Kontantstrømoppstillingen til QuickBooks Business Plan Workbook

Kontantstrømoppstillingsplanen har 16 rader med beregnede data. Som i andre tidsplaner, nummererer en periodeidentifikator periodene som verdiene beregnes for. Den første perioden lagres i celle C141 som heltall 1. Perioder som følger lagres som forrige periode pluss 1. Andre kontantstrømoppstillingsverdier beregnes som beskrevet her.

Begynnende kontantsaldo

Begynnende kontantsaldo-tallene viser forventet kontant- og ekvivalentsaldo ved starten av hver prognoseperiode. Startsaldoen er verdien du angir i inndataområdet i arbeidsboken for forretningsplanleggingsstart. For påfølgende perioder er Startkontantbalansen forrige periodes Sluttkontantsaldo.

Nettoinntekt etter skatt

Tallene for nettoinntekt etter skatt viser beløpene som er beregnet i resultatregnskapet som forretningsfortjeneste for hver prognoseperiode.

Tillegg av avskrivninger

Tallene for tillegg av avskrivninger viser endringen i akkumulert avskrivningssaldo for hver prognoseperiode. Normalt kommer denne endringen fra periodens avskrivningskostnad; den må legges tilbake til nettoinntekt etter skatt fordi avskrivningskostnaden ikke bruker kontanter. Avskrivningen som legges tilbake for hver periode, er verdien du angir i inndataområdet i startarbeidsboken for forretningsplanlegging som endringen i akkumulerte avskrivninger.

Leverandørgjeldsfinansiering

Kreditorfinansieringstallene viser endringen i leverandørgjeldsbalansen for perioden. Økning i denne saldoen resulterer når kostnaden for salgskostnad betalt i perioden er lavere enn utgiften som påløper. Reduksjoner i denne saldoen resulterer når kostnaden for betalte salgsutgifter er høyere enn utgiften som påløper.

Ved å gjenkjenne endringene i denne kontosaldoen, justerer modellen for forskjeller mellom Resultatregnskapets periodiseringsbaserte regnskapsføring av salgskostnader og faktiske kontantutbetalinger for salgskostnader.

Leverandørgjeldsfinansieringstallet for hver periode er differansen mellom leverandørgjeldssaldoen ved slutten av forrige periode og saldoen ved slutten av inneværende periode. For eksempel er formelen for den første perioden

=C57 – B57

Formelen for den andre perioden er

=D57 – C57

og så videre.

Påløpte utgifter Finansiering

Påløpte utgifter Finansieringstall viser endringen i periodens påløpte utgifter. Økning i dette saldoresultatet når driftskostnaden betalt i perioden er lavere enn den påløpte kostnaden. Reduksjon i dette saldoresultatet når driftskostnaden betalt i perioden er høyere enn utgiften som påløper.

Ved å gjenkjenne endringene i denne kontosaldoen justerer modellen for forskjeller mellom Resultatregnskapets periodiseringsbaserte regnskapsutgifter og faktiske kontantutbetalinger for driftsutgifter.

Påløpte utgifter Finansieringstallet for hver periode er differansen mellom påløpte utgifter ved slutten av forrige periode og saldoen ved slutten av inneværende periode. For eksempel er formelen for den første perioden

=C58 – B58

Formelen for den andre perioden er

=D58 – C58

og så videre.

Annen kortsiktig gjeld Finansiering

Finansieringstallene for annen kortsiktig gjeld viser endringen i balansen for annen kortsiktig gjeld for perioden. Dette beløpet øker når, enten direkte eller indirekte, kontanter genereres ved å låne. Dette beløpet reduseres når, enten direkte eller indirekte, kontanter brukes til å betale ned kortsiktige lån.

Finansieringstallet for annen kortsiktig gjeld for hver periode er differansen mellom balansen for annen kortsiktig gjeld ved slutten av forrige periode og saldoen ved slutten av inneværende periode. For eksempel er formelen for den første perioden

=C59 – B59

Formelen for den andre perioden er

=D59 – C59

og så videre.

Langsiktig gjeldsfinansiering

Tallene for langsiktig gjeld Finansiering viser endringene i beløpet for langsiktig gjeld for perioden. Denne saldoen øker når, enten direkte eller indirekte, kontanter genereres av langsiktig lån. Dette beløpet reduseres når, enten direkte eller indirekte, kontanter brukes til å betale ned langsiktige lån.

Finansieringstallet for langsiktig gjeld for hver periode er differansen mellom saldoen for langsiktig gjeld ved slutten av forrige periode og saldoen ved slutten av inneværende periode. For eksempel er formelen for den første perioden

=C62 – B62

Formelen for den andre perioden er

=D62 – C62

og så videre.

Annen langsiktig gjeld Finansiering

Tallene for annen langsiktig gjeld Finansiering viser endringene i balansen for annen langsiktig gjeld for perioden. Dette beløpet øker når, enten direkte eller indirekte, kontanter genereres av andre langsiktige lån. Dette beløpet reduseres når kontanter, enten direkte eller indirekte, brukes til å nedbetale andre langsiktige lån.

Finansieringstallet for andre langsiktige forpliktelser for hver periode er differansen mellom saldoen for andre langsiktige forpliktelser ved slutten av forrige periode og saldoen ved slutten av inneværende periode. For eksempel er formelen for den første perioden

=C63 – B63

Formelen for den andre perioden er

=D63 – C63

og så videre.

Kundefordringer investeringer

Kundefordringsinvesteringstallene viser endringen i kundefordringsbalansen for hver prognoseperiode. Dette beløpet øker når salgsinntektene samlet i perioden er mindre enn inntektene som er registrert. Dette beløpet reduseres når salgsinntektene samlet i perioden er mer enn registrert.

Ved å gjenkjenne endringene i kontosaldoen justerer modellen for forskjeller mellom resultatregnskapets periodiseringsbaserte regnskapsføring av salgsinntekter og de faktiske kontantinnkrevingene for salg.

Kundefordringsinvesteringer-tallet for hver periode er differansen mellom kundefordringsbalansen ved slutten av forrige periode og saldoen ved slutten av inneværende periode. For eksempel er formelen for den første perioden

=C44 – B44

Formelen for den andre perioden er

=D44 – C44

og så videre.