Kas yra finansinis modeliavimas?

Prieš pradėdami kurti finansinius modelius, turite žinoti, kas yra finansinis modeliavimas, kas naudoja finansinius modelius ir kodėl finansinis modeliavimas yra svarbus.

Kas yra finansinis modeliavimas?

Kai prašoma apibrėžti finansinį modelį, daugelis žmonių pateikia ilgalaikius aprašymus naudodami tokius terminus kaip prognozė ir pinigų srautai bei hipotetiniai rezultatai. Tačiau apibrėžimas turi būti toks sudėtingas. Finansinis modelis yra įrankis (paprastai pastatyta Excel), kuri rodo galimus sprendimus į realaus pasaulio finansų problemos. O finansinis modeliavimas yra finansinio modelio kūrimo užduotis.

Galbūt manėte, kad finansinis modelis iš esmės yra tik „Excel“ skaičiuoklė, tačiau, kaip žinote, ne kiekviena skaičiuoklė yra finansinis modelis. Žmonės gali ir naudoja „Excel“ įvairiems tikslams. Taigi, kuo finansinis modelis skiriasi nuo sodo veislių skaičiuoklės? Priešingai nei pagrindinėje skaičiuoklėje, finansinis modelis

• Yra labiau struktūrizuotas. Finansiniame modelyje yra kintamųjų prielaidų rinkinys – įvestis, rezultatai, skaičiavimai ir scenarijai. Jis dažnai apima standartinių finansinių prognozių rinkinį, pvz., pelno ir nuostolių ataskaitą, balansą ir pinigų srautų ataskaitą, kurios yra pagrįstos tomis prielaidomis.
• Yra dinamiškas. Finansiniame modelyje yra įvesties duomenys, kuriuos pakeitus daro įtaką skaičiavimams, taigi ir rezultatams. Finansinis modelis visada turi integruotą lankstumą, kad būtų rodomi skirtingi rezultatai arba galutiniai skaičiavimai, pagrįsti kelių pagrindinių įvesties duomenų pakeitimu.
• Naudoja ryšius tarp kelių kintamųjų. Kai vartotojas pakeičia bet kurią įvesties prielaidą, dažnai įvyksta grandininė reakcija. Pavyzdžiui, pakeitus augimo tempą, pasikeis pardavimo apimtis; pasikeitus pardavimo apimčiai, keisis pajamos, pardavimo komisiniai ir kitos kintamos išlaidos.
• Rodo prognozes. Finansiniai modeliai beveik visada žvelgia į ateitį. Finansų modeliuotojai dažnai nori žinoti, kaip atrodys jų finansinės prognozės. Pavyzdžiui, jei ir toliau augsite tokiu pat tempu, koks bus jūsų pinigų srautas po penkerių metų?
• Pateikiami scenarijai (hipotetiniai rezultatai). Kadangi modelis žiūri į priekį, o ne atgal, gerai parengtas finansinis modelis gali būti lengvai naudojamas scenarijaus ir jautrumo analizei atlikti. Kas atsitiktų, jei palūkanų normos padidėtų? Kiek galime padaryti nuolaidą prieš pradėdami daryti nuostolius?

Kalbant plačiau, finansinis modelis yra struktūra (dažniausiai Excel), kurioje yra įvesties ir išvesties, ir kuri yra lanksti bei dinamiška.

Kas naudojasi finansiniu modeliavimu

Daugelis žmonių kuria ir naudoja finansinius modelius įvairiems tikslams ir tikslams. Finansiniai modeliai dažniausiai kuriami siekiant išspręsti realaus pasaulio problemas, o skirtingų finansinių modelių yra tiek, kiek reikia išspręsti realių problemų. Paprastai kiekvienas, kuris naudoja „Excel“ finansavimo tikslais, tam tikru savo karjeros momentu sukurs finansinį modelį, kurį galėtų naudoti sau arba kitiems; bent jau jis naudos kieno nors kito sukurtą modelį.

Bankininkai, ypač investiciniai bankininkai, dažnai naudojasi finansiniais modeliais. Dėl pačios finansų institucijų prigimties modeliavimas yra įmonės kultūros dalis – verslo pagrindas yra paremtas finansiniais modeliais.

Bankai ir finansų įstaigos turi laikytis dabartinių reguliavimo apribojimų, o taikomi įrankiai ir kontrolės priemonės nuolat keičiasi ir prisitaiko. Dėl rizikos, susijusios su skolinimu ir kita finansine veikla, šios įstaigos turi labai sudėtingas finansinio modeliavimo sistemas, užtikrinančias veiksmingą rizikos valdymą. Kiekvienas, dirbantis bankininkystės sektoriuje, turėtų turėti bent jau darbo žinių apie skaičiuokles ir finansinius modelius.

Už bankininkystės sektoriaus ribų buhalteriai yra dideli finansinių modelių naudotojai. Bankininkai dažnai vertina kitas įmones dėl kredito rizikos ir kitų priemonių. Tačiau buhalterio modeliai dažnai yra labiau nukreipti į vidų, daugiausia dėmesio skiriant vidinių operacijų ataskaitų teikimui ir analizei, projektų vertinimui, kainodarai ir pelningumui.

Kodėl svarbus finansinis modeliavimas

Finansinis modelis skirtas skaičiais pavaizduoti realią situaciją, kad padėtų žmonėms priimti geresnius finansinius sprendimus.

Visur, kur realiame pasaulyje yra finansinių problemų ar situacijų, kurias reikia išspręsti, analizuoti ar paversti skaitiniu formatu, finansiniai modeliai padeda. Kartais tai tik idėja ar koncepcija, kurią reikia paversti verslo pavyzdžiu arba galimybių pasiūlymu. Kvalifikuotas finansų modeliuotojas gali pagrįsti idėją pakankamai papildydamas detales, kad gautų veiksmingą modelį, pagal kurį būtų galima priimti sprendimus, gauti investuotojų lėšų arba pasamdyti darbuotojus.

Pavyzdžiui, finansiniai modeliai gali padėti investuotojams nuspręsti, į kurį projektą investuoti savo pinigus, vadovui stebėti, kurios rinkodaros kampanijos turi didžiausią investicijų grąžą, arba gamyklos gamybos vadovui nuspręsti, ar pirkti naują techniką.