Финансијски модел се обично гради да би се одговорило на питање или да би се решио проблем . На пример, питање „Да ли да купим ово ново средство?“ може резултирати моделом који садржи анализу новчаних токова, која упоређује ток готовине ако је средство купљено са ако није купљено. „Колико треба да платим за ово ново средство?“ је сасвим друго питање, а одговор ће бити један број или низ могућих бројева.
Морате да идентификујете проблем пре него што започнете процес изградње модела.
На пример, ако је модел који градите у сврху доношења одлуке, потребно је да направите најмање два сценарија — један са постојећим пословањем и један који укључује нови подухват — као и поређење између њих. Моделари понекад ово називају сценаријем „не уради ништа“ насупрот сценарију „уради нешто“. Дакле, модел ће се састојати од три компоненте:
- Сценарио „не ради ништа“.
- Сценарио „Уради нешто“.
- Поређење сценарија
У примеру приказаном овде, мала аутобуска компанија већ дуги низ година сервисира две аутобуске линије. Финансијски модел приказује 12 месеци историјских података и предвиђа наредних 12 месеци. Због промене демографије и нове железничке линије која опслужује ово подручје, продаја карата за северну руту константно опада, а компанија очекује да ће се овај тренд наставити. Ако компанија ништа не уради, као што је приказано, профит ће се више него преполовити у периоду од две године.
Сценарио „не ради ништа“.
Пример копије овог модела можете преузети у датотеци 0302.клск .
Почињете да градите овај модел креирањем три картице и утврђивањем да упоредни лист треба да садржи поређење између два сценарија. Затим дизајнирате сценарио „не радите ништа“, а затим погледате колико су различити бројеви ако компанија дода нову аутобуску линију.
Важно је да модели буду доследни. Из тог разлога, сценарио „не ради ништа“ садржи додатни празан ред у сваком блоку података, где се може уметнути нова западна рута. Линија Тотал Профит је приказана у реду 27 на обе странице сценарија, што чини модел лакшим за праћење и мање подложним грешкама при повезивању графикона и странице са резимеом са резултатима.
Пошто је овај модел прилично мали, нису вам потребни посебни листови за унос и претпоставке, као што је то случај са већим моделима. Уноси и претпоставке су наведени у самим листовима сценарија.
Ако компанија одлучи да постави нову руту за сервисирање западних региона, можете заменити део изгубљене продаје са северних рута новом услугом. У сценарију „уради нешто“, можете видети да иако није надокнађена сва изгубљена профитабилност, аутобуска компанија је и даље одржива.
Сценарио „Уради нешто“.
Када користите финансијски модел за доношење одлуке, морате да погледате разлику између ова два сценарија. Ако сценарио „урадите нешто“ посматрате само изоловано, он не изгледа посебно привлачно.
Ова слика упоређује два сценарија како би помогла у одлучивању о правцу акције. Из упоредног листа можете видети да би најбољи начин деловања био да се „уради нешто“ — под претпоставком, наравно, да су то једине опције које су нам доступне.
Поређење између сценарија.