Problēmas noteikšana, kas jāatrisina jūsu finanšu modelim

Finanšu modelis parasti tiek veidots, lai atbildētu uz jautājumu vai atrisinātu problēmu . Piemēram, jautājums “Vai man vajadzētu iegādāties šo jauno īpašumu?” var radīt modeli, kas ietver naudas plūsmas analīzi, kas salīdzina naudas plūsmu, ja aktīvs ir iegādāts, un, ja tas netiek iegādāts. "Cik man būtu jāmaksā par šo jauno īpašumu?" ir pavisam cits jautājums, un atbilde būs viens skaitlis vai iespējamo skaitļu diapazons.

Pirms modeļa veidošanas procesa sākšanas jums ir jāidentificē problēma.

Piemēram, ja modelis, kuru veidojat, ir paredzēts lēmuma pieņemšanai, jums ir jāizveido vismaz divi scenāriji — viens ar esošo uzņēmumu un otrs, kas ietver jauno uzņēmumu, kā arī tie jāsalīdzina. Modelētāji dažreiz to sauc par “neko nedarīšanas” scenāriju pretstatā “darīt kaut ko”. Tātad modelis sastāvēs no trim sastāvdaļām:

• Scenārijs "Nedarīt neko".
• Scenārijs “Dari kaut ko”.
• Scenāriju salīdzinājums

Šeit redzamajā piemērā neliela autobusu kompānija ir apkalpojusi divus autobusu maršrutus daudzus gadus. Finanšu modelis parāda 12 mēnešu vēsturiskos datus un ir prognozējis nākamos 12 mēnešus. Sakarā ar demogrāfijas izmaiņām un jaunu vilcienu līniju, kas apkalpo teritoriju, biļešu tirdzniecība ziemeļu maršrutā ir konsekventi samazinājusies, un uzņēmums paredz, ka šī tendence turpināsies. Ja uzņēmums neko nedara, kā parādīts, peļņa divu gadu laikā samazināsies vairāk nekā uz pusi.

Scenārijs "Nedarīt neko".

Šī modeļa kopijas paraugu varat lejupielādēt failā 0302.xlsx .

Jūs sākat veidot šo modeli, izveidojot trīs cilnes un nosakot, ka salīdzināšanas lapā ir jāietver abu scenāriju salīdzinājums. Pēc tam jūs izstrādājat "neko nedarīšanas" scenāriju un pēc tam aplūkojat, cik atšķirīgi ir skaitļi, ja uzņēmums pievieno jaunu autobusu līniju.

Ir svarīgi saglabāt modeļu konsekvenci. Šī iemesla dēļ scenārijs “neko nedarīt” satur papildu tukšu rindu katrā datu blokā, kurā var ievietot jauno rietumu maršrutu. Rinda Kopējā peļņa ir parādīta abu scenāriju lapu 27. rindā, kas padara modeli vieglāk sekojamu un mazāk pakļauti kļūdām, saistot diagrammas un kopsavilkuma lapu ar rezultātiem.

Tā kā šis modelis ir diezgan mazs, jums nav nepieciešamas atsevišķas ievades un pieņēmumu lapas, kā tas ir ar lielākiem modeļiem. Ievadie dati un pieņēmumi ir uzskaitīti pašās scenāriju lapās.

Ja uzņēmums nolemj izveidot jaunu maršrutu, lai apkalpotu rietumu reģionus, daļu no ziemeļu maršrutiem zaudētajiem pārdošanas apjomiem varat aizstāt ar jauno pakalpojumu. “Darīt kaut ko” scenārijā var redzēt, ka, lai gan visa zaudētā rentabilitāte nav atmaksāta, autobusu kompānija joprojām ir dzīvotspējīga.

Scenārijs “Dari kaut ko”.

Izmantojot finanšu modeli, lai pieņemtu lēmumu, jums ir jāaplūko atšķirība starp diviem scenārijiem. Ja skatāties tikai uz “kaut ko darīt” scenāriju atsevišķi, tas neizskatās īpaši pievilcīgi.

Šajā attēlā ir salīdzināti divi scenāriji, lai palīdzētu izlemt par rīcību. No salīdzināšanas lapas var redzēt, ka vislabākā rīcība būtu “kaut ko darīt” — protams, pieņemot, ka šīs ir vienīgās mums pieejamās iespējas.

Scenāriju salīdzinājums.