Szezonalitás kezelése a költségvetés elemzésében – Speciális LuckyTemplates

A költségvetés-elemzés elvégzése a LuckyTemplatesben sajnos nem olyan egyszerű. Amin ma keresztül fogok menni, az valószínűleg a legfejlettebb technika, amelyet a költségvetés elemzésével elérhet, mivel költségvetési számainkba be kell építeni némi szezonalitást . Az oktatóanyag teljes videóját a blog alján tekintheti meg.

Ezt elég részletesen részletezem az oktatóvideóban, szóval rengeteg tanulnivaló van ott, de valójában az a koncepció, amit megpróbálunk megoldani, az, hogy a költségvetések soha nem egyenletesen, egyenletesen osztódnak fel egy éven keresztül.

Tegyük fel, hogy volt néhány éves költségvetése, és létre kellett hoznia egy költségvetési allokációt (). Nos, ezt a költségkeretet sok esetben nem igazán lehet felosztani egyenlően minden egyes napra, mert néhány hónapban magasabbak lesznek az eladások a nyári vagy a nyaralási időszakokban (például) , illetve az esetlegesen futó promóciók idején.

Minden bizonnyal lesz valamilyen szezonális hatás a legtöbb adatkészletre.

Ebben a blogbejegyzésben egy példát mutatok be arra vonatkozóan, hogyan kezelheti ezt a szezonalitást az eredményekben. Ha már tudja, hogyan kell költségvetési allokációt létrehozni, akkor itt csak egy további logikára építünk. Meg kell adnunk egy szezonalitási mérőszámot vagy valamilyen szezonalitási logikát, amely lehetővé teszi számunkra, hogy ne csak napok, hanem hónapok szerint is allokáljunk. Havi szinten kell allokálnunk, majd a hónapon belül minden egyes napra ki kell osztanunk.

Tartalomjegyzék

• Szezonalitás az üzleti életben
• Költségvetési elosztás
• Költségvetési felosztás súlyozással
• Teljes költségvetés
• Szezonális mérés a Költségvetési Analytics szolgáltatásban
• Az adatok megjelenítése
• Következtetés

Szezonalitás az üzleti életben

Néha a költségkeretek eltérő részletességűek, ahol a tényleges adatok napi szinten, a költségkeretek pedig havi vagy éves szinten vannak. A forgatókönyv, amelyet végig fogunk járni, megmutatja, hogy nem csak az éves költségkereteket oszthatjuk fel minden egyes napra, hanem havi szezonális súlyozásként is.

Meg fogom mutatni, hogyan lehet egy éves költségvetést felosztani úgy, hogy mérni tudja a napi tényleges vagy akár a havi ténylegeshez képest, de azt is, hogyan lehet elosztani az egyes hónapok különböző súlyozásai között. Van itt egy kis logika.

A költségvetés elemzéséről szóló oktatóanyagunk végére el kell érnünk ezt a két diagramot. A különbség az, hogy az alsó diagram szezonalitás nélkül mutatja a költségvetési elosztást, míg a felső diagramon a szezonalitás szerepel.

Költségvetési elosztás

Nézzük meg a januári költségvetési előirányzatunkat. Megvan a teljes értékesítés a költségvetési allokációval szemben.

A költségkeret elosztása csak egy egyszerű képlet: a Napok dátumban kontextusát használtuk elosztva az év napjainak és a teljes költségvetés összegének szorzatával .

Napi kontextusban ez 1 osztva 365-tel, majd az eredményt megszorozza a teljes költségkerettel. A Napok az évben funkciót használjuk, mert a költségkeretek éves részletességűek.

Költségvetési felosztás súlyozással

De mi van akkor, ha hozzá kell adnunk a szezonalitás súlyozását? Hozzá kell adnunk néhány további logikát, ami egy kicsit bonyolultabb lehet. Megvan a dátum, a teljes értékesítés és a költségvetési allokáció súlyozással. Ez alapvetően ugyanaz, mint az alábbi táblázat, igaz?

De azért is más, mert aa súlyozással 153 766,55, míg a másiké 170 025,36.

Ennek oka a januári 8%-os súlyozás.

Ha februárra megyünk, ez még mindig alacsonyabb, 123 385,64, mert a súlyozás is alacsonyabb, 6%, de a költségvetési előirányzat végig változatlan marad.

Mit kell tennünk, hogy ezt valóban kiszámítsuk? Olyan mintát fogunk használni, amelyet letölthet a LuckyTemplates forrásaiból. A szezonalitás mértékéhez további változót kellett bevinnünk .

Teljes költségvetés

Még mindig összegezzük a teljes költségvetést éves összegben, de megszorozzuk a szezonális mérőszámmal .

Tehát a jelenlegi kontextusban ez a teljes költségvetés többé nem lesz az éves összeg; ez valójában a havi összeg lesz, amit szeretnénk.

Az 1-et elosztjuk a hónapban lévő napokkal, majd a teljes költségkeret száma helyett a havi költségkeret számával szorozzuk meg.

Szezonális mérés a Költségvetési Analytics szolgáltatásban

Be kell hoznunk a szezonalitás mértékét is, és minden egyes hónaphoz igazítanunk kell. Néhány dolgot meg kell tennünk, hogy ezt valóban elérjük, de a következő képletet fogjuk használni:

A szezonalitás mértékét azon a hónapon belül adjuk vissza, amilyennek lennie kell. Meghatározzuk a tényleges hónapot a dátumon belül, majd visszaadjuk a szezonalitás súlyozását. Alapvetően ez a logika mögötte.

A szezonalitás mértéke az, ami a teljes költségvetésbe bekerül. A 7,7%-kal megszorozzuk az éves számot, mert a költségvetésünk éves szinten van. Ez ad egy havi számot, amelyet integrálunk a logikánkba, ahol 1-et osztunk 30-zal, szorozunk a havi számmal.

Így kapjuk meg a költségvetési előirányzatokat a szezonalitás súlyozásával.

Az adatok megjelenítése

Számos különböző is létezikezt a két diagramot kiemelheti. Megváltoztathatjuk a színeket, és sötétebb színt helyezhetünk a háttérbe, így naponta láthatjuk a havi allokációkat.

Ez egy zseniális módja annak, hogy valami egészen összetettet egy viszonylag könnyebben megemészthető formátumba hozzunk le. Ezenkívül dinamikus, így ezt integrálhatja a többi modelljével. Minden ennek az elosztási algoritmusnak a következménye, ahol néhány apró módosítást kell végrehajtanunk, hogy jobb képet kapjunk arról, hogyan követik eladásainkat nem az általános hónap és napi szám, hanem egy adott súlyozás alapján.

Következtetés

Tehát rengeteg tanulnivaló és rengeteg fejlett technika a LuckyTemplates körül, amelyeket többféleképpen is felhasználhat a költségvetés elemzésében. Szánjon időt a videó megtekintésére, és próbáljon meg néhányat megismételni ezen technikák közül saját fejlesztésében.

A költségvetési elemzési technikák számos változatával foglalkozomtanfolyam at.

Továbbá, a közelmúltban részeként aamit több mint 400 ember fogadott jól. Ha mindent meg szeretne tanulni a költségvetés végrehajtásáról, akkor ezt a műhelyt érdemes átnézni.