du ønsker, og hvilke betalinger du har råd til, kan du ved hjælp af Excel RATE-funktionen beregne, hvilken rente der vil opfylde disse parametre. Du kan for eksempel bruge denne beregning til at udskyde at låne penge, hvis de nuværende renter er højere end den værdi, du beregner.
Funktionen RATE tager følgende argumenter:
RATE( nper , pmt , pv [, fv ][, type ][, gæt ])
De tre påkrævede argumenter er nper , antallet af betalinger over lånets løbetid; pmt , den periodiske betaling; og pv , lånehovedstolen. RATE kan også tage tre valgfrie argumenter: fv , den fremtidige værdi af lånet ( ballonbetalingen ved udløbet af lån); type , betalingstypen (0 for slutningen af perioden eller 1 for periodens begyndelse); og gæt , en procentværdi, som Excel bruger som udgangspunkt for at beregne renten.
Ønsker du en årlig rente, skal du dividere løbetiden med 12, hvis den i øjeblikket er udtrykt i måneder. Omvendt, hvis du har en månedlig ydelse, og du ønsker en årlig rente, skal du gange ydelsen med 12.
RATE bruger en iterativ proces, hvor Excel starter med en indledende gætteværdi og forsøger at forfine hvert efterfølgende resultat for at opnå svaret. Hvis du udelader gæt , bruger Excel en standardværdi på 10 procent. Hvis Excel efter 20 forsøg ikke kan komme med en værdi, returnerer den et #NUM! fejl. Hvis det sker, skal du indtaste en gætteværdi og prøve igen.
På en relateret note, hvis du kender hovedstolen, renten og betalingen, kan du beregne længden af lånet ved at bruge NPER-funktionen:
NPER( rate , pmt , pv [, fv ][, type ])
NPER-funktionens tre påkrævede argumenter er rate , den faste rentesats; pmt , lånebetalingen ; og pv , lånehovedstolen. De to valgfrie argumenter er fv , den fremtidige værdi af lånet, og type , betalingstypen (0 eller 1).
Den interne rente er relateret til nutidsværdien, som er summen af en række nettopengestrømme, som hver især er tilbagediskonteret til nutiden med en fast diskonteringsrente. Det interne afkast kan defineres som den diskonteringsrente, der kræves for at få en nettonutidsværdi på $0.
Du kan bruge Excel IRR-funktionen til at beregne det interne afkast af en investering. Investeringens pengestrømme behøver ikke at være lige store, men de skal ske med jævne mellemrum. IRR fortæller dig den rente, du modtager på investeringen. Her er syntaksen:
IRR( værdier [, gæt ])
Den værdierne argument er påkrævet, og repræsenterer forskellige pengestrømme over løbetiden af investeringen. Den skal indeholde mindst én positiv og én negativ værdi. Den gæt argument er valgfrit og angiver et første estimat for Excel iterative beregning af interne afkast (standard er 0,1). Hvis Excel efter 20 forsøg ikke kan beregne en værdi, returnerer den et #NUM! fejl. Hvis du ser den fejl, skal du indtaste en værdi for gætningsargumentet og prøve igen.
For eksempel, givet en række pengestrømme i området B3:G3, er her en formel, der returnerer den interne rente ved at bruge et indledende gæt på 0,11:
=IRR(B3:G3; 0,11)
Du kan bruge NPV-funktionen til at beregne nutidsværdien af fremtidige pengestrømme. Hvis alle pengestrømmene er ens, kan du bruge PV til at beregne nutidsværdien. Men når du har en række varierende pengestrømme, skal du bruge NPV, som kræver to argumenter: sats , diskonteringsrenten over aktivets eller investeringens løbetid og værdier , rækken af pengestrømme.
Den lineære afskrivningsmetode fordeler afskrivningen jævnt over et aktivs brugstid. Bjærgningsværdi er værdien af et aktiv efter dets brugstid er udløbet. For at beregne lineær afskrivning tager du aktivets omkostninger, trækker eventuel bjærgningsværdi fra og dividerer derefter med aktivets brugstid. Resultatet er det afskrivningsbeløb, der er allokeret til hver periode.
For at beregne lineær afskrivning kan du bruge Excel SLN-funktionen:
SLN( pris , redning , levetid )
SLN tager tre argumenter: cost , aktivets startpris; bjærgning , redningsværdien af aktivet; og levetid , aktivets levetid i perioder. Hvis du køber et aktiv midt på året, kan du beregne afskrivninger i måneder i stedet for år.
For eksempel, hvis et udstyrskøb var $8.500, udstyrets bjærgningsværdi er $500, og udstyrets brugstid er fire år, returnerer følgende formel den årlige lineære afskrivning:
=SLN(8500; 500; 4)
Den regnskabsmæssige værdi er et aktivs kostpris minus de samlede afskrivninger, der er foretaget til dato. For eksempel vil afskrivningen for et aktiv med en kostpris på $8.500, en bjærgningsværdi på $500 og en brugstid på fire år blive fordelt som følger:
| År | Årlig afskrivningsudgift | Akkumulerede afskrivninger | Bæreværdi |
| Begyndelsen af år 1 | $8.500 | ||
| Slutningen af år 1 | $2.000 | $2.000 | $6.500 |
| Slutningen af år 2 | $2.000 | $4.000 | $4.500 |
| Slutningen af år 3 | $2.000 | $6.000 | $2.500 |
| Slutningen af år 4 | $2.000 | $8.000 | 500 USD |
Ved beregning af afskrivninger forsøger revisorer at matche omkostningerne ved et aktiv med de indtægter, det producerer. Nogle aktiver producerer mere i tidligere år end i senere år. For disse aktiver bruger revisorer accelererede afskrivningsmetoder, som tager flere afskrivninger i de tidligere år end i de senere år. Fast degressiv saldo er en fremskyndet afskrivningsmetode .
For at beregne fast faldende saldoafskrivning kan du bruge Excel DB-funktionen:
DB( pris , bjærgning , levetid , periode [, måned ])
DB-funktionen tager fem argumenter: cost , prisen på aktivet; bjærgning , bjærgningsværdien; levetid , brugstiden; periode , den periode, som du beregner afskrivning for; og den valgfri måned , antallet af måneder i det første år. Hvis du lader måneden stå tom, bruger Excel en standardværdi på 12.
For eksempel, hvis et udstyrskøb var $8.500, udstyrets bjærgningsværdi er $500, og udstyrets brugstid er fire år, returnerer følgende formel afskrivningsbeløbet for det første år:
=DB(8500; 500; 4; 1)
Afskrivningsmetoden med fast faldende saldo afskriver et aktiv med en pris på $8.500, en bjærgningsværdi på $500 og en brugstid på fire år som følger:
| År | Årlig afskrivningsudgift | Akkumulerede afskrivninger | Bæreværdi |
| Begyndelsen af år 1 | $8.500 | ||
| Slutningen af år 1 | $4.318 | $4.318 | $4.182 |
| Slutningen af år 2 | $2.124 | $6.442 | $2.058 |
| Slutningen af år 3 | $1.045 | $7.488 | $1.012 |
| Slutningen af år 4 | 512 USD* | $8.000 | 500 USD |
* Beløb justeret for afrundingsfejl.
Dobbeltfaldende saldo er en fremskyndet afskrivningsmetode, der tager den sats, du ville anvende ved at bruge lineær afskrivning, fordobler den og derefter anvender den fordoblede sats på den bogførte værdi af aktivet.
For at bestemme den dobbeltfaldende saldoafskrivning kan du bruge Excel DDB-funktionen
DDB( pris , bjærgning , levetid , periode [, faktor ])
DDB-funktionen tager fem argumenter: cost , omkostningerne ved aktivet; bjærgning , bjærgningsværdien; levetid , brugstiden; periode , den periode, som du beregner afskrivning for; og den valgfri faktor , den hastighed, hvormed saldoen falder. Standardværdien for faktor er 2, men for at bruge en anden værdi end det dobbelte af den lineære sats, kan du indtaste den faktor, du vil bruge, såsom 1,5 for en sats på 150 procent.
For eksempel, hvis et udstyrskøb var $8.500, udstyrets bjærgningsværdi er $500, og udstyrets brugstid er fire år, returnerer følgende formel afskrivningsbeløbet for det første år:
=DDB(8500; 500; 4; 1; 2)
Den dobbeltfaldende saldo afskrivningsmetode afskriver et aktiv med en pris på $8.500, en bjærgningsværdi på $1.500 og en brugstid på fire år som følger:
| År | Årlig afskrivningsudgift | Akkumulerede afskrivninger | Bæreværdi |
| Årets begyndelse | $8.500 | ||
| Slutningen af år 1 | $4.250 | $4.250 | $4.250 |
| Slutningen af år 2 | $2.125 | $6.375 | $2.125 |
| Slutningen af år 3 | 625 USD* | $7.000 | $1.500 |
| Slutningen af år 4 | $0* | $7.500 | $1.500 |
* DDB-funktionen afskriver ikke aktivet under bjærgningsværdien.
Sådan blokerer du Microsoft Word fra at åbne filer i skrivebeskyttet tilstand på Windows Microsoft Word åbner filer i skrivebeskyttet tilstand, hvilket gør det umuligt at redigere det? Bare rolig, metoderne er nedenfor
Sådan rettes fejl ved udskrivning af forkerte Microsoft Word-dokumenter Fejl ved udskrivning af Word-dokumenter med ændrede skrifttyper, rodede afsnit, manglende tekst eller tabt indhold er ret almindelige. Men lad være
Hvis du har brugt pennen eller highlighteren til at tegne på dine PowerPoint-dias under en præsentation, kan du gemme tegningerne til næste præsentation eller slette dem, så næste gang du viser den, starter du med rene PowerPoint-dias. Følg disse instruktioner for at slette pen- og highlighter-tegninger: Sletning af linjer en ved […]
Style-biblioteket indeholder CSS-filer, Extensible Stylesheet Language-filer (XSL) og billeder, der bruges af foruddefinerede mastersider, sidelayouts og kontrolelementer i SharePoint 2010. For at finde CSS-filer i Style-biblioteket på et udgivelsessted: Vælg Site Actions→ View Alt webstedsindhold. Indholdet af webstedet vises. Style-biblioteket ligger i […]
Overvæld ikke dit publikum med gigantiske tal. I Microsoft Excel kan du forbedre læsbarheden af dine dashboards og rapporter ved at formatere dine tal, så de vises i tusinder eller millioner.
Lær, hvordan du bruger SharePoints sociale netværksværktøjer, der lader enkeltpersoner og grupper kommunikere, samarbejde, dele og forbinde.
Julianske datoer bruges ofte i produktionsmiljøer som et tidsstempel og hurtig reference for et batchnummer. Denne type datokodning giver detailhandlere, forbrugere og serviceagenter mulighed for at identificere, hvornår et produkt blev fremstillet, og dermed produktets alder. Julianske datoer bruges også i programmering, militæret og astronomi. Forskellige […]
Du kan oprette en webapp i Access 2016. Så hvad er en webapp overhovedet? Nå, web betyder, at det er online, og app er kun en forkortelse for "applikation". En Custom Web App er en online databaseapplikation, der tilgås fra skyen ved hjælp af en browser. Du bygger og vedligeholder webappen i desktopversionen […]
De fleste sider i SharePoint 2010 viser en liste over navigationslinks på linjen Hurtig start langs venstre side af siden. Hurtig startlinjen viser links til fremhævet webstedsindhold såsom lister, biblioteker, websteder og udgivelsessider. Hurtigstartlinjen indeholder to meget vigtige links: Linket Alt webstedsindhold: […]
Ved simple problemer finder Solver i Excel som regel hurtigt de optimale Solver-variableværdier for objektivfunktionen. Men i nogle tilfælde har Solver problemer med at finde de Solver-variableværdier, der optimerer objektivfunktionen. I disse tilfælde viser Solver typisk en meddelelse eller en fejlmeddelelse, der beskriver eller diskuterer det problem, der […]
