Најчешће финансијске функције у програму Екцел 2010 — ПВ (садашња вредност) и ФВ (будућа вредност) — користе исте аргументе. Кључ за коришћење ових финансијских функција је разумевање терминологије коју користе њихови аргументи:
-
ПВ је садашња вредност , главни износ ануитета.
-
ФВ је будућа вредност , главница плус камата на ануитет.
-
ПМТ је исплата извршена за сваки период ануитета. Обично се плаћање одређује током трајања ануитета и укључује главницу плус камату без икаквих других накнада.
-
РАТЕ је каматна стопа по периоду. Нормално, стопа се изражава као годишњи проценат.
-
НПЕР је укупан број периода плаћања у току трајања ануитета. Овај број израчунавате тако што узмете Рок (количина времена за које се камата плаћа) и помножите га са Периодом (тачком у којој се камата плаћа или зарађује) тако да кредит на три године са 12 месечних камата плаћања има 3 к 12, односно 36 периода плаћања.
Када користите финансијске функције, имајте на уму да аргументи фв, пв и пмт могу бити позитивни или негативни, у зависности од тога да ли примате новац или исплаћујете новац. Такође имајте на уму да желите да изразите аргумент стопе у истим јединицама као аргумент нпер , тако да ако вршите месечна плаћања зајма и нпер изразите као укупан број месечних уплата, као у 360 (30 к 12) за хипотеку на 30 година потребно је исказати годишњу каматну стопу иу месечним износима.
Израчунавање садашње вредности (ПВ)
ПВ функција враћа садашњу вредност инвестиције, што је укупан износ који серија будућих плаћања тренутно вреди. Синтакса ПВ функције је следећа:
=ПВ(стопа,нпер,пмт,[фв],[тип])
У Фв и тип аргументи су опциони. ФВ аргумент је вредност будућност или стање готовине коју желите да имате након што последњу уплату. Ако изоставите аргумент фв , Екцел претпоставља будућу вредност нула. Тип Аргумент показује да ли се плаћање врши на почетку или на крају периода: унесите 0 (или изоставите типа аргумент), када је исплата се врши на крају периода и употребе 1. када је направљен на почетку раздобље.
Следећа слика садржи неколико примера коришћења ПВ функције. Све три ПВ функције користе исту годишњу процентуалну стопу од 7,25 процената и рок од 10 година. Пошто се плаћања врше месечно, свака функција претвара ове годишње бројке у месечне. На пример, у ПВ функцији у ћелији Е3, годишња каматна стопа у ћелији А3 се претвара у месечну стопу дељењем са 12 (А3/12), а годишњи рок у ћелији Б3 се претвара у еквивалентне месечне периоде множењем са 12 (Б3*12).
Коришћење ПВ функције за израчунавање садашње вредности различитих инвестиција.
Одређивање будуће вредности (ФВ)
ФВ функција израчунава будућу вредност инвестиције. Синтакса ове функције је:
=ФВ(стопа,нпер,пмт,[пв],[тип])
Тхе стопа, НПЕР, ПМТ, а тип аргументи су исти као они користе функције ПВ. ПВ аргумент је садашња вредност или паушално износ за који желите да израчунате вредности будуће. Као и код аргумената фв и типа у функцији ПВ, и пв и аргументи типа су опциони у функцији ФВ. Ако изоставите ове аргументе, Екцел претпоставља да су њихове вредности нула.
Можете користити ФВ функцију да израчунате будућу вредност инвестиције, као што је ИРА (Индивидуални пензиони рачун). На пример, претпоставимо да успоставите ИРА са 43 године и да ћете се пензионисати 22 године са 65 година и да планирате да извршите годишње уплате у ИРА на почетку сваке године. Ако претпоставите стопу приноса од 8,5 процената годишње, у свој радни лист унели бисте следећу ФВ функцију:
=ФВ(8,5%,22,-1000,,1)
Екцел затим указује да можете очекивати будућу вредност од 64.053,66 долара за своју ИРА када се пензионишете са 65 година. Ако сте успоставили ИРА годину дана раније и рачун већ има садашњу вредност од 1.085 долара, променили бисте ФВ функцију на следећи начин :
=ФВ(8,5%,22,-1000,-1085,1)
У овом случају, Екцел указује да можете очекивати будућу вредност од 70.583,22 долара за вашу ИРА при пензионисању.