Pajamų ir išlaidų duomenys Excel pardavimo prognozėje

Jei jūsų ekologinė niša yra jūsų įmonės pardavimų valdymo grandinėje, tikėtina, kad „Excel“ registruojate įmonės pardavimų rezultatus arba turite, kad kas nors jį saugotų jums. Jei jūsų produktai veikia gerai, jums patinka paleisti „Excel“, pažvelgti į tuos rezultatus ir patenkintas atsidūsti.

Jei jūsų produktai neveikia taip, kaip turėtų, refleksiškai paleidžiate „Excel“, žiūrite į tuos rezultatus ir galvojate, kaip ištaisyti, kas nutiko. Bet kuriuo atveju duomenys tikriausiai jau yra „Excel“ darbaknygėje, todėl prognozuoti lengva.

Pajamų bazinių linijų kūrimas yra gana paprastas. Jūs nusprendžiate savo prognozės laikotarpį (laiko trukmę, kurią atspindi kiekvienas stebėjimas jūsų bazinėje linijoje) ir, jei reikia, naudokite „Excel“, kad apskaičiuotumėte bendras kiekvieno laikotarpio pajamas bazinėje linijoje. Dabar esate pasiruošę prognozuoti, kiek gausite per ateinantį laikotarpį.

Skaičiuoti išlaidas, ypač pardavimo išlaidas, yra sudėtingiau. Ar turėtumėte įtraukti parduotų prekių kainą? Žinoma, įtrauksite pardavimo atstovų atlyginimų ir komisinių, produktų reklamavimo, paliktų daiktų, šiukšlių ir niekučių, kelionių ir pramogų išlaidas. O netiesioginės išlaidos?

Vienas iš būdų tęsti – atimti tas kiekvieno pradinio laikotarpio išlaidas iš to paties laikotarpio pajamų, kad gautumėte laikotarpio pelno įvertinimą. Taip sukuriama nauja pelno bazė, kurią galite naudoti prognozuodami kito laikotarpio pelną.

Bet kaip dėl alternatyvių išlaidų? Kai išleidžiate pinigus vienos produktų linijos pardavimui paremti, nukreipiate išteklius iš kitos produktų linijos. Tai alternatyvioji kaina: turėjote galimybę išleisti tuos pinigus valdikliams remti, o ne valdikliams remti, ir galbūt būtumėte uždirbę daugiau pajamų ir daugiau pelno, jei panaudotumėte pinigus valdikliams parduoti.

Jokia apskaitos taisyklė nenurodo, ar į pelno skaičiavimus įtraukti alternatyviąsias išlaidas. Čia jūs ne daro apskaitą, jūs naudojate jį, kad padėtų nustatyti savo planus.

Paveikslėlyje parodyta, kaip prognozavimas gali padėti planuoti, kaip palaikyti produktų linijas.

Darbalapio TREND funkcija yra pagrįsta tiesine regresija – čia naudojama istorinis sąnaudų ir pajamų ryšys.

Duomenys apie valdiklius ir įtaisus yra gana paprasti. Paveikslėlyje nuo 3 iki 33 eilutės rodomos faktinės pajamos ir faktinės tiesioginės kiekvienos produktų linijos palaikymo išlaidos kiekvieną mėnesį nuo 2014 m. sausio mėn. iki 2016 m. liepos mėn.

35 eilutėje rodomos 2016 m. rugpjūčio mėn. prognozės. Štai kaip jos pateikiamos:

Prognozuojamos išlaidos 2016 m. rugpjūčio mėn., naudojant eksponentinį išlyginimą; Daugiau informacijos rasite 15 skyriuje, bet tiems iš jūsų, kurie žaidžia kartu namuose, išlyginimo konstanta dar nebuvo optimizuota sumažinant vidutinę kvadrato paklaidą.
Išlaidų prognozės rodomos langeliuose C35 ir G35.

Kiekvienam produktui jis prognozuoja 2016 m. rugpjūčio mėn. pajamas, naudodamas regresijos metodą (kai prognozei sudarote patikimą ryšį tarp pardavimo pajamų ir vieno ar daugiau nuspėjamųjų kintamųjų), naudodamas TREND darbalapio funkciją.
Naudodamas informaciją apie istorinį kiekvieno produkto sąnaudų ir pajamų santykį, jis B35 ir F35 langeliuose prognozuoja, kokios būtų pajamos, atsižvelgiant į sąnaudų prognozes.

Jis prognozuoja 2016 m. rugpjūčio mėn. pelną iš prognozuojamų pajamų atėmus prognozuojamas išlaidas.
Pridėjus prognozuojamą abiejų produktų linijų pelną, bendras 2016 m. rugpjūčio mėn. pelnas yra 11 330 USD.

O kas, jei atsižvelgtumėte į alternatyvias valdiklių palaikymo išlaidas, o vietoj to sudėliotumėte jas į „Gidgets“? Kitame paveikslėlyje galite matyti valdiklių atsisakymo ir sąnaudų – išteklių, kuriuos įmonė išleidžia valdikliams remti – panaudojimą tik valdikliams palaikyti.

Kas atsitiks, kai atsisakysite valdiklių ir sumokėsite jų išlaidas į „Gidgets“ palaikymą.

Čia stulpeliai nuo A iki H yra tokie patys kaip ankstesniame paveikslėlyje. Stulpeliuose J–K rodomas išteklių atėmimas iš valdiklių ir jų panaudojimas valdikliams palaikyti. Šie veiksmai parodo, kaip gauti šias prognozes:

K3 langelyje įveskite =C3+G3 ir nukopijuokite bei įklijuokite formulę į langelius K4–K33 ir langelį K35.
K stulpelyje dabar yra dviejų produktų linijų faktinių išlaidų suma nuo 2014 m. sausio mėn. iki 2016 m. liepos mėn., pridėjus K35 prognozuojamų išlaidų sumą.

J3 langelyje įveskite =(F3/G3)*K3 ir nukopijuokite bei įklijuokite formulę į langelius J4–J33.
Pagal šią formulę gaunamas „Gidgets“ pajamų ir sąnaudų santykis 2014 m. sausio mėn. ir padauginamas iš visų išlaidų, rodomų langelyje K3. Rezultatas yra tai, kad vienas bendrosios maržos matas taikomas didesniam išlaidų matui ir įvertinama, kokios būtų „Gidgets“ pajamos tokiu atveju.

J35 langelyje įveskite šią formulę =TREND(J3:J33,K3:K33,K35) .
Tai prognozuoja „Gidgets“ pajamas 2016 m. rugpjūčio mėn., atsižvelgiant į pajamų ir išlaidų prognozių santykį nuo J3 iki K33, jei nusprendėte palaikyti tik „Gidgets“.

Norėdami gauti „Gidgets“ pelno prognozę tik 2016 m. rugpjūčio mėn., L35 langelyje įveskite =J35-K35 .

Atkreipkite dėmesį, kad 2016 m. rugpjūčio mėn. valdiklių ir prietaisų pelno suma yra 4 128 USD + 7 201 USD = 11 330 USD. Bet jei savo valdiklio išteklius skirsite „Gidgets“, jūsų 2016 m. rugpjūčio mėn. pelnas būtų 14 004 USD – 2 674 USD daugiau. Neapdorotais doleriais tai neatrodo daug, bet tai yra 24 proc. Europos kazino savininkų kartos praturtėjo dėl daug mažesnių pranašumų.

Žinoma, priežastis yra ta, kad bendroji marža „Gidgets“ yra didesnė nei „Widgets“, nors jūsų pajamos iš valdiklių yra beveik 30 procentų didesnės nei „Gidgets“. Apibendrinti:

• K stulpelyje nuo 2014 m. sausio mėn. iki 2016 m. liepos mėn. visus savo išteklius elgiatės taip, lyg būtumėte skyrę tik programoms.
• J stulpelyje įvertinate pajamas, kurias uždirbtumėte, jei palaikytumėte tik „Gidgets“, naudodami istorinę „Gidgets“ maržą.
• Naudodami funkciją TREND, galite regresuoti pajamų įvertinimus J3–J33 į išlaidas K3–K33 ir pritaikyti rezultatą apskaičiuotoms išlaidoms K35. Atimkite K35 iš J35, kad gautumėte pelno prognozę, jei atpažinote alternatyviąsias išlaidas ir palaikote tik „Gidgets“.

Naudojant du skirtingus scenarijus – valdiklius su įtaisais ir vien tik programėles – šį pavyzdį sekti šiek tiek sunkiau. Tačiau tai tikroviška iliustracija, kaip galite naudoti pagrindinę prognozavimo funkciją TREND, kad galėtumėte priimti pagrįstą sprendimą dėl išteklių paskirstymo.

Žinoma, priimant sprendimą perkelti išteklius iš vienos produktų linijos į kitą būtų atsižvelgta ir į kitus aspektus – prognozių klaidų (dažnai vadinamų likučiais) pobūdžio analizę, negrįžtamus kaštus, galimą įrangos pertvarkymą, kad padidėtų gamybos pajėgumai. produktų linija, būtinybė nuolat palaikyti klientus, investavusius į valdiklius, ir pan. Tačiau vienas iš kriterijų beveik visada yra finansinės sąmatos, o jei galite drąsiai prognozuoti finansus, esate žaidimo priekyje.