Kapitāla budžeta veidošanas teorija un QuickBooks 2012

Strādājot ar QuickBooks 2012, ir noderīgi izprast kapitāla budžeta veidošanas teoriju. Kapitāla budžeta plānošana ir saistīta ar ideju, ka jums ir jāskatās uz kapitālieguldījumiem (mašīnas, transportlīdzekļi, nekustamais īpašums, veseli uzņēmumi, pagalma māksla un tā tālāk) tāpat kā bankas piedāvātie kompaktdiski (noguldījumu sertifikāti).

Neuztraucieties — jūs jau zināt, kā to izdarīt. Pērkot bankas kompaktdisku, jūs būtībā apskatāt vienu lielu lietu un pēc tam pāris mazas lietas, lai izlemtu, vai kompaktdiskam ir jēga. Galvenā lieta ir procentu likme. Divas mazās lietas ir CD termiņš un risks.

Procentu likmes un kapitāla budžeta plānošana

Galvenā lieta ir procentu likme, ko maksā CD. Jūs vēlaties nopelnīt pēc iespējas lielāku peļņu no savas naudas. Tāpēc jūs vēlaties CD, kas maksā augstu procentu likmi! 8 procentu likme ir labāka par 6 procentu likmi. Un 12 procentu procentu likme ir daudz labāka nekā 6 procentu procentu likme.

Varat arī apskatīt procentu likmes, kas nopelnītas par kapitālieguldījumiem. Jums jāzina, ka procentu likmes parasti netiek sauktas ar šādu nosaukumu kapitālieguldījumos. Kādu dīvainu iemeslu dēļ procentu likmi, ko nopelna kapitālieguldījums (piemēram, mašīna, transportlīdzeklis vai nekustamais īpašums), sauc par ieguldījumu atdevi vai atdeves likmi.

Bet tas ir viens un tas pats. Atdeves likme vai ieguldījumu atdeve (vai ROI) patiesībā ir tikai procentu likme, ko maksā kapitālieguldījums vai kapitālieguldījumi.

Atdeve ir svarīga, jo parāda ieguldījuma ienesīgumu, kaut arī procentos no ieguldījuma. Pirmā lieta, kas jums jāzina par kapitāla budžeta veidošanas teoriju, ir tā, ka vissvarīgākā lieta ir atdeve.

Termiņš un kapitāla budžeta plānošana

Pirmais sīkums, kas jāņem vērā arī noguldījuma sertifikāta gadījumā, ir termiņš. Termiņš vienkārši attiecas uz laiku, ka jūsu nauda tiek piesaistīts uz augšu ieguldījumiem.

Piemēram, jūs, iespējams, nevēlaties viena mēneša kompaktdisku. Šis īsais termiņš nozīmē, ka jums ir jāpārceļ vai atkārtoti jāiegulda CD ar jaunu, iespējams, zemāku atdeves likmi mēneša laikā.

No otras puses, iespējams, vēlēsities arī izvairīties no naudas piesaistīšanas uz ilgu laiku, piemēram, uz 40 gadiem. Naudas piesaistīšana ļoti ilgam laika periodam nozīmē, ka jūs nevarēsit tikt pie naudas, ja radīsies jauna, labāka iespēja.

Jūs, iespējams, redzat ļoti maz iespēju, kas ir tik labas, tik drošas, tik ilgtermiņā, ka tās garantētu jūsu naudas piesaistīšanu gadu desmitiem un gadu desmitiem, vai ne?

Kapitāla ieguldījumu gadījumā vairumā situāciju jūs faktiski neizmantojat vārdu termiņš . Tā vietā jums vajadzētu izmantot terminu, ko sauc par likviditāti, kas vienkārši nozīmē, cik tuvu ieguldījums ir skaidrā naudā vai cik ātri ieguldījums atdod vai atmaksā jūsu ieguldīto naudu.

Likviditāti var izmērīt dažādos veidos. Galvenais, kas jāatceras par likviditāti, ir šāds: likviditāte nav tik svarīga kā ieguldījumu atdeve.

Atcerieties, ka atdeve parāda rentabilitāti. Tomēr jūs vēlaties padomāt par kapitālieguldījuma likviditāti. Tas, ko jūs domājat, ir atkarīgs no jūsu apstākļiem. Dažādos apstākļos jūs dodat priekšroku kapitālieguldījumiem ar dažādu likviditātes pakāpi.

Riska un kapitāla budžeta plānošana

Izmantojot kompaktdiskus, valsts apdrošināšanas programmas, piemēram, Federālā noguldījumu apdrošināšanas korporācija (FDIC), samazina ieguldījumu risku. Bet riskiem joprojām ir nozīme, vai ne? Ja esat pārsniedzis apdrošināšanas seguma limitus, jūs neieguldāt visu savu naudu vienā bankā.

Pat ja jūs nesasniedzat FDIC apdrošināšanas limitus, jūs neieguldāt naudu bankā, kurai pastāv risks, ka tas tiks pakļauts zemai. Dariet to, un jums būs grūtības atgūt savu naudu.

Parasti jūs arī rūpīgi atlasāt CD līdzīgus ieguldījumus, piemēram, obligācijas, ko daži finanšu uzņēmumi piedāvā CD investoriem. Atkal, tam ir jēga. Risks — iespēja, ka jums netiks atmaksāts vai varbūt netiks atmaksāti visi jūsu procenti, ir viena no lietām, ko vēlaties ņemt vērā, runājot par kompaktdiskiem.

Tāpat kā risks ir svarīgs kompaktdiskiem, risks ir svarīgs kapitālieguldījumiem. Faktiski riskam, iespējams, ir lielāka nozīme pēdējā gadījumā. Neviena valsts aģentūra negarantē, ka daži kapitālieguldījumi sniegs jūsu plānoto atdevi.

Šī iemesla dēļ ir jāņem vērā kapitālieguldījumu risks. Jūs varat apsvērt risku gan kvantitatīvi (tas nozīmē, ka tiek izmantoti mērījumi, kas rada vērtības, kas mēra risku), gan kvalitatīvi (tas nozīmē, ka jāpaļaujas uz jūsu zarnām).