Pieņēmumu ievadīšana jūsu finanšu modelī

Tagad, kad esat izdomājis, kā finansēt savu biznesu, jums ir jāizdara turpmākie pieņēmumi savā finanšu modelī un jāprojektē uzņēmuma darbība. Jums ir jāizveido atsevišķa Pieņēmumu darblapa ar savām biznesa prognozēm, kas vadīs pārējo finanšu modeli.

Pieņēmumu darblapā jau ir vietas jūsu galvenajiem uzņēmējdarbības virzītājiem — jums ir jāievada precīzi un pamatoti uzņēmuma pieņēmumi.

Modelēšanā visi ievades mainīgie ir jāformatē konsekventi (parasti ar zilu fontu vai ievades stilu, ko var atrast lentes sadaļā Stili cilnē Sākums). Tad ikviens, kas izmanto šo modeli, zina, ka viņa var veikt izmaiņas jebkurā šādā veidā formatētajā šūnā.

Ieņēmumu pieņēmumi

Pamatojoties uz jūsu pētījumu par citām kafejnīcām šajā reģionā (jūs esat dzēris daudz kafijas pēdējo nedēļu laikā, vai ne?), jūs sagaidāt šādus pieņēmumus par jūsu uzņēmuma ieņēmumiem:

• Jūs pārdosiet vidēji 120 kafijas tases dienā visa gada garumā.
• Četrdesmit procenti no pārdotajām kafijām būs lielās krūzēs; 60 procenti būs mazās krūzēs.
• Jums būs jāmaksā 4 $ par lielu kafijas tasi un 3,50 $ par nelielu kafijas tasi.

Šīs ir jūsu cerības attiecībā uz uzņēmuma pārdošanu; tie atspoguļo jūsu pamatgadījuma ieņēmumu pieņēmumus. Jūs neesat īsti pārliecināts, vai jums ir pareizs ikdienas pārdošanas apjoms — jūs tikai novērtējat — tāpēc, izpildot scenārijus, jūs pielāgosit šo skaitli. Labākā un sliktākā gadījuma pieņēmumus apskatīsit vēlāk, kad pamatlieta būs pabeigta, tāpēc 3. un 4. rindas šūnas pagaidām varat atstāt tukšas.

Dodieties uz lapu Pieņēmumi un ievadiet uzņēmuma pārdošanas datus.

Pārdošanas pieņēmumi.

Modelis jau ir formatēts jūsu vietā, taču, veidojot savus modeļus, uzmanieties, lai formatētu pareizi, izsakot procentuālās vērtības procentos un izmantojot dolāra zīmes, lai parādītu dolāra vērtības. Viena no visbiežāk pieļautajām kļūdām finanšu modelēšanā ir vienību sajaukšana, piemēram, daudzu vienību traktēšana kā cena. Pareizs formatējums padara jebkuru pārskatu vai modeli lietotājam skaidrāku un vieglāk lasāmu. Lietojot procentus, pievērsiet īpašu uzmanību formatējumam. Ja šūna ir formatēta procentos, jebkurš ievadītais skaitlis tiks automātiski pārveidots par daļu.

Piemēram, ja ievadāt skaitli 5 jebkurā parastā šūnā, vērtība ir 5. Bet, ja šūna ir formatēta procentos, skaitlis 5 tiks automātiski pārveidots par vērtību 0,05 (vai 5 procenti). Tas var novest pie nepareiziem aprēķiniem.

Izdevumu pieņēmumi

Savā analīzē esat izpētījis arī kafejnīcas darbības izmaksas, kas ir šādas:

• Jūs domājat, ka īres izmaksas, visticamāk, būs USD 1200 mēnesī. Tomēr tas ir tikai aprēķins — vēlāk scenārija analīzē ievadīsit dažas iespējamās svārstības.
• Izejmateriāli, tostarp kafijas pupiņas, krūzes, filtri un tā tālāk, maksās 0,45 USD par vienu tasi. Šis daudzums ir aprēķināts kā vidējais lielums gan lielajām, gan mazajām krūzītēm, tāpēc šī modeļa vajadzībām jums nebūs jānošķir izmēri.
• Baristas alga ir 50 000 USD gadā, plus 25% no citām personāla izmaksām un pabalstiem.
• Ikmēneša komunālie pakalpojumi, piemēram, elektrība, siltums un ūdens, maksās 100 USD mēnesī.
• Uzņēmuma ienākuma nodokļa likme ir 30 procenti.

Šīs ir jūsu cerības attiecībā uz uzņēmuma izmaksām; tie atspoguļo jūsu pamatgadījuma izdevumu pieņēmumus.

Ritiniet uz leju līdz sadaļai Izdevumu pieņēmumi darblapā Pieņēmumi un ievadiet pieņēmumus.

Izdevumu pieņēmumi.

Citi pieņēmumi

Visbeidzot, jums ir arī daži citi pieņēmumi par darbadienu skaitu, kad būsiet atvērts mēnesī un cik noslogots būs jūsu kafejnīca visa gada garumā, tāpēc jums ir jāpiemēro sezonalitāte, jo tas ietekmēs jūsu naudas plūsmu. Veiciet tālāk norādītās darbības.

Ritiniet uz leju līdz sadaļai Citi pieņēmumi darblapā Pieņēmumi un, pamatojoties uz nākamā gada kalendāru, aizpildiet 32. rindu, lai norādītu darba dienu skaitu mēnesī.

Pamatojoties uz vēsturiskiem sezonāliem un laikapstākļiem, aizpildiet 33. rindu, lai uzzinātu sezonalitātes novirzi.

Citi pieņēmumi.

Modeļiem jābūt labi dokumentētiem, un pieņēmumiem jābūt skaidri formulētiem. Pareizi dokumentēts modelis ne tikai palīdzēs jums un citiem tam sekot, bet arī lietotājiem, ja jūs vairs neesat tuvumā, kad modelī ir jāveic izmaiņas. Avotu iekļaušana ir noderīga gadījumos, kad jūs vai kāds cits vēlas atgriezties un pārbaudīt savu pieņēmumu pamatotību. Veidojot modeli, dokumentējiet pieņēmumus un avotus. Dokumentēšana ceļā ir daudz vienkāršāka nekā atgriezties un darīt to beigās. Galu galā modelis ir tikai tik labs, cik labs ir tā pieņēmumi!