Scenarijų kūrimas jūsų finansiniame modelyje

Dabar, kai nustatėte pagrindines prielaidas, atspindinčias, kaip manote, kad verslas veiks, savo finansiniame modelyje taip pat norite paleisti blogiausio ir geriausio atvejo scenarijus. Jūs ne tik norite pamatyti, kaip, jūsų manymu, verslui seksis, bet ir kaip seksis verslui, jei jam seksis blogiau nei tikėtasi arba geriau nei tikėtasi.

Kelių scenarijų vykdymas yra labai svarbi finansinio modeliavimo dalis – kai kurie sakytų, kad tai yra visa finansinio modeliavimo esmė – nes tai leidžia vartotojui įvertinti skirtingus rezultatus, jei tam tikros prielaidos skiriasi. Kadangi niekas nemato ateities, o prielaidos visada būna klaidingos, svarbu matyti, kas atsitiks su rezultatais, kai pasikeičia pagrindiniai prielaidų veiksniai.

Kadangi šį integruotą finansinį modelį sukūrėte taip, kad visi skaičiavimai būtų susieti arba su įvesties prielaidų langeliais, arba su kitomis finansinių ataskaitų dalimis, bet kokie prielaidų pakeitimai turėtų sklandžiai vykti visame modelyje. Tačiau įrodymas yra pudingas.

Įveskite savo scenarijaus prielaidas

Grįžtant prie prielaidų darbalapio, manote, kad pagrindiniai jūsų kavinės pelningumo veiksniai bus vidutinis per dieną parduodamų puodelių skaičius ir nuoma, kurią mokėsite. Manote, kad per dieną parduodamų puodelių sumažinimas 20 puodelių ir nuomos mokesčio padidinimas 10 procentų yra pagrįstas blogiausias scenarijus, o per dieną parduodamų puodelių padidinimas 20 puodelių ir nuomos mokesčio sumažinimas 10 procentų yra pagrįstas geriausio atvejo scenarijus.

Pačiame prielaidų darbalapio viršuje įveskite scenarijaus įvesties prielaidas.

Scenarijaus įvesties prielaidos.

Išskleidžiamojo langelio kūrimas

Nusprendėte dėl savo scenarijaus prielaidų, todėl dabar turite sukurti išskleidžiamąjį laukelį, kuris paskatins jūsų scenarijaus analizę. Turite visą veikiantį finansinį modelį, todėl norite turėti galimybę lengvai perjungti scenarijus ir pamatyti, kaip keičiasi rezultatai realiuoju laiku. Scenarijaus išskleidžiamąjį laukelį galite įdėti į bet kurią iš finansinių ataskaitų, tačiau šiame pavyzdyje jį patalpinsite pelno ataskaitos viršuje.

Atlikite šiuos veiksmus:

Eikite į IS pinigų srautų darbalapį ir pasirinkite langelį B1.

Duomenų juostos skiltyje Duomenų įrankiai pasirinkite Duomenų patvirtinimas.

Pasirodo duomenų patvirtinimo dialogo langas.

Išskleidžiamajame sąraše Leisti pasirinkite Sąrašas.

Galite įvesti žodžius „Geriausias“, „Pagrindinis“ ir „Blogiausias“ tiesiai į lauką, bet geriausia susieti jį su šaltiniu, jei neteisingai parašėte reikšmę.

Lauke Šaltinis įveskite =, tada spustelėkite darbalapį Prielaidos ir pažymėkite scenarijų pavadinimus Blogiausias, Bazinis, Geriausias.

Jūsų formulė lauke Šaltinis dabar turėtų būti =Prielaidos!$B$2:$D$2.

Spustelėkite Gerai.

Grįžkite į langelį B1 IS pinigų srautų darbalapyje ir patikrinkite, ar išskleidžiamasis laukelis veikia taip, kaip tikėtasi, ir pateikia parinktis Geriausias, Bazinis ir Blogiausias.

Šiuo metu nustatykite išskleidžiamąjį laukelį į Bazė.

Scenarijaus funkcionalumo kūrimas

Turite redaguoti per dieną parduotų puodelių skaičiaus ir mėnesio nuomos įvesties prielaidas, kad pasikeitus IS pinigų srautų darbalapio išskleidžiamajam laukeliui, įvesties prielaidos pasikeistų į atitinkamą scenarijų. Pavyzdžiui, kai IS pinigų srautų darbalapyje pasirinktas Geriausias, prielaidų darbalapio langelio B9 reikšmė turi būti 140, o langelyje B23 – 1 080 USD. Tai turėtų būti padaryta naudojant formulę.

Dažnai daug skirtingų funkcijų pasieks tuos pačius arba panašius rezultatus. Kokią funkciją naudosite, priklauso nuo jūsų, kaip finansinio modeliuotojo, tačiau geriausias sprendimas bus tas, kuris atliks reikiamą funkcionalumą švariausiai ir paprasčiausiai, kad kiti suprastų, ką ir kodėl padarėte.

Šiuo atveju galite naudoti kelias parinktis: HLOOKUP, SUMIF arba IF teiginį. IF teiginį, nes tai yra įdėta funkcija, sukurti sunkiausia ir jis mažiau keičiamas. Jei scenarijaus parinkčių skaičius didėja, IF teiginio parinktį bus sunkiau išplėsti. Šiuo atveju aš pasirinkau naudoti HLOOKUP atliekant šiuos veiksmus.

Atlikite šiuos veiksmus:

Pasirinkite langelį B9 ir paspauskite mygtuką Įterpti funkciją skirtuke Formulės arba šalia formulės juostos.

Ieškokite HLOOKUP, paspauskite Go ir spustelėkite Gerai.

Pasirodo dialogo langas HLOOKUP.

Spustelėkite lauką Lookup_value ir IS pinigų srautų darbalapyje pasirinkite išskleidžiamąjį laukelį.

Tai yra kriterijai, kuriais vadovaujamasi HLOOKUP.

Paspauskite F4, kad užrakintumėte langelio nuorodą.

Lauke Table_array turite įvesti masyvą, kurį naudojate HLOOKUP. Atminkite, kad jūsų kriterijai turi būti rodomi diapazono viršuje.

Pasirinkite diapazoną, kuris yra scenarijaus lentelė viršuje, kitaip tariant, B2:D4, ir paspauskite F4, kad užrakintumėte langelių nuorodas.

Ląstelių nuorodos pasikeis į $B$2:$D$4.

Lauke Row_index_num įveskite eilutės numerį, 2.

Lauke Range_lookup įveskite nulį arba false, nes ieškote tikslios atitikties.

Patikrinkite, ar jūsų dialogo langas atrodo taip pat, kaip toliau pateiktame paveikslėlyje.

Spustelėkite Gerai.

B9 langelio formulė yra =HLOOKUP('IS pinigų srautas'!B1,$B$2:$D$4,2,0), o apskaičiuotas rezultatas yra 120.

Atlikite tą patį veiksmą langelyje B23 naudodami formulę =HLOOKUP('IS pinigų srautas'!$B$1,$B$2:$D$4,3,0) .

Užuot iš naujo sukurę visą formulę, tiesiog nukopijuokite formulę iš langelio B9 į langelį B23 ir pakeiskite eilutės nuorodą iš 2 į 3. Nukopijavus langelį pasikeis skaičiaus formatavimas, todėl turėsite pakeisti valiutą simbolis vėl grąžinamas į $.

Grįžkite į IS pinigų srautų darbalapį ir pakeiskite išskleidžiamąjį meniu į Geriausias.

Patikrinkite, ar jūsų prielaidos apie vidutinį parduotų puodelių skaičių per dieną ir mėnesio nuomos mokesčius prielaidų darbalapyje atitinkamai pasikeitė. Puodeliai bus pakeisti į 140, o nuoma į 1080 USD.

Dabar svarbus testas yra išsiaiškinti, ar balansas vis dar subalansuotas!

Grįžkite į Balanso darbalapį ir įsitikinkite, kad klaidų patikrinimas vis dar yra nulis.

Išbandykite išskleidžiamąjį meniu dar kartą pakeisdami jį į Blogiausias.
Puodeliai bus pakeisti į 100, o nuoma bus 1320 USD. Dar kartą patikrinkite klaidų patikrinimą balanso darbalapyje.

Sukurkite scenarijų naudodami HLOOKUP.

Sveikiname! Jūsų visiškai integruotas finansinis modelis kartu su scenarijų analize jau baigtas! Užbaigto modelio kopiją galite atsisiųsti faile 1002.xlsx .