Izkaz denarnih tokov delovnega zvezka QuickBooks Business Plan

Razpored izkaza denarnih tokov ima 16 vrstic izračunanih podatkov. Kot v drugih razporedih, identifikator obdobja oštevilčuje obdobja, za katera se izračunajo vrednosti. Prvo obdobje je shranjeno v celici C141 kot celo število 1. Obdobja, ki sledijo, so shranjena kot prejšnje obdobje plus 1. Druge vrednosti izkaza denarnih tokov se izračunajo, kot je opisano tukaj.

Začetno stanje gotovine

Številke začetnega stanja denarnih sredstev prikazujejo napovedano stanje denarnih sredstev in ustreznikov na začetku vsakega obdobja napovedi. Začetno stanje je vrednost, ki jo vnesete v območje vnosov delovnega zvezka za zagon poslovnega načrtovanja. Za naslednja obdobja je začetno stanje denarnih sredstev končno stanje gotovine prejšnjega obdobja.

Čisti dohodek po davkih

Podatki o čistem dobičku po davkih prikazujejo zneske, izračunane v načrtu izkaza poslovnega izida kot poslovni dobiček za vsako obdobje napovedi.

Dodatek amortizacije

Številke dodatka amortizacije prikazujejo spremembo akumulirane amortizacije za vsako obdobje napovedi. Običajno ta sprememba izvira iz stroškov amortizacije obdobja; ga je treba dodati nazaj v številko čistega dohodka po obdavčitvi, ker strošek amortizacije ne uporablja gotovine. Amortizacija, dodana nazaj za vsako obdobje, je vrednost, ki jo vnesete v področje vnosov delovnega zvezka za začetek poslovnega načrtovanja kot spremembo nabrane amortizacije.

Financiranje obveznosti do računov

Podatki Financiranje obveznosti do računov prikazujejo spremembo stanja obveznosti do dobaviteljev za obdobje. Povečanje tega stanja je posledica, ko so stroški prodaje, plačani v obdobju, nižji od nastalih stroškov. Zmanjšanje tega stanja nastane, ko so stroški plačanih stroškov prodaje višji od nastalih stroškov.

S pripoznanjem sprememb v tem stanju na računu model prilagodi razlike med obračunavanjem stroškov odhodkov prodaje na podlagi nastanka poslovnega izida in dejanskimi denarnimi izplačili za stroške prodaje.

Podatek za financiranje obveznosti do računov za vsako obdobje je razlika med stanjem obveznosti na koncu prejšnjega obdobja in stanjem na koncu tekočega obdobja. Na primer, formula za prvo obdobje je

=C57 – B57

Formula za drugo obdobje je

=D57 – C57

in tako naprej.

Financiranje vnaprej vračunanih stroškov

Podatki za financiranje vnaprej vračunanih stroškov prikazujejo spremembo vračunanih odhodkov za obdobje. Povečanje tega stanja je posledica, ko so poslovni odhodki, plačani v obdobju, nižji od nastalih odhodkov. Zmanjšanje tega stanja je posledica, ko so poslovni odhodki, plačani v obdobju, višji od nastalih odhodkov.

S pripoznanjem sprememb v tem stanju na računu model prilagodi razlike med računovodskimi odhodki izkaza poslovnega izida na podlagi nastanka poslovnega dogodka in dejanskimi denarnimi izplačili za poslovne odhodke.

Podatek za financiranje vnaprej vračunanih stroškov za vsako obdobje je razlika med stanjem vnaprej vračunanih stroškov ob koncu prejšnjega obdobja in stanjem na koncu tekočega obdobja. Na primer, formula za prvo obdobje je

=C58 – B58

Formula za drugo obdobje je

=D58 – C58

in tako naprej.

Druge kratkoročne obveznosti Financiranje

Podatki o financiranju drugih kratkoročnih obveznosti prikazujejo spremembo stanja drugih kratkoročnih obveznosti za obdobje. Ta znesek se poveča, če se z izposojo, bodisi neposredno ali posredno, ustvari denar. Ta znesek se zmanjša, ko se, neposredno ali posredno, denarna sredstva uporabijo za odplačilo kratkoročnih posojil.

Podatek financiranja drugih kratkoročnih obveznosti za vsako obdobje je razlika med stanjem drugih kratkoročnih obveznosti ob koncu prejšnjega obdobja in stanjem ob koncu tekočega obdobja. Na primer, formula za prvo obdobje je

=C59 – B59

Formula za drugo obdobje je

=D59 – C59

in tako naprej.

Financiranje dolgoročnih obveznosti

Podatki za financiranje dolgoročnih obveznosti prikazujejo spremembe zneska dolgoročnih obveznosti za obdobje. Ta saldo se poveča, če neposredno ali posredno nastane denar z dolgoročnim zadolževanjem. Ta znesek se zmanjša, ko se, neposredno ali posredno, denarna sredstva uporabijo za odplačilo dolgoročnih posojil.

Podatek za financiranje dolgoročnih obveznosti za vsako obdobje je razlika med stanjem dolgoročnih obveznosti ob koncu prejšnjega obdobja in stanjem ob koncu tekočega obdobja. Na primer, formula za prvo obdobje je

=C62 – B62

Formula za drugo obdobje je

=D62 – C62

in tako naprej.

Druge dolgoročne obveznosti Financiranje

Podatki o financiranju drugih dolgoročnih obveznosti prikazujejo spremembe stanja drugih dolgoročnih obveznosti za obdobje. Ta znesek se poveča, če se denarna sredstva neposredno ali posredno ustvarijo z drugimi dolgoročnimi posojili. Ta znesek se zmanjša, ko se, neposredno ali posredno, denarna sredstva uporabijo za poplačilo drugih dolgoročnih posojil.

Podatek financiranja drugih dolgoročnih obveznosti za vsako obdobje je razlika med stanjem drugih dolgoročnih obveznosti ob koncu prejšnjega obdobja in stanjem ob koncu tekočega obdobja. Na primer, formula za prvo obdobje je

=C63 – B63

Formula za drugo obdobje je

=D63 – C63

in tako naprej.

Terjatve do kupcev Naložbe

Številke Naložbe terjatev do kupcev prikazujejo spremembo stanja terjatev do kupcev za vsako obdobje napovedi. Ta znesek se poveča, če so prihodki od prodaje, zbrani v obdobju, manjši od zabeleženih prihodkov. Ta znesek se zmanjša, če so prihodki od prodaje, zbrani v obdobju, večji od evidentiranih.

S prepoznavanjem sprememb stanja na računu model prilagodi razlike med obračunavanjem prihodkov od prodaje na podlagi nastanka poslovnega izida in dejanskim denarnim pobiranjem za prodajo.

Podatek Naložbe terjatev do kupcev za vsako obdobje je razlika med stanjem terjatev do kupcev ob koncu prejšnjega obdobja in stanjem na koncu tekočega obdobja. Na primer, formula za prvo obdobje je

=C44 – B44

Formula za drugo obdobje je

=D44 – C44

in tako naprej.