Усі люди використовують Excel, включно з науковцями, інженерами, математиками, статистиками та опитувальниками. Але якби ви могли якимось чином опитувати всіх користувачів Excel у світі, звичайний користувач, ймовірно, мав би якесь відношення до фінансової галузі. Незалежно від того, чи є вони бухгалтерами чи регулювачами, банкірами чи позичальниками, розпорядниками коштів чи кредиторами, фінансові типи щодня покладаються на Excel для аналізу бюджетів, позик, інвестицій та інших грошових дрібниць.
Але не лише фінансові професіонали розраховують на Excel (іноді буквально). Фінансові аматори також можуть використовувати Excel для аналізу іпотечних кредитів, платежів за автомобіль, коштів коледжу, ощадних рахунків та інших фінансів у повсякденному житті.
Незалежно від того, чи заробляєте ви на життя, працюючи з грошима чи за гроші, ці десять корисних методів аналізу фінансових даних за допомогою Excel можуть стати в нагоді.
Якщо у вас є 1000 доларів, і ви плануєте інвестувати їх під 5-відсотковий відсоток, що нараховується щорічно протягом десяти років, сума, яку ви отримаєте в кінці десяти років, називається майбутньою вартістю 1000 доларів. Ви можете використовувати функцію Excel FV для обчислення суми, яку ви отримаєте.
Ось синтаксис функції FV:
FV( ставка , nper , pmt [, pv ][, тип ])
Аргумент ставки – це процентна ставка інвестицій; nper – термін інвестування; pmt – сума кожного звичайного вкладу в інвестицію; необов’язковий аргумент pv – це ваші початкові інвестиції; а необов'язковий аргумент типу — це число, яке вказує на термін погашення депозитів (0 або порожнє для кінця періоду; 1 для початку періоду).
Наприклад, щоб обчислити майбутню вартість 1000 доларів США, якщо вони інвестуються під 5 відсотків річних протягом 10 років, ви використовуєте таку формулу:
=FV(.05, 10, 0, -1000)
Коли ви працюєте з FV, відтоки грошових коштів вважаються від’ємними сумами, тому вам потрібно ввести аргументи pmt і pv як від’ємні числа.
Якщо ви плануєте вносити додаткові 100 доларів США на рік у ті самі інвестиції, формула змінюється на наступну:
=FV(.05, 10, 100, -1000)
Під час обчислення майбутнього значення будьте обережні зі значеннями, які ви використовуєте для аргументів rate і nper . Якщо ви не робите регулярні депозити або робите один депозит на рік, ви можете використовувати річну процентну ставку для аргументу ставки та кількість років в інвестиції для аргументу nper .
Для більш частих депозитів необхідно відповідно налаштувати ставку та значення nper . За загальним правилом річну процентну ставку поділіть на кількість депозитів на рік і помножте термін інвестування на кількість депозитів на рік. Наприклад, для місячних депозитів річну процентну ставку розділіть на 12 і термін помножте на 12.
Наприклад, припустимо, що з попередніми інвестиціями ви хочете вносити 15 доларів США на місяць. Ось переглянута формула для обробки щомісячних депозитів:
=FV(.05 / 12, 10 * 12, 15, -1000)
Інвестори використовують концепцію теперішньої вартості для визнання вартості грошей у часі. Оскільки інвестор може отримувати відсотки, 1000 доларів сьогодні коштує менше ніж 1000 доларів через десять років. Наприклад, 1000 доларів, інвестовані сьогодні під 10-відсотковий відсоток на рік, що нараховуються щорічно, принесли б 2 593,74 доларів США. Таким чином, теперішня вартість 2 593,74 дол. США на 10 відсотків, нарахована щорічно, за 10 років становить 1 000 дол. Або, якщо говорити інакше, 1000 доларів сьогодні коштують 2593,74 доларів через десять років.
Щоб знайти поточну вартість, можна скористатися функцією Excel PV, яка приймає п’ять аргументів:
PV( ставка , nper , pmt [, fv ][, тип ])
Аргументом ставки є процентна ставка; nper > – кількість періодів у терміні; pmt — сума кожного платежу; необов'язковий аргумент fv — це майбутнє значення, поточне значення якого ви намагаєтеся знайти; а необов’язковий аргумент типу — це число, яке вказує, коли здійснено платежі (0 або порожнє для кінця періоду; 1 для початку періоду).
Наприклад, за наведеною нижче формулою розраховується поточна вартість 2 593,74 дол. США, кінцева вартість інвестиції, яка повертає 10 відсотків відсотків, нарахованих щорічно, протягом 10 років:
=PV(0,1, 10, 0, 2593,74)
Коли ви працюєте з функцією PV, від’ємні числа — це грошові відтоки, а додатні — притоки грошових коштів. Введіть від'ємне число при здійсненні платежу; ввести додатне число при отриманні готівки.
Поточна вартість також стосується позик та іпотеки. Гроші, які ви отримуєте під час отримання позики, є поточною вартістю позики. Під час обчислення поточної вартості будьте обережні, що ви вводите в аргументи rate > і nper . Ви повинні розділити річну процентну ставку на кількість платежів за рік. Наприклад, якщо виплати щомісячні, річну відсоткову ставку потрібно розділити на 12. Ви також повинні помножити термін на кількість платежів. Наприклад, якщо виплати щомісячні, помножте термін на 12.
Наприклад, якщо ви будете робити щомісячні депозити в розмірі 15 доларів США на попередню інвестицію, ось формула для розрахунку переглянутої теперішньої вартості інвестицій:
=PV(0,1/12, 10 * 12, 15, 2593,74)
Під час позики грошей, будь то іпотека, фінансування автомобіля, студентський кредит чи щось інше, найпростішим аналізом є розрахунок регулярного платежу, який ви повинні зробити, щоб погасити кредит. Ви використовуєте функцію Excel PMT для визначення платежу.
Функція PMT приймає три обов'язкових аргументи і два необов'язкових:
PMT( швидкість , nper , pv [, fv ][, тип ])
Необхідні аргументи: ставка , фіксована ставка відсотка протягом терміну кредиту; nper , кількість платежів за термін кредиту; і pv , основна сума позики. Двома необов’язковими аргументами є fv , майбутня вартість позики, яка зазвичай є видатковим платежем наприкінці позики; і тип , тип платежу: 0 (за замовчуванням) для платежів на кінець періоду або 1 для платежів на початку періоду.
Повний платіж покриває будь-яку невиплачену основну суму, яка залишається наприкінці кредиту.
У наступному прикладі розраховується щомісячний платіж за 3-відсотковою 25-річною іпотекою в розмірі 200 000 доларів США:
=PMT(0,03/12, 25 * 12, 200000)
Зауважте, що результатом цієї формули є –948,42. Чому знак мінус? Функція PMT повертає від’ємне значення, оскільки платіж за позику – це гроші, які ви виплачуєте.
Як показано в попередній формулі, якщо відсоткова ставка річна, ви можете розділити її на 12, щоб отримати місячну ставку; якщо термін виражається в роках, ви можете помножити його на 12, щоб отримати кількість місяців у терміні.
За багатьох позик виплати здійснюють лише частину основної суми, а залишок сплачується у вигляді додаткового платежу наприкінці позики. Цей платіж є майбутньою вартістю позики, тому ви вводите його у функцію PMT як аргумент fv . Ви можете подумати, що аргумент pv має бути частковою основною сумою — тобто первісною основною сумою позики за мінусом суми, що наростає — оскільки термін позики призначений для погашення лише часткової основної суми. Ні. У кредиті на повітряній кулі ви також сплачуєте відсотки на частину основної суми кредиту. Таким чином, аргумент pv функції PMT має бути повним принципом, а частина балона як (від’ємний) аргумент fv .
Одна справа — знати загальну суму звичайного платежу по кредиту, але часто зручно розбивати платіж за кредитом на його основну суму та відсотки. Основна частина — це сума платежу за позикою, яка йде на погашення початкової суми позики, тоді як решта платежу — це відсотки, які ви виплачуєте кредитору.
Для розрахунку основної суми та відсотків по кредиту можна використовувати функції PPMT та IPMT відповідно. У міру розвитку позики значення PPMT збільшується, а значення IPMT зменшується, але сума обох є постійною в кожному періоді і дорівнює платежу за позикою.
Обидві функції беруть однакові шість аргументів:
PPMT( ставка , за , nper , pv [, fv ][, тип ]) IPMT( ставка , за , nper , pv [, fv ][, тип ])
Чотири необхідні аргументи: ставка , фіксована процентна ставка протягом терміну позики; per , номер платіжного періоду; nper , кількість платежів за термін кредиту; і pv , основна сума позики. Два необов'язкових аргументи: fv , майбутня вартість позики; і тип , тип платежу: 0 для кінця періоду або 1 для початку періоду.
Наприклад, дві наступні формули розраховують основну суму та процентну частину першого щомісячного платежу за 25-річним іпотечним кредитом у розмірі 200 000 доларів США:
=PPMT(0,03/12, 1, 25 * 12, 200000) =IPMT(0,03/12, 1, 25 * 12, 200000)
Щоб обчислити, скільки основної суми або відсотків накопичилося між двома періодами позики, скористайтеся функцією CUMPRINC або CUMIPMT відповідно. Обидві функції вимагають однакових шести аргументів:
CUMPRINC( ставка , nper , pv , start_period , end_period , type ]) CUMIPMT( rate , nper , pv , start_period , end_period , type ])
Тут ставка — це фіксована процентна ставка протягом терміну позики; nper – кількість платежів протягом терміну кредиту; pv — основна сума позики; start_period — це перший період, що включається в обчислення; end_period — останній період, який потрібно включити в обчислення; а тип — тип платежу: 0 для кінця періоду або 1 для початку періоду.
Наприклад, щоб знайти кумулятивну суму основної суми або відсотків за перший рік позики, встановіть start_period на 1 і end_period на 12, як показано тут:
CUMPRINC(0,03 / 12, 25 * 12, 200000, 1, 12, 0) CUMIPMT(0,03/12, 25 * 12, 200000, 1, 12, 0)
На другий рік ви встановите start_period на 13, end_period на 24 і так далі.
Якщо ви знаєте, скільки ви хочете позичити, на який термін і які платежі ви можете собі дозволити, ви можете розрахувати, яка відсоткова ставка буде задовольняти цим параметрам за допомогою функції СТАВКА Excel. Наприклад, ви можете використовувати цей розрахунок, щоб відкласти позику, якщо поточні відсоткові ставки вищі за розраховану вами вартість.
Функція RATE приймає такі аргументи:
RATE( nper , pmt , pv [, fv ][, type ][, guess ])
Три необхідні аргументи: nper , кількість платежів протягом терміну позики; pmt , періодичний платіж; і pv , основна сума позики. RATE також може приймати три необов’язкові аргументи: fv , майбутня вартість позики (платіж в кінці позики); тип , тип платежу (0 для кінця періоду або 1 для початку періоду); і guess , відсоткове значення, яке Excel використовує як відправну точку для розрахунку процентної ставки.
Якщо ви хочете отримати річну процентну ставку, ви повинні розділити термін на 12, якщо вона в даний момент виражається в місяцях. І навпаки, якщо у вас є щомісячний платіж і ви хочете отримати річну процентну ставку, ви повинні помножити платіж на 12.
RATE використовує ітераційний процес, у якому Excel починає з початкового припущеного значення і намагається уточнити кожен наступний результат, щоб отримати відповідь. Якщо пропустити guess , Excel використовує значення за замовчуванням 10 відсотків. Якщо після 20 спроб Excel не може знайти значення, він повертає #NUM! помилка. Якщо це станеться, вам слід ввести припущене значення та спробувати ще раз.
У зв’язку з цим, якщо ви знаєте основну суму, процентну ставку та платіж, ви можете обчислити тривалість позики за допомогою функції NPER:
NPER( ставка , pmt , pv [, fv ][, тип ])
Три необхідні аргументи функції NPER: rate , фіксована процентна ставка; pmt , оплата кредиту; і pv , основна сума позики. Двома необов’язковими аргументами є fv , майбутня вартість позики, і type , тип платежу (0 або 1).
Внутрішня норма прибутку пов'язана з чистої приведеної вартості, яка є сумою ряду чистих грошових потоків, кожен з яких був дисконтованих по теперішній час з використанням фіксованої ставки дисконтування. Внутрішню норму прибутку можна визначити як ставку дисконтування, необхідну для отримання чистої поточної вартості 0 дол.
Ви можете використовувати функцію Excel IRR для обчислення внутрішньої норми прибутку від інвестицій. Грошові потоки від інвестицій не повинні бути рівними, але вони повинні відбуватися через регулярні проміжки часу. IRR говорить вам про відсоткову ставку, яку ви отримуєте за інвестицію. Ось синтаксис:
IRR( значення [, вгадайте ])
Значення аргументів не потрібно , і являє собою спектр фінансових потоків в протягом терміну інвестицій. Він повинен містити принаймні одне позитивне та одне негативне значення. Аргумент припущення є необов’язковим і визначає початкову оцінку для ітеративного обчислення внутрішньої норми прибутку (за замовчуванням — 0,1). Якщо після 20 спроб Excel не вдається обчислити значення, він повертає #NUM! помилка. Якщо ви бачите цю помилку, введіть значення аргументу здогадки та повторіть спробу.
Наприклад, враховуючи серію грошових потоків у діапазоні B3:G3, ось формула, яка повертає внутрішню норму прибутку, використовуючи початкове припущення 0,11:
=IRR(B3:G3, 0,11)
Ви можете використовувати функцію NPV для обчислення чистої теперішньої вартості майбутніх грошових потоків. Якщо всі грошові потоки однакові, ви можете використовувати PV для обчислення поточної вартості. Але якщо у вас є низка різних грошових потоків, використовуйте NPV, яка вимагає двох аргументів: ставка , ставка дисконтування протягом терміну дії активу або інвестиції та значення , діапазон грошових потоків.
Прямолінійний метод амортизації розподіляє амортизації рівномірно в протягом строку корисного використання активу. Ліквідаційна вартість - це вартість активу після закінчення терміну його корисного використання. Щоб обчислити прямолінійну амортизацію, ви берете собівартість активу, віднімаєте будь-яку ліквідаційну вартість, а потім ділите на термін корисного використання активу. Результатом є сума амортизації, віднесена на кожен період.
Для обчислення прямолінійної амортизації можна використовувати функцію Excel SLN:
SLN ( вартість , порятунок , термін служби )
SLN приймає три аргументи: вартість , початкова вартість активу; salvage , ліквідаційна вартість активу; і life , термін служби активу в періодах. Якщо ви купуєте актив у середині року, ви можете розрахувати амортизацію місяцями, а не роками.
Наприклад, якщо придбання обладнання становило 8500 доларів США, ліквідаційна вартість обладнання становить 500 доларів США, а термін експлуатації обладнання становить чотири роки, така формула повертає річну прямолінійну амортизацію:
=SLN(8500, 500, 4)
Балансова вартість – це вартість активу мінус загальна амортизація, нарахована на даний момент. Наприклад, амортизація для активу вартістю 8 500 доларів США, ліквідаційною вартістю 500 доларів США та строком корисного використання чотири роки буде розподілятися таким чином:
| Рік | Річні витрати на амортизацію | Накопиченої амортизації | Балансова вартість |
| Початок 1 року | 8 500 доларів США | ||
| Кінець 1-го року | 2000 доларів США | 2000 доларів США | 6500 доларів США |
| Кінець 2-го року | 2000 доларів США | 4000 доларів США | 4500 доларів США |
| Кінець 3-го року | 2000 доларів США | 6000 доларів США | 2500 доларів США |
| Кінець 4 року | 2000 доларів США | 8000 доларів США | 500 доларів США |
Під час обчислення амортизації бухгалтери намагаються узгодити вартість активу з доходом, який він приносить. Деякі активи виробляють більше в попередні роки, ніж у наступні роки. Для цих активів бухгалтери використовують прискорені методи амортизації, які нараховують більше в попередні роки, ніж у пізні роки. Залишок з фіксованим скороченням є прискореним методом нарахування амортизації .
Щоб розрахувати амортизацію залишку з фіксованим зниженням, можна скористатися функцією Excel DB:
DB( вартість , спасіння , термін служби , період [, місяць ])
Функція БД приймає п’ять аргументів: вартість , вартість активу; ліквідаційна вартість; життя , термін корисного використання; період , період, за який ви розраховуєте амортизацію; і необов'язковий місяць , кількість місяців у першому році. Якщо залишити місяць порожнім, Excel використовує значення за замовчуванням 12.
Наприклад, якщо придбання обладнання становило 8500 доларів США, ліквідаційна вартість обладнання становить 500 доларів США, а термін експлуатації обладнання становить чотири роки, така формула повертає суму амортизації за перший рік:
=DB(8500, 500, 4, 1)
Метод амортизації з фіксованим зменшенням залишку амортизує актив вартістю 8 500 доларів США, ліквідаційною вартістю 500 доларів США та строком корисного використання чотири роки наступним чином:
| Рік | Річні витрати на амортизацію | Накопиченої амортизації | Балансова вартість |
| Початок 1 року | 8 500 доларів США | ||
| Кінець 1-го року | 4318 доларів США | 4318 доларів США | 4182 дол |
| Кінець 2-го року | 2124 долари США | 6442 доларів США | 2058 доларів США |
| Кінець 3-го року | 1045 доларів США | 7 488 доларів США | 1012 доларів США |
| Кінець 4 року | 512 доларів США* | 8000 доларів США | 500 доларів США |
* Сума скоригована на помилку округлення.
Подвійне зменшення залишку – це метод прискореної амортизації, який бере ставку, яку ви б застосували за допомогою прямолінійної амортизації, подвоює її, а потім застосовує подвоєну ставку до балансової вартості активу.
Щоб визначити подвійне зменшення амортизації залишку, можна скористатися функцією Excel DDB
DDB( вартість , врятування , термін служби , період [, фактор ])
Функція DDB приймає п'ять аргументів: вартість , вартість активу; ліквідаційна вартість; життя , термін корисного використання; період , період, за який ви розраховуєте амортизацію; і необов'язковий фактор , швидкість, з якою зменшується залишок. Значенням за замовчуванням для коефіцієнта є 2, але щоб використовувати значення, відмінне від подвійної прямолінійної ставки, ви можете ввести коефіцієнт, який потрібно використовувати, наприклад 1,5 для ставки 150 відсотків.
Наприклад, якщо придбання обладнання становило 8500 доларів США, ліквідаційна вартість обладнання становить 500 доларів США, а термін експлуатації обладнання становить чотири роки, така формула повертає суму амортизації за перший рік:
=DDB(8500, 500, 4, 1, 2)
Метод подвійного зменшення амортизації амортизує актив вартістю 8 500 доларів США, ліквідаційною вартістю 1 500 доларів США та строком корисного використання чотири роки, як показано нижче:
| Рік | Річні витрати на амортизацію | Накопиченої амортизації | Балансова вартість |
| Початок року | 8 500 доларів США | ||
| Кінець 1-го року | 4250 доларів США | 4250 доларів США | 4250 доларів США |
| Кінець 2-го року | 2125 доларів США | 6375 доларів США | 2125 доларів США |
| Кінець 3-го року | 625 доларів США* | 7000 доларів США | 1500 доларів США |
| Кінець 4 року | $0* | 7 500 доларів США | 1500 доларів США |
* Функція DDB не амортизує актив нижче ліквідаційної вартості.
Як заборонити Microsoft Word відкривати файли в режимі лише для читання в Windows. Microsoft Word відкриває файли в режимі лише для читання, що робить неможливим їх редагування? Не хвилюйтеся, методи наведено нижче
Як виправити помилки під час друку неправильних документів Microsoft Word Помилки під час друку документів Word зі зміненими шрифтами, безладними абзацами, відсутнім текстом або втраченим вмістом є досить поширеними. Однак не варто
Якщо ви використовували перо або маркер для малювання на слайдах PowerPoint під час презентації, ви можете зберегти малюнки для наступної презентації або стерти їх, щоб наступного разу, коли ви показуватимете їх, розпочали з чистих слайдів PowerPoint. Дотримуйтесь цих інструкцій, щоб стерти малюнки пером і маркером: Стирання рядків на одній з […]
Бібліотека стилів містить файли CSS, файли мови розширюваної мови таблиць стилів (XSL) та зображення, які використовуються попередньо визначеними основними сторінками, макетами сторінок та елементами керування в SharePoint 2010. Щоб знайти файли CSS у бібліотеці стилів сайту видавництва: виберіть «Дії сайту»→ «Перегляд». Весь вміст сайту. З’являється вміст сайту. Бібліотека Style знаходиться в […]
Не перевантажуйте аудиторію гігантськими цифрами. У Microsoft Excel ви можете покращити читабельність своїх інформаційних панелей і звітів, відформатувавши числа, щоб вони відображалися в тисячах або мільйонах.
Дізнайтеся, як використовувати інструменти соціальних мереж SharePoint, які дозволяють особам і групам спілкуватися, співпрацювати, обмінюватися інформацією та спілкуватися.
Юліанські дати часто використовуються у виробничих середовищах як мітка часу та швидкий довідник для номера партії. Цей тип кодування дати дозволяє роздрібним продавцям, споживачам та агентам з обслуговування визначити, коли був виготовлений продукт, а отже, і вік продукту. Юліанські дати також використовуються в програмуванні, військовій справі та астрономії. Інший […]
Ви можете створити веб-програму в Access 2016. Так що ж таке веб-програма? Ну, веб означає, що він онлайн, а додаток — це просто скорочення від «додаток». Користувацька веб-програма — це онлайн-додаток для баз даних, доступ до якого здійснюється з хмари за допомогою браузера. Ви створюєте та підтримуєте веб-програму у настільній версії […]
Більшість сторінок у SharePoint 2010 відображають список посилань навігації на панелі швидкого запуску ліворуч. Панель швидкого запуску відображає посилання на пропонований вміст сайту, наприклад списки, бібліотеки, сайти та сторінки публікації. Панель швидкого запуску містить два дуже важливі посилання: Посилання на весь вміст сайту: […]
Для простих задач Solver в Excel зазвичай швидко знаходить оптимальні значення змінної Solver для цільової функції. Але в деяких випадках Solver має проблеми з пошуком значень змінної Solver, які оптимізують цільову функцію. У цих випадках Solver зазвичай відображає повідомлення або повідомлення про помилку, що описує або обговорює проблему, яка […]
