Ņemot vērā jūsu Excel finanšu modeļa izkārtojumu un dizainu

Atrisināmā problēma un nepieciešamais rezultāts bieži ietekmē finanšu modeļa izkārtojumu un dizainu. Tāpēc pirms darba sākšanas nav slikta ideja veltīt kādu laiku pārdomām par izkārtojumu. Modeļa izkārtojums un struktūra ir ne tikai saistīta ar loģiku un funkcionalitāti, bet arī var ietekmēt modeļa saskarnes izskatu un darbību un to, kā lietotāji pārvietojas modelī.

Pirmoreiz veidojot modeli, jums var rasties grūtības zināt, ar ko sākt. Finanšu modeļa galvenie elementi ir

• Ievades vai avota dati
• Pieņēmumu dokumentācija
• Aprēķini
• Izejas

Sākot veidot savu modeli, sāciet, izkārtojot katru no šiem elementiem četrās atsevišķās cilnēs un padomājiet par to, kas tiks iekļauts katrā sadaļā. Skaidri atdaliet katru no šiem elementiem. Lai gan katram modelim ir jāietver šie elementi, ne katrs finanšu modelis ir strukturēts vienādi. Ja vien modelis nav ļoti mazs, katrai galvenajai modeļa sastāvdaļai ir jābūt īpašai cilnei.

Sava finanšu modeļa strukturēšana: kas kur notiek

Izstrādājot modeļa izkārtojumu, pieredzējušākie modelētāji ievēro šādus noteikumus:

• Ja iespējams, nodaliet ievades datus, aprēķinus un rezultātus. Skaidri marķējiet, kurās modeļa sadaļās ir ievadīti dati, aprēķini un rezultāti. Varat tos ievietot atsevišķās darblapās vai atsevišķās vietās vienā darblapā, taču pārliecinieties, vai lietotājs precīzi zina, kam katra sadaļa ir paredzēta. Krāsu kodēšana var palīdzēt nodrošināt, ka katra sadaļa ir skaidri definēta.
• Izmantojiet katru kolonnu vienam un tam pašam mērķim. Tas ir īpaši svarīgi, veidojot modeļus, kas ietver laikrindas. Piemēram, laikrindu modelī, zinot, ka etiķetes atrodas B kolonnā, vienības dati C ailē, nemainīgās vērtības D kolonnā un aprēķinus E kolonnā, ir daudz vieglāk rediģēt formulu manuāli.
• Katrā rindā vai kolonnā izmantojiet vienu formulu. Tas veido pamatu labākās prakses principam, saskaņā ar kuru formulas tiek uzturētas konsekventas, izmantojot absolūtās, relatīvās un jauktās atsauces. Saglabājiet formulas konsekventas, atrodoties datu blokā, un nekad nemainiet formulu pusceļā.
• Skatiet pa kreisi un augstāk. Modelis jālasa loģiski, piemēram, grāmata, kas nozīmē, ka tas jālasa no kreisās uz labo un no augšas uz leju. Aprēķiniem, ievadiem un izvadiem ir jāplūst loģiski, lai izvairītos no apļveida atsaucēm. Ņemiet vērā, ka dažkārt datu plūsma no kreisās uz labo vai no augšas uz leju var zināmā mērā būt pretrunā ar lietošanas un prezentācijas vienkāršību, tāpēc, veidojot izkārtojumu, izmantojiet veselo saprātu. Ievērojot šo praksi, jūs varat izvairīties no aprēķinu saites visā lapā, kas apgrūtina pārbaudi un atjaunināšanu. Programma Excel arī aprēķinās ātrāk, ja veidosit formulas šādā veidā, jo tā aprēķina no kreisās uz labo pusi un no augšas uz leju, tāpēc tas ne tikai atvieglos modeļa ievērošanu, bet arī aprēķinās efektīvāk.
• Izmantojiet vairākas darblapas. Izvairieties no kārdinājuma visu salikt uz vienas lapas. Īpaši tad, ja aprēķinu bloki ir vienādi, izmantojiet atsevišķas lapas tiem, kas jāatkārto, lai izvairītos no nepieciešamības ritināt pa ekrānu.
• Iekļaujiet dokumentācijas lapas. Dokumentācijas lapa, kurā ir skaidri izklāstīti pieņēmumi un avota dati, ir jebkura finanšu modeļa būtiska sastāvdaļa. Titullapu nevajadzētu jaukt ar pieņēmumu lapu. Modelim nekad nevar būt par daudz dokumentācijas!

Finanšu modeļa ievades, aprēķinu un izvades bloku noteikšana

Parasti modelētāji, veidojot savus modeļus, strādā no aizmugures uz priekšu. Izejas, vai daļu viņi vēlas skatītājs vai lietotājs, lai redzētu, kas ir priekšā, aprēķini ir pa vidu, un avotu dati un pieņēmumi ir aizmugurē. Tāpat kā kopsavilkumā, tāfeles dokumentā vai citā ziņojumā, pirmajās lappusēs ir jāietver tas, kas ikdienišķajiem skatītājiem ir jāredz vienā mirklī. Ja viņiem nepieciešama papildu informācija, viņi var iedziļināties modelī.

Tālāk ir sniegtas dažas vadlīnijas par to, kas var būt iekļauts katrā jūsu modeļa cilnē.

• Titullapa: lai gan ne vienmēr ir iekļauta vāka lapā, tajā ir daudz informācijas par modeli. Protams, vāka lapai nav lielas nozīmes, ja vien to neatjaunojat. Ja nolemjat iekļaut titullapu, varat pievienot šādu informāciju:
  • Modeļa izmaiņu un atjauninājumu žurnāls ar datumu, autoru, izmaiņu informāciju un to ietekmi uz modeļa izvadi, kas var palīdzēt ar versiju kontroli
  • Modeļa mērķis un tā turpmākā izmantošana
  • Kurš sākotnēji rakstīja modeli un ar ko sazināties ar jautājumiem
  • Satura rādītājs
  • Norādījumi par modeļa lietošanu
  • Atrunas par modeļa ierobežojumiem, juridisko atbildību un brīdinājumiem
  • Globālie vai galvenie pieņēmumi, kas ir neatņemami modeļa lietošanā

    Titullapas un instrukciju lapas tiek izmantotas reti. Ja nolemjat neiekļaut titullapu, pārliecinieties, vai modelī ir ietverti skaidri norādījumi par darbību, mērķi, pieņēmumiem, avota datiem un atrunām.

• Ievades lapa: šī ir vienīgā vieta, kur jāievada kodēti dati. Ja ir liels datu apjoms, var būt viena vai vairākas ievades lapas, taču ievades dati ir jāsakārto loģiskos blokos.
• Rezultātu, kopsavilkuma un scenāriju lapas: tās parāda gala rezultātus. Tajos var būt arī scenāriju nolaižamie lodziņi vai lietotāja ievades lauki, kas ļauj modeļa lietotājiem ģenerēt savus rezultātus. Šajā sadaļā var būt arī informācijas panelis.
• Aprēķinu vai darba lapas: sadaliet aprēķinu lapas loģiski un pēc tam katrā lapā konsekventi iestatiet tās. Ja aprēķini kļūst gari un mulsinoši, ir lietderīgi tos sadalīt loģiskās sadaļās. Piemēram, tos var sadalīt pēc pakalpojuma veida, klientiem, finanšu tabulām, ģeogrāfiskās atrašanās vietas vai uzņēmējdarbības segmentiem. Ja aprēķinu lapas ir sadalītas, nodrošiniet, lai izkārtojums un formatējums būtu pēc iespējas konsekventāks visās lapās.
• Kļūdu pārbaudes lapa: šajā lapā ir saites uz visām modeļa kļūdu pārbaudēm. Kļūdu pārbaudes jāveic aprēķinu sadaļā, taču visu kļūdu pārbaužu kopsavilkums vienā vietā nozīmē, ka pēc modeļa lietošanas modelētāji var ātri pārbaudīt, vai nav aktivizēta kāda no kļūdu pārbaudēm.