Vai jums vajadzētu izmantot veidnes, lai izveidotu finanšu modeli?

Finanšu modeļi bieži tiek mantoti veidņu veidā. Darbs ar modeli, kas izveidots pēc veidnes, ir pavisam citādāks nekā tāda modeļa izmantošana, kas ir īpaši izstrādāts šim darbam.

Kāpēc veidnes var būt pievilcīgas finanšu modelēšanā?

Ja jūs raksturojat sevi kā “gadījuma rakstura” finanšu modelētāju, jūsu parastais darbs varētu būt pavisam kas cits, taču daļa no jūsu profesionālās un personīgās dzīves nozīmē, ka jums ir jāizveido budžets vai finanšu pārskati, vai varbūt vienkārši jāveic daži cenu aprēķini.

Ja tas esat jūs, iespējams, meklējat vienkāršu veidu, kā izveidot ātru finanšu modeli, kas sniedz jums vajadzīgos rezultātus. Sākt veidot pilnu finanšu modeli no paša sākuma, it īpaši, ja jums nav ne jausmas, ar ko sākt, var būt diezgan biedējoši. Veidnes izmantošana ir ļoti pievilcīga iespēja, jo tas prasa daudz mazākus sākotnējos laika un naudas ieguldījumus nekā modeļa izveide pašam.

Ja uzņēmums vai situācija, ko mēģināt modelēt, ir ārkārtīgi vienkārša un/vai jūsu bizness ir tieši tāds pats kā jebkurš cits uzņēmums, ar veidni jums būs labi. Tomēr lielākā daļa veidņu patiešām ir tikai labi formatēta izklājlapa. Lai izveidotu stabilu, atsaucīgu un precīzu finanšu modeli, ir nepieciešams vairāk nekā dažu skaitļu pievienošana izklājlapai.

Ja meklējat saīsni finanšu modeļa izveidei, ņemiet vērā, ko dara pilnībā funkcionāls, dinamisks modelis, ko nedara pamata izklājlapa.

Kas slikts, izmantojot veidnes finanšu modeļiem

Kad jūs pirmo reizi sākat darbu, veidne var būt labs veids, kā sākt. Taču iedomājieties veidni kā automašīnu bez dzinēja — tas izskatās lieliski uz virsmas, taču nav nekādas veiktspējas! Tālāk ir norādītas dažas svarīgas funkcijas, kuras jums nebūs, izmantojot veidni.

• Finanšu modeļiem ir nepieciešami virzītājspēki. Patiešām labu finanšu modeli veido tā spēja pārņemt biznesa modeli un pārstāvēt to finansiāli. Ieņēmumi un izdevumi nerodas vienkārši — notiek kaut kas, kas padara šos ieņēmumus vai izdevumus par realitāti. Vadītājiem ir ļoti liela nozīme elastīga un mērogojama finanšu modeļa izveidē.

Piemēram, ja jūs sasniegtu 10 procentu izplatību tirgū un jūsu produkta cena būtu USD 5, jūsu ieņēmumi būtu, piemēram, USD 100 000 mēnesī. Daudzas veidnes vienkārši parāda iekodētu ieņēmumu vērtību 100 000 ASV dolāru, taču jūsu modelī jums precīzi jāzina, kam jānotiek, lai ieņēmumus varētu aprēķināt 100 000 ASV dolāru apmērā.

Protams, šīs metodes skaistums nozīmē ne tikai to, ka investori vai citi lietotāji var izsekot, lai redzētu, kā tiek aprēķināti ieņēmumi, bet arī varat veikt scenārijus un veikt jutīguma analīzi par šiem ievadiem. Ko darīt, ja izplatība būtu 12 procenti? Kā būtu, ja jūs samazinātu cenu par 10 procentiem? Šāda veida analīze ir praktiski neiespējama, vienkārši ievadot ieņēmumus USD 100 000 apmērā.

• Pielāgotas ievades: aizpildīšanas veidnei ir jāatbilst visiem, tāpēc, lai atbilstu praktiski jebkura biznesa modeļa prasībām, ievades datiem ir jābūt vispārīgiem (1. ieņēmumu postenis, 2. ieņēmumu postenis un tā tālāk). Protams, jūs varat mainīt šo rindu vienību nosaukumus, bet kā rīkoties, ja jums ir dažādas uzņēmumu līnijas, kuras ir jānodala?

Šeit ir vēl viens piemērs: “Biroja īre” — rindas vienība, kas bieži atrodama veidnē, var neattiekties uz jūsu uzņēmumu. Varbūt jūs iegādājāties savu ēku, jums ir hipotēka (saistības, nevis izdevumi), un jums ir nepieciešams veids, kā ņemt vērā hipotēkas atmaksu un procentu daļu no katra maksājuma. Pieredzējušam finanšu modelētājam nebūtu problēmu izveidot pielāgotu prognozi. Ja izmantojat veidni, jums būs grūti panākt, lai veidne atbilstu jūsu vajadzībām. Turklāt jūs, iespējams, pavadīsit vairāk laika, manipulējot ar veidni, lai tas atbilstu savām vajadzībām, nekā būtu pavadījis, vienkārši izveidojot to no nulles.

• Mērogojamība: tāpat kā lēts, viena izmēra krekls, ko iegādājāties tirgū, jūsu modelis, iespējams, nekad nebūs piemērots. Ir gandrīz garantēts, ka neatkarīgi no veidņu izstrādātāja izvēlēto ievades datu skaita nebūs tieši tas, kas jums nepieciešams. Var šķist, ka rindu ievietošana vai dzēšana ir vienkārša, taču jebkurš Excel modelētājs zina, cik tas var būt nāvējošs. Pirms jūs to pamanāt, jūs esat nonācis pie modeļa, kas pilns ar šausmīgiem #REF! kļūdas.

Lai no tā izvairītos, veidņu izstrādātājs, iespējams, iekļāva lielu skaitu nevajadzīgu rindu un kolonnu, lai tās būtu nepieciešamas. Lielākā daļa veidņu satur milzīgu daudzumu liekās informācijas un nevajadzīgas sarežģītības, kas rada apjukumu, aizņem atmiņu un ir vienkārši slikta modelēšanas prakse.

• Specializētā funkcionalitāte: standarta finanšu pārskati vienmēr ir bijuši bilance, naudas plūsmas pārskats un peļņa un zaudējumi, taču ir daudz papildu pārskatu, kas var būt noderīgi jūsu uzņēmumam, bet ne obligāti citiem. Diemžēl veidnē jūs neatradīsit neko, kas pārsniedz standarta minimālo funkcionalitāti.

Maz ticams, ka veidnē būs iebūvēta daudz vairāk nekā ļoti vienkārša scenāriju analīzes funkcionalitāte. Piemēram, būtu jauki, ja būtu iespēja mainīt dažus ievades datus un veikt scenāriju analīzi, lai noskaidrotu, kā mārketinga palielināšana par 10 procentiem ietekmē rezultātu. Labs scenāriju analīzes rīks, kas iebūvēts finanšu modelī, patiešām padara modeli noderīgu, jo jūs varat viegli redzēt, ko uzņēmumam nodara ne tikai viena mainīgā, bet vairāku mainīgo maiņa.

Veidnes ir lieliski piemērotas ļoti virsmas līmeņa projicēšanai vai “aploksnes aizmugures” aprēķiniem, kur nav nepieciešama augsta precizitāte. Bet, ja jūs nopietni domājat par modelēšanu, jūs vēlaties, lai tā tiktu veikta pareizi un pēc iespējas precīzāk. Ir gandrīz neiespējami atrast veidni, kas atbilstu jūsu īpašajām vajadzībām. Starp darbu, ko veiksit tā pielāgošanā, un neapmierinātību, ko pieredzēsit, izmantojot to, jūs vēlētos, lai jūs būtu vienkārši izveidojuši modeli no nulles!

Kāpēc jums vajadzētu izveidot savu finanšu modeli

Iedomājieties, ka strādājat pie uzticamības pārbaudes, lai jūsu uzņēmums varētu iegādāties mazāku uzņēmumu. Kāds cits izveidoja modeli, lai prognozētu finanšu datus, bet kopš tā laika ir aizgājis, un jūs tagad esat atbildīgs par finanšu modeli. Jūsu investors jautā, kāpēc jūsu pārdošanas prognozes tik strauji pieaug, ja izdevumi nepalielinās.

Atbilde — “jo tā saka finanšu modelis” — vienkārši nav pietiekami laba. Ja esat atbildīgs par modeli, jums ir jābūt pietiekami pazīstamam, lai varētu atbildēt uz šādu jautājumu — varbūt ne no galvas, taču jums ir jāspēj izprast modeļa virzītājus, lai sniegtu savlaicīgu un saprotamas atbildes uz šāda veida jautājumiem. Akli pieņemt modeļa rezultātus ir muļķīgi un ārkārtīgi bīstami.

Mācīšanās no citu cilvēku modeļiem bieži ir noderīga, taču reti ir efektīvi izveidot modeli, izmantojot viņu veidnes. Mēģinājums mainīt lietas kļūst sarežģīts, ja formula nemainās tā, kā jūs to gaidāt, un nianse atgriezīsies, kas jūs vajā, jo jūs sākotnēji nesapratāt finanšu modeli.

Jūs domājat, ka veidne palīdzēs ietaupīt laiku, taču ilgtermiņā tas jums izmaksās vairāk laika un radīs iespējamu kļūdu. Lai gan sava modeļa izveide var būt laikietilpīga, jūs, bez šaubām, būsiet daudz apmierinātāki ar rezultātiem. Jūs varēsiet ne tikai galvot par aprēķinu precizitāti, bet arī modeļa veidošanas procesā uzlabosiet savas modelēšanas un Excel prasmes.

Nekad neuzticieties kāda cita darbam un neuztveriet viņa modeļa rezultātus pēc nominālvērtības. Mantojot modeli, jūs varat sākt no jauna un izveidot savu modeli no paša sākuma vai apstiprināt un pārbaudīt esošo modeli tādā mērā, lai jūs būtu ērti uzņemties atbildību par aprēķiniem. Sākt no jauna izveidot savu modeli no nulles ir neefektīvi un resursu izšķērdēšana. Ja vien modelis nav ļoti sliktā stāvoklī, parasti ir daudz efektīvāk izmantot to, kas jums jau ir, taču apstiprināšanas un verifikācijas procesā neatstājiet neskartu nevienu šūnu.