Bygg scenarier i din finansiella modell

Nu när du har bestämt dina basfallsantaganden som återspeglar hur du tror att verksamheten kommer att prestera, vill du också köra värsta och bästa tänkbara scenarier i din finansiella modell. Du vill inte bara se hur du tror att verksamheten kommer att gå, utan du vill också se hur verksamheten kommer att prestera om den går sämre än förväntningarna eller bättre än förväntningarna.

Att köra flera scenarier är en mycket viktig del av finansiell modellering - vissa skulle säga att det är hela poängen med finansiell modellering - eftersom det tillåter användaren att bedöma de olika resultaten om vissa antaganden blir annorlunda. Eftersom ingen kan se in i framtiden och antaganden alltid blir felaktiga, är det viktigt att kunna se vad som händer med utgångarna när de huvudsakliga antagandedrivkrafterna ändras.

Eftersom du har byggt den här integrerade finansiella modellen så att alla beräkningar är kopplade antingen till indataceller eller till andra delar av de finansiella rapporterna, bör eventuella förändringar i antaganden flyta bra genom hela modellen. Beviset finns dock i puddingen.

Ange dina scenarioantaganden

Om du nu går tillbaka till arbetsbladet Antaganden tror du att de främsta drivkrafterna för lönsamheten för ditt kafé kommer att vara det genomsnittliga antalet koppar du säljer per dag och hyran du kommer att betala. Du anser att att sänka sålda koppar per dag med 20 koppar och höja hyran med 10 procent är ett rimligt värsta scenario, och att öka sålda koppar per dag med 20 koppar och sänka hyran med 10 procent är ett rimligt bästa scenario.

Högst upp i kalkylbladet för antaganden anger du antaganden för scenarioinmatning.

Antaganden om inmatning av scenarier.

Bygga en rullgardinsmeny

Du har bestämt dig för dina scenarioantaganden, så nu måste du bygga en rullgardinsmeny som kommer att driva din scenarioanalys. Du har en fullständig, fungerande finansiell modell, så du vill ha möjligheten att enkelt växla mellan dina scenarier för att se hur utdata förändras i realtid. Du kan placera rullgardinsmenyn för scenariot på endera av de finansiella rapporterna, men för det här exemplet lägger du den överst i resultaträkningen.

Följ dessa steg:

Gå till IS Cash Flow-arbetsbladet och välj cell B1.

Välj Datavalidering i avsnittet Dataverktyg på databandet.

Dialogrutan Datavalidering visas.

Välj Lista i listrutan Tillåt.

Du kan skriva orden Best, Base och Worst direkt i fältet, men det är bäst att länka det till källan ifall du stavar fel.

I fältet Källa skriver du = och klickar sedan på arbetsbladet Antaganden och markerar scenarionamnen Worst, Base, Best.

Din formel i fältet Källa bör nu vara =Antaganden!$B$2:$D$2.

Klicka på OK.

Gå tillbaka till cell B1 på IS Cash Flow-arbetsbladet och testa att rullgardinsmenyn fungerar som förväntat och ger alternativen Bäst, Bas och Värst.

Ställ in rullgardinsmenyn till Base för nu.

Bygga scenariofunktionalitet

Du måste redigera dina inmatningsantaganden för antal sålda koppar per dag och månadshyra så att när rullgardinsmenyn på IS Cash Flow-arbetsbladet ändras ändras ingångsantagandena till motsvarande scenario. Till exempel, när Bästa har valts på IS Cash Flow-arbetsbladet, ska värdet i cell B9 på Antaganden-arbetsbladet vara 140 och värdet i cell B23 ska vara $1 080. Detta bör göras med hjälp av en formel.

Ofta kommer många olika funktioner att uppnå samma eller liknande resultat. Vilken funktion du använder är upp till dig som finansmodellerare, men den bästa lösningen kommer att vara den som utför den funktionalitet som krävs på det renaste och enklaste sättet, så att andra kan förstå vad du har gjort och varför.

I det här fallet finns det flera alternativ du kan använda: en HLOOKUP, en SUMIF eller en IF-sats. IF-satsen, som är en kapslad funktion, är den svåraste att bygga och är mindre skalbar. Om antalet scenarioalternativ ökar är alternativet IF-uttryck svårare att utöka. I det här fallet har jag valt att använda HLOOKUP med dessa steg.

Följ dessa steg:

Välj cell B9 och tryck på knappen Infoga funktion på fliken Formler eller bredvid formelfältet.

Sök efter HLOOKUP, tryck på Go och klicka på OK.

Dialogrutan SÖKUP visas.

Klicka på fältet Lookup_value och välj rullgardinsmenyn på IS Cash Flow-arbetsbladet.

Detta är kriteriet som driver HLOOKUP.

Tryck på F4 för att låsa cellreferensen.

I fältet Table_array måste du ange arrayen du använder för HLOOKUP. Observera att dina kriterier måste visas överst i intervallet.

Välj intervallet som är scenariotabellen överst - med andra ord B2:D4 - och tryck på F4 för att låsa cellreferenserna.

Cellreferenserna kommer att ändras till $B$2:$D$4.

I fältet Row_index_num anger du radnumret, 2.

I fältet Range_lookup anger du en nolla eller falsk, eftersom du letar efter en exakt matchning.

Kontrollera att din dialogruta ser likadan ut som bilden nedan.

Klicka på OK.

Formeln i cell B9 är =HLOOKUP('IS Cash Flow'!B1,$B$2:$D$4,2,0) med det beräknade resultatet 120.

Utför samma åtgärd i cell B23 med formeln =HLOOKUP('IS Cash Flow'!$B$1,$B$2:$D$4,3,0) .

Istället för att återskapa hela formeln igen, kopiera helt enkelt formeln från cell B9 till cell B23 och ändra radreferensen från 2 till 3. Om du kopierar cellen ändras formateringen av numret, så du måste ändra valutan symbol tillbaka till $ igen.

Gå tillbaka till IS Cash Flow-arbetsbladet och ändra rullgardinsmenyn till Bästa.

Kontrollera att dina antaganden för genomsnittligt antal sålda koppar per dag och månadshyra på arbetsbladet Antaganden har ändrats i enlighet med detta. Koppar kommer att ha ändrats till 140 och hyran till $1 080.

Nu är det viktiga testet att se om balansräkningen fortfarande balanserar!

Gå tillbaka till balansräkningsarket och se till att din felkontroll fortfarande är noll.

Testa rullgardinsmenyn igen genom att ändra den till Värsta.
Koppar kommer att ha ändrats till 100 och hyran kommer att vara $1 320. Kontrollera felkontrollen i balansräkningsarket igen.

Bygga ett scenario med HLOOKUP.

Grattis! Din helt integrerade finansiella modell, tillsammans med scenarioanalys, är nu klar! Du kan ladda ner en kopia av den färdiga modellen i fil 1002.xlsx .