Scenāriju veidošana jūsu finanšu modelī

Tagad, kad esat noteicis savus pamatgadījuma pieņēmumus, kas atspoguļo jūsuprāt uzņēmuma darbības rezultātus, savā finanšu modelī vēlaties izmantot arī sliktākā un labākā gadījuma scenārijus. Jūs vēlaties ne tikai redzēt, kā, jūsuprāt, uzņēmumam veiksies, bet arī redzēt, kā uzņēmumam veiksies, ja tas būs sliktāks par gaidīto vai labāk nekā gaidīts.

Skriešana vairākus scenārijus, ir ļoti svarīga daļa no finanšu modelēšanu - daži teiktu, ka tas ir viss punkts finanšu modelēšanā - tāpēc, ka tas ļauj lietotājam, lai novērtētu dažādus rezultātus, ja daži pieņēmumi, galu galā, ir atšķirīgi. Tā kā neviens nevar redzēt nākotni un pieņēmumi vienmēr ir nepareizi, ir svarīgi redzēt, kas notiek ar rezultātiem, kad tiek mainīti galvenie pieņēmumu virzītāji.

Tā kā esat izveidojis šo integrēto finanšu modeli tā, lai visi aprēķini būtu saistīti vai nu ar ievades pieņēmumu šūnām, vai ar citām finanšu pārskatu daļām, visām pieņēmumu izmaiņām vajadzētu labi ieplūst visā modelī. Tomēr pierādījums ir pudiņā.

Scenārija pieņēmumu ievadīšana

Tagad, atgriežoties pie Pieņēmumu darblapas, jūs uzskatāt, ka jūsu kafejnīcas rentabilitātes galvenais virzītājspēks būs vidējais dienā pārdoto tasīšu skaits un īres maksa, ko maksāsit. Jūs uzskatāt, ka dienā pārdoto krūzīšu samazināšana par 20 glāzēm un nomas maksas palielināšana par 10 procentiem ir saprātīgs sliktākais scenārijs, savukārt dienā pārdoto krūzīšu palielināšana par 20 tasītēm un īres maksas samazināšana par 10 procentiem ir saprātīgs labākais scenārijs.

Darblapas Pieņēmumi pašā augšdaļā ievadiet scenārija ievades pieņēmumus.

Scenārija ievades pieņēmumi.

Nolaižamā lodziņa izveidošana

Jūs esat izlēmis par saviem scenārija pieņēmumiem, tāpēc tagad jums ir jāizveido nolaižamais lodziņš, kas vadīs jūsu scenārija analīzi. Jums ir pilnīgs, funkcionējošs finanšu modelis, tāpēc vēlaties viegli pārslēgties starp scenārijiem, lai redzētu, kā mainās rezultāti reāllaikā. Scenārija nolaižamo lodziņu varat ievietot jebkurā finanšu pārskatā, taču šajā piemērā tas tiks ievietots peļņas vai zaudējumu aprēķina augšdaļā.

Veiciet tālāk norādītās darbības.

Dodieties uz IS naudas plūsmas darblapu un atlasiet šūnu B1.

Datu lentes sadaļā Datu rīki atlasiet Datu validācija.

Tiek parādīts dialoglodziņš Datu validācija.

Nolaižamajā sarakstā Atļaut atlasiet Saraksts.

Varat tieši laukā ierakstīt vārdus Best, Base un Worst, taču vislabāk ir saistīt to ar avotu, ja esat nepareizi uzrakstījis vērtību.

Laukā Avots ierakstiet = un pēc tam noklikšķiniet uz darblapas Pieņēmumi un iezīmējiet scenāriju nosaukumus Sliktākais, Pamats, Labākais.

Jūsu formulai laukā Avots tagad ir jābūt =Pieņēmumi!$B$2:$D$2.

Noklikšķiniet uz Labi.

IS naudas plūsmas darblapā dodieties atpakaļ uz šūnu B1 un pārbaudiet, vai nolaižamais lodziņš darbojas, kā paredzēts, un piedāvā opcijas Labākais, Bāze un Sliktākais.

Pagaidām iestatiet nolaižamo lodziņu uz Base.

Scenārija funkcionalitātes veidošana

Jums ir jārediģē ievades pieņēmumi par dienā pārdoto tasīšu skaitu un ikmēneša nomas maksu, lai, mainoties IS naudas plūsmas darblapas nolaižamajam lodziņam, ievades pieņēmumi tiktu mainīti uz atbilstošo scenāriju. Piemēram, ja IS naudas plūsmas darblapā ir atlasīta opcija Best, darblapas Pieņēmumi šūnas B9 vērtībai ir jābūt 140, bet šūnā B23 vērtībai ir jābūt 1080 ASV dolāriem. Tas jādara, izmantojot formulu.

Bieži vien ar daudzām dažādām funkcijām tiks sasniegti tādi paši vai līdzīgi rezultāti. Kuru funkciju izmantot, ir atkarīgs no jums kā finanšu modelētāja, taču labākais risinājums būs tas, kas nepieciešamo funkcionalitāti veic vistīrākajā un vienkāršākajā veidā, lai citi saprastu, ko un kāpēc esat izdarījis.

Šajā gadījumā varat izmantot vairākas iespējas: HLOOKUP, SUMIF vai IF priekšraksts. IF priekšraksts, kas ir ligzdota funkcija, ir visgrūtāk izveidojams, un tas ir mazāk mērogojams. Ja scenārija opciju skaits palielinās, IF priekšraksta opciju ir grūtāk paplašināt. Šajā gadījumā esmu izvēlējies izmantot HLOOKUP ar šīm darbībām.

Veiciet tālāk norādītās darbības.

Atlasiet šūnu B9 un nospiediet pogu Ievietot funkciju cilnē Formulas vai blakus formulu joslai.

Atrodiet HLOOKUP, nospiediet Go un noklikšķiniet uz Labi.

Tiek parādīts dialoglodziņš HLOOKUP.

Noklikšķiniet uz lauka Lookup_value un atlasiet nolaižamo lodziņu IS naudas plūsmas darblapā.

Šie ir kritēriji, kas virza HLOOKUP.

Nospiediet F4, lai bloķētu šūnas atsauci.

Laukā Table_array ir jāievada masīvs, ko izmantojat HLOOKUP. Ņemiet vērā, ka jūsu kritērijiem ir jāparādās diapazona augšdaļā.

Augšpusē atlasiet diapazonu, kas ir scenāriju tabula, citiem vārdiem sakot, B2:D4, un nospiediet F4, lai bloķētu šūnu atsauces.

Šūnu atsauces tiks mainītas uz $B$2:$D$4.

Laukā Row_index_num ievadiet rindas numuru, 2.

Laukā Range_lookup ievadiet nulli vai false, jo jūs meklējat precīzu atbilstību.

Pārbaudiet, vai jūsu dialoglodziņš izskatās tāpat kā tālāk redzamajā attēlā.

Noklikšķiniet uz Labi.

Šūnas B9 formula ir =HLOOKUP('IS naudas plūsma'!B1,$B$2:$D$4,2,0) ar aprēķināto rezultātu 120.

Veiciet to pašu darbību šūnā B23 ar formulu =HLOOKUP('IS naudas plūsma'!$B$1,$B$2:$D$4,3,0) .

Tā vietā, lai vēlreiz izveidotu visu formulu, vienkārši nokopējiet formulu no šūnas B9 uz šūnu B23 un mainiet rindas atsauci no 2 uz 3. Kopējot šūnu, tiks mainīts skaitļa formatējums, tāpēc jums būs jāmaina valūta. simbols atkal atpakaļ uz $.

Atgriezieties IS naudas plūsmas darblapā un mainiet nolaižamo izvēlni uz Best.

Pārbaudiet, vai jūsu pieņēmumi par vidējo dienā pārdoto tasīšu skaitu un mēneša nomas maksu Pieņēmumu darblapā ir attiecīgi mainījušies. Kausi būs mainīti uz 140 un nomas maksa uz 1080 USD.

Tagad svarīgais tests ir noskaidrot, vai bilance joprojām ir līdzsvarota!

Atgriezieties bilances darblapā un pārbaudiet, vai kļūdu pārbaude joprojām ir nulle.

Vēlreiz pārbaudiet nolaižamo izvēlni, mainot to uz Sliktākā.
Kausi būs mainīti uz 100, un nomas maksa būs 1320 USD. Vēlreiz pārbaudiet kļūdu pārbaudi bilances darblapā.

Scenārija izveide, izmantojot HLOOKUP.

Apsveicam! Jūsu pilnībā integrētais finanšu modelis kopā ar scenāriju analīzi tagad ir pabeigts! Pabeigtā modeļa kopiju varat lejupielādēt failā 1002.xlsx .