Kaip sukurti pradinį „QuickBooks 2013“ sąrankos bandomąjį balansą

Nepriklausomai nuo to, ar naudojate „QuickBooks“ sąrankos proceso „Express Start“ versiją, ar „Advanced Setup“ / „EasyStep Interview“ versiją, tiesiog nustatę „QuickBooks“ įmonės failą negausite viso bandomojo likučio. Darant prielaidą, kad vykdysite ankstesnėse pastraipose pateiktas instrukcijas ir patarimus, į „QuickBooks“ gausite tik savo banko sąskaitą, gautinas sumas, atsargas ir mokėtinų sąskaitų likučius.

Tačiau į „QuickBooks“ taip pat turite įvesti visą trūkstamą bandomojo balanso informaciją, kad galėtumėte gauti geras ataskaitas iš „QuickBooks“ ir naudoti „QuickBooks“ finansiniams duomenims teikti į mokesčių deklaracijas.

Norėdami įrašyti likusį pradinį bandomąjį balansą, įrašote žurnalo įrašą. Žurnalo įraše įrašomos likusios bandomojo balanso sumos visose kitose jūsų sąskaitose konvertavimo arba pradžios datą: sąskaitose, kurios nėra banko sąskaitos, gautinos sumos, mokėtinos sumos ir atsargos.

Kaip paprastas pavyzdys, rodantis, kaip tai veikia, tarkime, kad turite bandomąjį likutį, parodytą šioje lentelėje.

Bandomasis balansas

Atkreipkite dėmesį, kad banko sąskaitos likutis neįrašomas, gautinų sumų likutis neįrašomas (ši sąskaita net nerodoma bandomajame balanse), o atsargų ar mokėtinų sąskaitų likučiai neįrašomi (nes šiose sąskaitose yra nulis likučiai konvertavimo dieną).

Šiame pavyzdyje grynųjų pinigų likutis yra ne banko sąskaita, o grynieji pinigai: stalo stalčius, pilnas mažo nominalo, naudotų vekselių su nenuosekliais serijos numeriais.

Kitame paveikslėlyje parodyta, kaip atrodo langas Padaryti bendruosius žurnalo įrašus, kai įrašoma trūkstama bandomojo balanso informacija. Įrašius šį žurnalo įrašą, bandomasis balansas yra teisingas pradžios datą.

Pasirinkite komandą Įmonė → Padaryti žurnalo įrašą. Kai „QuickBooks“ rodomas langas „Bendrieji žurnalo įrašai“, žurnalo įrašui įrašyti naudokite stulpelius Sąskaita, Debetas ir Kreditas.

Jei mintis padaryti įrašą žurnale jus gąsdina, galite atsidurti šiek tiek pamišę. Norėdami nustatyti „QuickBooks“ kitu metu nei metų pradžioje, turite jaustis patogiai dirbant su dvigubo įrašo buhalterija.

Deja, tai reiškia, kad jei kuriate „QuickBooks“ kažkada metų viduryje, turite įvesti bendrą žurnalo įrašą, kad ištaisytumėte „QuickBooks“ sąrankos sukuriamą keistenybę. Jei nežinote, kaip veikia dvigubo įrašo apskaita – jei debetai ir kreditai nėra jūsų draugai – jums tikriausiai reikia kieno nors pagalbos.

Pastaba: tai neturėtų būti didelis projektas – tik tuo atveju, jei nuspręstumėte paskambinti savo CPA. Jei jūsų CPA atvyksta į jūsų biurą ir turite jai paruoštą bandomąjį balansą, ji turėtų užtrukti tik kelias minutes, kol įves reikiamą bendrąjį žurnalo įrašą. Galbūt nupirksite jai gražių pietų, ir tai išspręs rezultatą.

Pavyzdys iš tikro gyvenimo

Gerai, tikri prisipažinimai. Pavyzdys, kurį pateikiau ankstesnėse keturiose pastraipose? Tikriausiai jums nepasiseks, kad pradinio bandomojo balanso žurnalo įrašas bus toks paprastas. Tikriausiai turėsite susitvarkyti su banko sąskaita ir sąskaitos likučiais gautinų sumų, mokėtinų sumų ar atsargų sąskaitose. Todėl dabar aš jums parodysiu, kaip tai veikia.

Tarkime, kad turite bandomuosius likučius, parodytus 1-2 lentelėje. Atminkite, kad šiame pavyzdyje (skirtingai nei ankstesniame pavyzdyje) pirmoji rodoma sąskaita – ta, kurioje yra 5000 USD – yra banko sąskaita.

Kitas bandomasis balansas

Štai sudėtinga šio bandomojo balanso įrašymo dalis. Jums nereikia įrašyti visos šios bandomosios balanso informacijos per žurnalo įrašą. Kadangi banko sąskaita, gautinos sumos, mokėtinos sumos ir atsargų dalys jau buvo įrašytos, jei „QuickBooks“ sąrankos metu pridėjote kliento, pardavėjo, prekės ir banko sąskaitos informaciją, jums tereikia įvesti likusį bandomąjį likutį.

Kadangi neįrašysite viso bandomojo likučio, jūsų žurnalo įrašas ne tik neatitiks jūsų tikrojo bandomojo likučio, bet ir nesubalansuotas. Todėl, norėdami išlaikyti pusiausvyrą, prijunkite skirtumą į sąskaitą, kurią „QuickBooks“ teikia tik tokiai buhalterijos beprotybei: pradinio balanso nuosavybės sąskaitą (žr. tolesnį paveikslą).