Alla typer av människor använder Excel, inklusive forskare, ingenjörer, matematiker, statistiker och opinionsmätare. Men om du på något sätt kunde kartlägga alla världens Excel-användare, skulle den typiska användaren förmodligen ha något med finansbranschen att göra. Oavsett om de är revisorer eller justerare, bankirer eller låntagare, eller penningförvaltare eller långivare, förlitar sig finanstyper på Excel varje dag för att analysera budgetar, lån, investeringar och andra monetära detaljer.
Men det är inte bara de ekonomiska proffsen som räknar med Excel (ibland bokstavligen). Finansiella amatörer kan också använda Excel för att analysera bolån, bilbetalningar, collegefonder, sparkonton och andra vardagsekonomier.
Oavsett om du tjänar på att arbeta med pengar eller för pengar, kan dessa tio användbara tekniker för att analysera finansiell data med hjälp av Excel komma till nytta.
Om du har 1 000 $ och planerar att investera det till 5 procents ränta, sammansatt årligen i tio år, kallas det belopp du får efter tio år för det framtida värdet på 1 000 $. Du kan använda Excel FV-funktionen för att beräkna beloppet du kommer att få.
Här är syntaxen för FV-funktionen:
FV( rate , nper , pmt [, pv ][, typ ])
Den kurs argumentet är räntan på investeringen; nper är investeringens löptid; pmt är beloppet för varje vanlig insättning i investeringen; det valfria argumentet pv är din initiala investering; och den valfria typ argumentet är ett nummer som indikerar då insättningar beror (0 eller tom för periodens slut; en för början av perioden).
Till exempel, för att beräkna det framtida värdet av 1 000 $ när det investeras med 5 procent årlig ränta i 10 år, använder du följande formel:
=FV(.05; 10; 0; -1000)
När du arbetar med FV anses kassautflöden vara negativa belopp, så du måste ange argumenten pmt och pv som negativa tal.
Om du planerar att sätta in ytterligare 100 $ per år i samma investering ändras formeln till detta:
=FV(.05; 10; 100; -1000)
När du beräknar ett framtida värde, var försiktig med de värden du använder för argumenten hastighet och nper . Om du inte gör regelbundna insättningar eller om du gör en insättning årligen, kan du använda den årliga räntan för ränta argument och antal år i investeringen för periodantal argument.
För mer frekventa insättningar måste du justera räntan och nper- värdena därefter. Som en allmän regel, dividera den årliga räntan med antalet insättningar per år och multiplicera investeringstiden med antalet insättningar per år. Till exempel, med månatliga insättningar, dividera den årliga räntan med 12 och multiplicera löptiden med 12.
Anta till exempel att du med den tidigare investeringen vill sätta in $15 per månad. Här är den reviderade formeln för att hantera månatliga insättningar:
=FV(.05 / 12, 10 * 12, 15, -1000)
Investerare använder begreppet nuvärde för att känna igen pengars tidsvärde. Eftersom en investerare kan få ränta är 1 000 $ idag värt mindre än 1 000 $ tio år från idag. Till exempel skulle 1 000 $ investerat idag till 10 procents ränta per år, sammansatt årligen, ge avkastning 2 593,74 $. Därför är nuvärdet på 2 593,74 USD vid 10 procent, sammansatt årligen, under 10 år 1 000 USD. Eller, annorlunda uttryckt, 1 000 $ idag är värt 2 593,74 $ om tio år från idag.
För att hitta nuvärdet kan du använda Excel PV-funktionen, som tar fem argument:
PV( rate , nper , pmt [, fv ][, typ ])
Den kurs argumentet är räntan; nper > är antalet perioder i termen; pmt är beloppet för varje betalning; det valfria argumentet fv är det framtida värdet du försöker hitta nuvärdet av; och den valfria typ argumentet är ett nummer som indikerar när betalningar görs (0 eller tom för periodens slut; en för början av perioden).
Till exempel beräknar följande formel nuvärdet av $2 593,74, det slutliga värdet av en investering som ger 10 procents ränta, sammansatt årligen, under 10 år:
=PV(0,1; 10; 0; 2593,74)
När du arbetar med PV-funktionen är negativa tal kassautflöden och positiva tal är kassainflöden. Ange ett negativt tal när du gör en betalning; ange ett positivt tal när du tar emot kontanter.
Nuvärdet gäller även för lån och bolån. Pengarna du får när du tar ett lån är nuvärdet av lånet. När du beräknar nuvärde, var försiktig med vad du anger i argumenten kurs > och nper . Du måste dividera den årliga räntan med antalet betalningar per år. Om betalningarna till exempel är månatliga ska du dividera den årliga räntan med 12. Du måste också multiplicera löptiden med antalet betalningar. Till exempel, om betalningarna är månatliga, multiplicera löptiden med 12.
Om du till exempel ska göra månatliga insättningar på 15 USD till föregående investering, här är formeln för att beräkna det reviderade nuvärdet av investeringen:
=PV(0,1 / 12, 10 * 12, 15, 2593,74)
När du lånar pengar, oavsett om det gäller ett bolån, bilfinansiering, ett studielån eller något annat, är den mest grundläggande analysen att beräkna den vanliga betalningen du måste göra för att betala tillbaka lånet. Du använder Excel PMT-funktionen för att fastställa betalningen.
PMT-funktionen tar tre nödvändiga argument och två valfria:
PMT( rate , nper , pv [, fv ][, typ ])
De nödvändiga argumenten är ränta , den fasta räntan över lånets löptid; nper , antalet betalningar under lånets löptid; och pv , lånekapitalet. De två valfria argumenten är fv , det framtida värdet av lånet, vilket vanligtvis är en ballongbetalning vid slutet av lånet; och typ , typen av betalning: 0 (standard) för betalningar i slutet av perioden eller 1 för betalningar i början av perioden.
En ballongbetalning täcker eventuell obetald kapital som återstår vid slutet av ett lån.
Följande exempel beräknar den månatliga betalningen för ett 3-procentigt, 25-årigt 200 000 dollarlån:
=PMT(0,03 / 12, 25 * 12, 200000)
Observera att resultatet av denna formel är –948,42. Varför minustecknet? PMT-funktionen returnerar ett negativt värde eftersom en lånebetalning är pengar som du betalar ut.
Som visas i föregående formel, om räntan är årlig, kan du dividera den med 12 för att få månadsräntan; om terminen uttrycks i år kan du multiplicera den med 12 för att få antalet månader i terminen.
Med många lån tar betalningarna endast hand om en del av kapitalbeloppet, medan resten betalas som en ballongbetalning vid slutet av lånet. Denna betalning är det framtida värdet av lånet, så du anger det i PMT-funktionen som fv- argument. Du kanske tror att pv- argumentet därför borde vara den partiella kapitalbeloppet - det vill säga den ursprungliga lånebeloppet minus ballongbeloppet - eftersom lånetiden är utformad för att endast betala av den partiella kapitalbeloppet. Nej. I ett ballonglån betalar du även ränta på ballongdelen av kapitalbeloppet. Därför måste PMT-funktionens pv- argument vara hela principen, med ballongdelen som det (negativa) fv- argumentet.
Det är en sak att veta det totala beloppet för en vanlig lånebetalning, men att dela upp en lånebetalning i dess kapital- och räntekomponenter är ofta praktiskt. Huvuddelen är beloppet av lånebetalningen som går till att betala ner det ursprungliga lånebeloppet, medan resten av betalningen är räntan du betalar ut till långivaren.
För att beräkna lånebeloppet och räntan kan du använda funktionerna PPMT respektive IPMT. När lånet fortskrider ökar värdet på PPMT medan värdet på IPMT minskar, men summan av de två är konstant i varje period och är lika med lånebetalningen.
Båda funktionerna tar samma sex argument:
PPMT( rate , per , nper , pv [, fv ][, typ ]) IPMT( rate , per , nper , pv [, fv ][, typ ])
De fyra nödvändiga argumenten är ränta , den fasta räntan över låneperioden; per , betalningsperiodens nummer; nper , antalet betalningar under lånets löptid; och pv , lånekapitalet. De två valfria argumenten är fv , lånets framtida värde; och typ , typen av betalning: 0 för periodens slut eller 1 för periodens början.
Till exempel, följande två formler beräknar kapitalbeloppet och räntedelen av den första månatliga betalningen på ett –procentigt, 25-årigt $200 000-bolån:
=PPMT(0,03 / 12; 1; 25 * 12; 200000) =IPMT(0,03 / 12; 1; 25 * 12; 200000)
För att beräkna hur mycket kapital eller ränta som har ackumulerats mellan två perioder av ett lån, använd funktionen CUMPRINC respektive CUMIPMT. Båda funktionerna kräver samma sex argument:
CUMPRINC( rate , nper , pv , start_period , end_period , typ ]) CUMIPMT( rate , nper , pv , start_period , end_period , typ ])
Här är räntan den fasta räntan över lånets löptid; nper är antalet betalningar under lånets löptid; pv är lånebeloppet; start_period är den första perioden att inkludera i beräkningen; end_period är den sista perioden att inkludera i beräkningen; och typ är typen av betalning: 0 för periodens slut eller 1 för periodens början.
För att till exempel hitta den kumulativa kapitalbeloppet eller räntan under det första året av ett lån, ställ in start_period till 1 och end_period till 12, som visas här:
CUMPRINC(0,03 / 12; 25 * 12; 200000; 1; 12; 0) CUMIPMT(0,03 / 12; 25 * 12; 200000; 1; 12; 0)
För det andra året skulle du ställa in start_period till 13 och end_period till 24, och så vidare.
Om du vet hur mycket du vill låna, hur lång löptid du vill ha och vilka betalningar du har råd med, kan du beräkna vilken ränta som kommer att uppfylla dessa parametrar med hjälp av Excel RATE-funktionen. Du kan till exempel använda den här beräkningen för att skjuta upp att låna pengar om nuvarande räntor är högre än det värde du beräknar.
Funktionen RATE tar följande argument:
RATE( nper , pmt , pv [, fv ][, typ ][, gissa ])
De tre nödvändiga argumenten är nper , antalet betalningar under lånets löptid; pmt , den periodiska betalningen; och pv , lånekapitalet. RATE kan också ta tre valfria argument: fv , det framtida värdet av lånet (ballongbetalningen vid slutet av lånet); typ , typen av betalning (0 för periodens slut eller 1 för periodens början); och gissa , ett procentvärde som Excel använder som utgångspunkt för att beräkna räntan.
Om du vill ha en årlig ränta måste du dividera löptiden med 12 om den för närvarande uttrycks i månader. Omvänt, om du har en månadsbetalning och du vill ha en årlig ränta måste du multiplicera betalningen med 12.
RATE använder en iterativ process där Excel börjar med ett initialt gissningsvärde och försöker förfina varje efterföljande resultat för att få svaret. Om du utelämnar gissning använder Excel ett standardvärde på 10 procent. Om Excel efter 20 försök inte kan komma med ett värde, returnerar det ett #NUM! fel. Om det händer bör du ange ett gissningsvärde och försöka igen.
På en relaterad notering, om du känner till kapitalbeloppet, räntan och betalningen, kan du beräkna längden på lånet genom att använda NPER-funktionen:
NPER( rate , pmt , pv [, fv ][, typ ])
NPER-funktionens tre nödvändiga argument är rate , den fasta räntan; pmt , lånebetalningen ; och pv , lånekapitalet. De två valfria argumenten är fv , det framtida värdet på lånet, och typ , typen av betalning (0 eller 1).
Den interna avkastningen är relaterad till nuvärdet, som är summan av en serie av nettobetalningar, som var och en har diskonterats med föreliggande användning av en fast diskonteringsränta. Den interna avkastningen kan definieras som den diskonteringsränta som krävs för att få ett nettonuvärde på 0 $.
Du kan använda Excel IRR-funktionen för att beräkna den interna avkastningen på en investering. Investeringens kassaflöden behöver inte vara lika, utan de måste ske med jämna mellanrum. IRR berättar vilken ränta du får på investeringen. Här är syntaxen:
IRR( värden [, gissa ])
Den värden argument krävs och representerar olika kassaflöden över löptiden av investeringen. Den måste innehålla minst ett positivt och ett negativt värde. Den gissning argumentet är valfritt och bestämmer en första uppskattning för Excel iterativa beräkningen av den interna avkastningen (standard är 0,1). Om Excel efter 20 försök inte kan beräkna ett värde, returnerar det ett #NUM! fel. Om du ser det felet anger du ett värde för gissningsargumentet och försöker igen.
Till exempel, givet en serie kassaflöden i intervallet B3:G3, här är en formel som returnerar den interna avkastningen med en initial gissning på 0,11:
=IRR(B3:G3; 0,11)
Du kan använda NPV-funktionen för att beräkna nuvärdet av framtida kassaflöden. Om alla kassaflöden är lika kan du använda PV för att beräkna nuvärdet. Men när du har en serie av varierande kassaflöden, använd NPV, vilket kräver två argument: ränta , diskonteringsräntan under tillgångens eller investeringens löptid och värden , intervallet för kassaflöden.
Den linjära avskrivningsmetoden fördelar avskrivningen jämnt över en tillgångs nyttjandeperiod. Räddningsvärde är värdet på en tillgång efter att dess nyttjandeperiod har löpt ut. För att beräkna linjär avskrivning tar du kostnaden för tillgången, subtraherar eventuellt bärgningsvärde och dividerar sedan med tillgångens nyttjandeperiod. Resultatet är det avskrivningsbelopp som allokerats till varje period.
För att beräkna linjär avskrivning kan du använda Excel SLN-funktionen:
SLN( kostnad , räddning , liv )
SLN tar tre argument: kostnad , den initiala kostnaden för tillgången; bärgning , tillgångens bärgningsvärde; och livslängd , tillgångens livslängd i perioder. Om du köper en tillgång mitt på året kan du beräkna avskrivningen i månader istället för år.
Till exempel, om ett utrustningsinköp var 8 500 USD, utrustningens räddningsvärde är 500 USD och utrustningens livslängd är fyra år, returnerar följande formel den årliga linjära avskrivningen:
=SLN(8500; 500; 4)
Det redovisade värdet är anskaffningsvärdet för en tillgång minus den totala avskrivningen hittills. Till exempel skulle avskrivningen för en tillgång med en kostnad på 8 500 USD, ett räddningsvärde på 500 USD och en nyttjandeperiod på fyra år fördelas enligt följande:
| År | Årlig avskrivningskostnad | Ackumulerade avskrivningar | Bärande värde |
| Början av år 1 | $8 500 | ||
| Slutet av år 1 | 2 000 USD | 2 000 USD | $6 500 |
| Slutet av år 2 | 2 000 USD | $4 000 | 4 500 USD |
| Slutet av år 3 | 2 000 USD | $6 000 | 2 500 USD |
| Slutet av år 4 | 2 000 USD | $8 000 | 500 USD |
Vid beräkning av avskrivningar försöker revisorer matcha kostnaden för en tillgång med de intäkter som den ger. Vissa tillgångar producerar mer under tidigare år än under senare år. För dessa tillgångar använder revisorer accelererade avskrivningsmetoder, som kräver mer avskrivning under de tidigare åren än under de senare åren. Fast degressiv saldo är en accelererad avskrivningsmetod .
För att beräkna fast nedgående saldoavskrivning kan du använda Excel DB-funktionen:
DB( kostnad , räddning , liv , period [, månad ])
DB-funktionen tar fem argument: kostnad , kostnaden för tillgången; bärgning , bärgningsvärdet; livslängd , nyttjandeperioden; period , perioden för vilken du beräknar avskrivning; och den valfria månaden , antalet månader under det första året. Om du lämnar månaden tom använder Excel standardvärdet 12.
Till exempel, om ett utrustningsinköp var 8 500 USD, utrustningens räddningsvärde är 500 USD och utrustningens livslängd är fyra år, returnerar följande formel avskrivningsbeloppet för det första året:
=DB(8500; 500; 4; 1)
Avskrivningsmetoden med fast degressiv saldo avskriver en tillgång med en kostnad på 8 500 USD, ett räddningsvärde på 500 USD och en livslängd på fyra år enligt följande:
| År | Årlig avskrivningskostnad | Ackumulerade avskrivningar | Bärande värde |
| Början av år 1 | $8 500 | ||
| Slutet av år 1 | $4 318 | $4 318 | $4 182 |
| Slutet av år 2 | $2 124 | $6 442 | $2 058 |
| Slutet av år 3 | 1 045 USD | $7 488 | 1 012 USD |
| Slutet av år 4 | 512 $* | $8 000 | 500 USD |
* Belopp justerat för avrundningsfel.
Dubbeldegressiv saldo är en accelererad avskrivningsmetod som tar den kurs du skulle tillämpa genom att använda linjär avskrivning, dubblar den och sedan tillämpar den dubblerade kursen på tillgångens redovisade värde.
För att fastställa den dubbla saldoavskrivningen kan du använda Excel DDB-funktionen
DDB( kostnad , räddning , liv , period [, faktor ])
DDB-funktionen tar fem argument: kostnad , kostnaden för tillgången; bärgning , bärgningsvärdet; livslängd , nyttjandeperioden; period , perioden för vilken du beräknar avskrivning; och den valfria faktorn , takten med vilken saldot minskar. Standardvärdet för faktor är 2, men för att använda ett annat värde än två gånger den linjära kursen kan du ange den faktor du vill använda, till exempel 1,5 för en kurs på 150 procent.
Till exempel, om ett utrustningsinköp var 8 500 USD, utrustningens räddningsvärde är 500 USD och utrustningens livslängd är fyra år, returnerar följande formel avskrivningsbeloppet för det första året:
=DDB(8500; 500; 4; 1; 2)
Avskrivningsmetoden med dubbelt degressiv saldo avskriver en tillgång med en kostnad på 8 500 USD, ett räddningsvärde på 1 500 USD och en livslängd på fyra år enligt följande:
| År | Årlig avskrivningskostnad | Ackumulerade avskrivningar | Bärande värde |
| Början av året | $8 500 | ||
| Slutet av år 1 | $4 250 | $4 250 | $4 250 |
| Slutet av år 2 | $2 125 | $6 375 | $2 125 |
| Slutet av år 3 | 625 USD* | 7 000 USD | 1 500 USD |
| Slutet av år 4 | $0* | $7 500 | 1 500 USD |
* DDB-funktionen avskriver inte tillgången under bärgningsvärdet.
Hur man blockerar Microsoft Word från att öppna filer i skrivskyddat läge på Windows Microsoft Word öppnar filer i skrivskyddat läge, vilket gör det omöjligt att redigera dem? Oroa dig inte, metoderna finns nedan
Så här åtgärdar du fel vid utskrift av felaktiga Microsoft Word-dokument Fel vid utskrift av Word-dokument med ändrade teckensnitt, röriga stycken, saknad text eller förlorat innehåll är ganska vanligt. Men gör det inte
Om du har använt pennan eller överstrykningspennan för att rita på dina PowerPoint-bilder under en presentation, kan du spara ritningarna till nästa presentation eller radera dem så att nästa gång du visar den börjar du med rena PowerPoint-bilder. Följ dessa instruktioner för att radera ritningar med penna och överstrykningspenna: Radera linjer ett på […]
Stilbiblioteket innehåller CSS-filer, XSL-filer (Extensible Stylesheet Language) och bilder som används av fördefinierade mallsidor, sidlayouter och kontroller i SharePoint 2010. För att hitta CSS-filer i stilbiblioteket på en publiceringswebbplats: Välj Webbplatsåtgärder→Visa Allt webbplatsinnehåll. Innehållet på webbplatsen visas. Style-biblioteket ligger i […]
Överväldiga inte din publik med gigantiska siffror. I Microsoft Excel kan du förbättra läsbarheten för dina instrumentpaneler och rapporter genom att formatera dina siffror så att de visas i tusentals eller miljoner.
Lär dig hur du använder SharePoints sociala nätverksverktyg som låter individer och grupper kommunicera, samarbeta, dela och ansluta.
Julianska datum används ofta i tillverkningsmiljöer som en tidsstämpel och snabbreferens för ett batchnummer. Denna typ av datumkodning tillåter återförsäljare, konsumenter och serviceagenter att identifiera när en produkt tillverkades och därmed produktens ålder. Julianska datum används också i programmering, militären och astronomi. Annorlunda […]
Du kan skapa en webbapp i Access 2016. Så vad är en webbapp egentligen? Tja, webben betyder att den är online, och appen är bara en förkortning för "applikation". En anpassad webbapp är en onlinedatabasapplikation som nås från molnet med en webbläsare. Du bygger och underhåller webbappen i skrivbordsversionen […]
De flesta sidor i SharePoint 2010 visar en lista med navigeringslänkar i snabbstartsfältet till vänster på sidan. Snabbstartsfältet visar länkar till utvalt webbplatsinnehåll som listor, bibliotek, webbplatser och publiceringssidor. Snabbstartsfältet innehåller två mycket viktiga länkar: Länken Allt webbplatsinnehåll: […]
För enkla problem hittar Solver i Excel vanligtvis snabbt de optimala Solver-variabelvärdena för objektivfunktionen. Men i vissa fall har Solver problem med att hitta Solver-variabelvärdena som optimerar objektivfunktionen. I dessa fall visar Solver vanligtvis ett meddelande eller ett felmeddelande som beskriver eller diskuterar problemet som […]
