Problemos, kurią turi išspręsti jūsų finansinis modelis, nustatymas

Finansinis modelis paprastai kuriamas siekiant atsakyti į klausimą arba išspręsti problemą . Pavyzdžiui, klausimas „Ar turėčiau įsigyti šį naują turtą?“ gali būti sukurtas modelis, apimantis pinigų srautų analizę, kuri lygina pinigų srautus, jei turtas perkamas, su tuo, jei jis neįsigytas. „Kiek turėčiau mokėti už šį naują turtą? yra visiškai kitas klausimas, o atsakymas bus vienas skaičius arba galimų skaičių diapazonas.

Prieš pradėdami modelio kūrimo procesą, turite nustatyti problemą.

Pavyzdžiui, jei kuriamas modelis yra skirtas sprendimui priimti, turite sukurti bent du scenarijus – vieną su esama įmone, kitą – su nauja įmone, taip pat juos palyginti. Modeliuotojai kartais tai vadina „nieko nedaryti“, o ne „kažką daryti“. Taigi modelį sudarys trys komponentai:

• Scenarijus „nieko nedaryti“.
• Scenarijus „Daryk ką nors“.
• Scenarijų palyginimas

Čia pateiktame pavyzdyje nedidelė autobusų įmonė jau daugelį metų aptarnauja du autobusų maršrutus. Finansinis modelis rodo 12 mėnesių istorinius duomenis ir prognozuoja ateinančius 12 mėnesių. Dėl pasikeitusių demografinių sąlygų ir naujos traukinių linijos, aptarnaujančios rajoną, šiaurinio maršruto bilietų pardavimai nuolat mažėjo, ir bendrovė tikisi, kad ši tendencija išliks. Jei įmonė nieko nedarys, kaip parodyta, per dvejus metus pelnas sumažės daugiau nei perpus.

Scenarijus „nieko nedaryti“.

Šio modelio kopijos pavyzdį galite atsisiųsti faile 0302.xlsx .

Pradedate kurti šį modelį sukurdami tris skirtukus ir nustatydami, kad palyginimo lape turi būti dviejų scenarijų palyginimas. Tada sukuriate „nieko nedaryti“ scenarijų ir pažiūrėkite, kaip skiriasi skaičiai, jei įmonė prideda naują autobusų liniją.

Svarbu, kad modeliai būtų nuoseklūs. Dėl šios priežasties scenarijuje „nieko nedaryti“ kiekviename duomenų bloke yra papildoma tuščia eilutė, kurioje galima įterpti naują vakarinį maršrutą. Bendro pelno eilutė rodoma abiejų scenarijaus puslapių 27 eilutėje, todėl modelį lengviau sekti ir yra mažiau klaidų susiejant diagramas ir suvestinės puslapį su išvestimis.

Kadangi šis modelis yra gana mažas, jums nereikia atskirų įvesties ir prielaidų lapų, kaip tai daroma naudojant didesnius modelius. Įvesties duomenys ir prielaidos yra išvardytos pačiuose scenarijų lapuose.

Jei įmonė nuspręstų nauju maršrutu aptarnauti vakarinius regionus, dalį prarastų pardavimų iš šiaurinių maršrutų galite pakeisti nauja paslauga. „Daryk ką nors“ scenarijuje matosi, kad nors ne visas prarastas pelningumas atsipirko, autobusų įmonė vis dar yra gyvybinga.

Scenarijus „Daryk ką nors“.

Priimdami sprendimą naudodami finansinį modelį, turite pažvelgti į skirtumą tarp dviejų scenarijų. Jei žiūrite tik į „kažką daryti“ scenarijų atskirai, jis neatrodo ypač patrauklus.

Šiame paveikslėlyje palyginami du scenarijai, kad būtų lengviau apsispręsti dėl veiksmų. Iš palyginimo lapo matote, kad geriausia būtų „ką nors padaryti“, žinoma, darant prielaidą, kad tai yra vienintelės mums prieinamos galimybės.

Scenarijų palyginimas.