Як ввести робочу книгу для початківців з бізнес-планування в QuickBooks

Щоб використовувати робочий зошит з бізнес-планування, ви розробляєте, а потім вводите інформацію про наступне: активи, акції кредитора та власника на початку періоду прогнозування, очікувані зміни в активах та акціях протягом горизонту прогнозування, а також доходи та витрати для кожного періоду. на горизонті прогнозування.

Щоб ввести власні дані в робочу книгу для початківців бізнес-планування, виконайте такі кроки, вводячи додатні залишки або збільшення як додатні суми, а від’ємні залишки або зменшуються як від’ємні суми:

Відкрийте книгу бізнес-плану bizplan.xls, вибравши команду Excel «Файл→Відкрити», а потім ввівши www.stephenlnelson.com/bizplan.xls у полі «Ім’я файлу».

Початкова книга спочатку містить показані введення за замовчуванням. Зауважте, що ви можете побачити лише перші 29 рядків і перші 11 або близько того стовпців області введення.

Введіть баланс грошових коштів та еквівалентів для початку горизонту прогнозування.

Значення, яке ви вводите для готівки та еквівалентів, — це загальна сума всіх готівкових коштів, що зберігаються на початку періоду прогнозування.

Введіть прогнозований період прибутку, який ви очікуєте отримати готівкою та еквівалентами.

Модель оцінює процентний дохід за період шляхом множення залишку грошових коштів та еквівалентів на прибуток від грошових коштів та еквівалентів.

Введіть сальдо дебіторської заборгованості для початку горизонту прогнозування.

Значення, яке ви вводите для Дебіторської заборгованості (A/R), — це початковий залишок дебіторської заборгованості, який є залишком на початку горизонту прогнозування, за винятком будь-якого резерву на суми, що не підлягають стягненню.

Введіть кількість періодів продажів у дебіторську заборгованість.

Значення, яке ви вводите для # періодів продажів в A/R, або кількість періодів продажів у дебіторській заборгованості, — це кількість періодів або частка періоду, протягом якого продажі зберігаються в дебіторській заборгованості. Якщо дебіторська заборгованість зазвичай становить близько 30 днів продажів, і ви використовуєте місяці як періоди прогнозування, ви зберігаєте один період (один місяць) продажів у дебіторській заборгованості.

Інакше, якщо дебіторська заборгованість зазвичай становить близько 30 днів продажів, а ви використовуєте роки як періоди прогнозування, одна дванадцята періоду продажів утримується в дебіторській заборгованості.

Введіть суму в доларах запасів, що зберігаються на початку горизонту прогнозування.

Вартість запасів – це початковий залишок запасів, який являє собою загальну суму в доларах запасів, придбаних для перепродажу або виготовлених для перепродажу та утримуваних на початку періоду прогнозування.

Введіть прогнозовану суму запасів у доларах, придбаних або вироблених для кожного періоду горизонту прогнозування.

Придбана/вироблена вартість запасів – це загальна сума товарів, придбаних або виготовлених у доларах за період.

Введіть суму інших оборотних активів, утримуваних на початку горизонту прогнозування.

Початковий баланс інших поточних активів – це сума в доларах будь-яких інших поточних активів, з яких ви починаєте горизонт прогнозування. Ці інші поточні активи можуть включати передоплачені витрати, короткострокові інвестиції та депозити, зроблені у постачальників.

Введіть суму зміни інших оборотних активів для кожного періоду в горизонті прогнозування.

Значення змін в інших оборотних активах або змін в інших оборотних активах за період — це загальна сума в доларах збільшення або зменшення на рахунках, включених до початкового залишку інших оборотних активів.

Введіть кількість заводів, основних засобів та обладнання на початку горизонту прогнозування.

Початковий баланс заводів, основних засобів та обладнання – це загальна сума основних засобів у доларах. У цю суму входять такі предмети, як нерухомість, виробниче обладнання, меблі та Learjet.

Введіть суму зміни заводів, основних засобів та обладнання (P, P, & E) для кожного періоду горизонту прогнозування.

Значення Chgs у P, P та E – це загальна сума в доларах зменшення або збільшення рахунків основних засобів за період. Збільшення цих рахунків, ймовірно, пов’язане з придбанням додаткових основних засобів. Зменшення цих рахунків, ймовірно, пов’язане з вибуттям активів.

Введіть суму накопиченої амортизації на заводи, основні засоби та обладнання на початку горизонту прогнозування.

Початковий баланс накопиченої амортизації являє собою витрати на амортизацію, нараховані на даний момент щодо активів, визначених у початковому балансі P, P та E.

Введіть суму зміни накопиченої амортизації за кожен період горизонту прогнозування.

Chgs в Accum. Величина амортизації – це загальна сума збільшення та зменшення на рахунку накопиченої амортизації за період. Збільшення накопиченого залишку амортизації, ймовірно, пов’язане з витратами на амортизацію поточного періоду. Зменшення залишку накопиченої амортизації, ймовірно, пов’язане з вилученням накопиченої амортизації, віднесеної до основного засобу, який ви вибули.

Введіть суму інших необоротних активів на початок періоду.

Початковий залишок інших необоротних активів – це загальна сума всіх інших необоротних активів у доларах США на початок періоду прогнозування. Інші необоротні активи можуть включати авторські права, патенти та гудвіл.

Введіть суму зміни інших необоротних активів за кожен період горизонту прогнозування.

Значення змін у інших необоротних активах – це загальне збільшення або зменшення в доларах за період на рахунках, включених до початкового залишку інших необоротних активів.

Введіть суму кредиторської заборгованості на початку горизонту прогнозування.

Початковий баланс кредиторської заборгованості (A/P) — це загальна сума заборгованості постачальників за запаси на початку горизонту прогнозування. Ця початкова робоча книга обчислює майбутні залишки кредиторської заборгованості на основі вартості обсягів продажів. Щоб додати точність до прогнозів кредиторської заборгованості, модель передбачає, що кредиторська заборгованість є боргом, понесеним за собівартістю продажів.

Введіть кількість періодів собівартості реалізації в кредиторській заборгованості.

Собівартість збуту # періодів у записі A/P – це кількість періодів або частка періоду, протягом якого вартість продажів зберігається в кредиторській заборгованості. Якщо кредиторська заборгованість зазвичай становить приблизно 30 днів собівартості продажів, а ви використовуєте місяці як періоди прогнозування, ви зберігаєте один період (один місяць) собівартості продажів у кредиторській заборгованості.

Введіть суму залишку нарахованих витрат на початок горизонту прогнозування.

Початковий баланс нарахованих витрат (A/E) — це загальна сума заборгованості постачальникам у доларах операційних витрат на початку прогнозованого горизонту. Ця початкова робоча книга обчислює майбутні залишки нарахованих витрат на основі рівнів операційних витрат. Щоб додати точність до прогнозів нарахованих витрат, модель передбачає, що нараховані витрати являють собою борг, понесений за операційні витрати.

Введіть кількість періодів операційних витрат у складі нарахованих витрат.

Число періодів Операційні витрати в A/E – це кількість періодів або частка періоду, протягом якого операційні витрати відображаються у складі нарахованих витрат. Якщо нараховані витрати зазвичай становлять 30 днів операційних витрат, а ви використовуєте місяці як періоди прогнозування, ви зберігаєте один період операційних витрат у складі нарахованих витрат.

Введіть суму інших поточних зобов’язань на початок періоду прогнозування.

Початковий баланс інших поточних зобов’язань – це загальна сума всіх інших поточних зобов’язань у доларах на початок періоду прогнозування. Інші поточні зобов’язання можуть включати податок на прибуток, що підлягає сплаті, зобов’язання щодо гарантії на продукцію та поточну частину довгострокового зобов’язання.

Введіть суму зміни інших поточних зобов’язань за кожен період горизонту прогнозування.

Значення змін в інших поточних зобов’язаннях – це загальна сума збільшення або зменшення в доларах за період на рахунках, включених до початкового балансу інших поточних зобов’язань.

Введіть суму залишку довгострокових зобов’язань на початку горизонту прогнозування.

Початковий баланс довгострокових зобов’язань – це загальна сума боргу в доларах, яка буде погашена десь після наступного року.

Введіть суму зміни довгострокових зобов'язань за кожен період горизонту прогнозування.

Значення змін у довгострокових зобов’язаннях – це збільшення або зменшення непогашеної довгострокової заборгованості за період. Ці зміни можуть включати зменшення, пов'язане з амортизацією основної суми боргу за рахунок платежів з обслуговування боргу, і збільшення, що випливає з додаткових коштів, наданих кредиторами. Вам потрібно включити основний компонент платежів з обслуговування боргу як від’ємні суми, оскільки вони зменшують суму довгострокового зобов’язання.

Введіть суму інших необоротних зобов’язань на початку горизонту прогнозування.

Початковий баланс інших довгострокових зобов’язань – це загальна сума всіх інших довгострокових зобов’язань у доларах на початок прогнозованого періоду. Вони можуть включати відстрочений податок на прибуток, зобов’язання щодо пенсійного плану працівників та капіталізовані орендні зобов’язання.

Введіть суму зміни інших довгострокових зобов’язань за кожен період горизонту прогнозування.

Значення зміни інших довгострокових зобов’язань – це загальна сума збільшення або зменшення в доларах за період на рахунках, включених до початкового балансу інших довгострокових зобов’язань. Ці зміни можуть включати зменшення, пов'язане з амортизацією основної суми боргу за рахунок платежів з обслуговування боргу, і збільшення, що випливає з додаткових коштів, наданих кредиторами.

Введіть суму власного капіталу власника на початку горизонту прогнозування.

Початковий баланс власника — це сума в доларах капіталу, спочатку внесеного власниками, і прибуток, збережений бізнесом на початку горизонту прогнозування.

Введіть суму зміни балансу власного капіталу для кожного періоду горизонту прогнозування, що випливає з додаткового капіталу, дивідендів та інших спеціальних розподілів власникам.

Коефіцієнт змін у власному капіталі — це загальна сума збільшення власного капіталу в доларах за період, крім тих, що випливають із прибутку підприємства, та всіх зменшення власного капіталу власника. Наприклад, збільшення залишку власного капіталу може бути результатом додаткових пропозицій звичайних або привілейованих акцій і операцій з казначейськими акціями; зменшення залишку власного капіталу може бути наслідком дивідендів та інших розподілів акціонерам.

Зміни балансу власного капіталу, що виникають у результаті прибутку або збитку за період, розраховуються у звіті про прибутки та збитки; вони не введені.

Введіть прогнозований дохід від реалізації для кожного періоду горизонту прогнозування.

Значення доходу від продажів представляють прогнозовані доходи від продажів, отримані бізнесом протягом кожного періоду горизонту прогнозування.

Введіть прогнозовану собівартість реалізації для кожного періоду горизонту прогнозування.

Значення собівартості продажу представляють прогнозовані витрати на продані запаси для періоду прогнозування.

Введіть витрати, які потрапляють до першої, другої та третьої класифікацій або категорій операційних витрат для кожного періоду горизонту прогнозування.

Операційні витрати для МВЗ 1, 2 і 3 представляють операційні витрати для горизонту прогнозування. Ці цифри можуть бути трьома класифікаціями витрат, пов’язаними з веденням бізнесу, або вони можуть бути загальними витратами для трьох груп витрат.

Введіть процентні витрати, пов’язані з боргом, який використовується для фінансування операцій або придбання активів.

Значення відсоткових витрат представляють витрати на відсотки за період, пов’язані з боргом, пов’язаним з бізнесом.

Введіть ставку податку на прибуток, яка, помножена на прибуток або збиток за період, обчислює витрати (або заощадження) податку на прибуток.

Значення ставки податку на прибуток — це відсоток, який, помножений на операційний прибуток (або збиток), обчислює витрати (або заощадження) на прибуток. Це може бути трохи складно, оскільки податки на прибуток бізнесу є прогресивними.

Після введення необхідних даних початкова робоча книга виконує розрахунки, необхідні для побудови проформи фінансової звітності та розрахунку набору досить стандартних фінансових коефіцієнтів.