Áður en þú kafar í að búa til fjármálalíkön þarftu að vita hvað fjármálalíkön er, hver notar fjármálalíkön og hvers vegna fjármálalíkön skiptir máli.
Hvað er fjármálalíkön?
Þegar þeir eru beðnir um að skilgreina fjármálalíkan, koma margir upp með langvarandi lýsingar með hugtökum eins og spá og sjóðstreymi og ímyndaðar niðurstöður. En skilgreiningin þarf að vera svo flókin. A fjárhagslega líkan er tól (oftast innbyggður í Excel) sem sýna mögulegar lausnir til alvöru-heiminum fjármála vandamál. Og fjármálalíkan er það verkefni að búa til fjármálalíkan.
Þú gætir hafa haldið að fjármálalíkan væri í grundvallaratriðum bara Excel töflureikni, en eins og þú veist er ekki sérhver töflureikni fjármálalíkan. Fólk getur notað Excel í alls kyns tilgangi og gerir það. Svo, hvað gerir fjárhagslegt líkan aðgreint frá töflureikni með garðafbrigðum? Öfugt við grunntöflureikni, fjármálalíkan
- Er meira uppbyggt. Fjárhagslíkan inniheldur safn af breytilegum forsendum - inntak, úttak, útreikningar og sviðsmyndir. Það inniheldur oft sett af stöðluðum fjárhagsspám - svo sem rekstrarreikningi, efnahagsreikningi og sjóðstreymisyfirliti - sem eru byggðar á þessum forsendum.
- Er kraftmikill. Fjárhagslíkan inniheldur aðföng sem, þegar þeim er breytt, hafa áhrif á útreikninga og þar með niðurstöður. Fjárhagslíkan hefur alltaf innbyggðan sveigjanleika til að sýna mismunandi niðurstöður eða lokaútreikninga byggða á því að breyta nokkrum lykilinntakum.
- Notar tengsl milli nokkurra breyta. Þegar notandinn breytir einhverri inntaksforsendum kemur oft fram keðjuverkun. Til dæmis, breyting á vaxtarhraða mun breyta sölumagni; þegar sölumagn breytist munu tekjur, söluþóknun og önnur breytileg gjöld breytast.
- Sýnir spár. Fjármálalíkön eru nánast alltaf að horfa inn í framtíðina. Fjárhagsmódelmenn vilja oft vita hvernig fjárhagsáætlanir þeirra munu líta út á leiðinni. Til dæmis, ef þú heldur áfram að vaxa á sama hraða, hvert verður sjóðstreymi þitt eftir fimm ár?
- Inniheldur atburðarás (tilgátanlegar niðurstöður). Vegna þess að líkan er að horfa fram á við í stað afturábaks er auðvelt að nota vel byggt fjármálalíkan til að framkvæma atburðarás og næmnigreiningu. Hvað myndi gerast ef vextir hækkuðu? Hversu mikið getum við afslátt áður en við byrjum að tapa?
Í víðara lagi er fjármálalíkan uppbygging (venjulega í Excel) sem inniheldur inntak og úttak og er sveigjanlegt og kraftmikið.
Hver notar fjármálalíkön
Margar tegundir fólks byggja og nota fjármálalíkön í mismunandi tilgangi og markmiðum. Fjármálalíkön eru venjulega smíðuð til að leysa raunveruleg vandamál og það eru jafn mörg mismunandi fjármálalíkön og raunveruleikavandamál til að leysa. Almennt séð mun hver sá sem notar Excel í fjármögnunarskyni einhvern tíma á ferlinum byggja upp fjárhagslegt líkan fyrir sjálfan sig eða aðra til að nota; að minnsta kosti mun hann nota fyrirmynd sem einhver annar bjó til.
Bankamenn, sérstaklega fjárfestingarbankamenn, eru stórnotendur fjármálalíkana. Vegna eðlis fjármálastofnana er líkanagerð hluti af menningu fyrirtækisins - kjarni fyrirtækisins er byggður á fjármálalíkönum.
Bankar og fjármálastofnanir verða að hlíta gildandi reglum og tólum og eftirliti sem eru til staðar eru síbreytileg og aðlagast. Vegna áhættunnar sem fylgir útlánum og annarri fjármálastarfsemi hafa þessar stofnanir mjög flókin fjármálalíkanakerfi til staðar til að tryggja að áhættunni sé stjórnað á skilvirkan hátt. Allir sem starfa í bankageiranum ættu að hafa að minnsta kosti góða þekkingu á töflureiknum og fjármálalíkönum.
Utan bankaiðnaðarins eru endurskoðendur stórnotendur fjármálalíkana. Bankamenn eru oft að meta önnur fyrirtæki með tilliti til útlánaáhættu og annarra ráðstafana. Líkön endurskoðanda eru hins vegar oft meira inn á við, með áherslu á innri rekstursskýrslu og greiningu, mat á verkefnum, verðlagningu og arðsemi.
Hvers vegna skiptir fjármálalíkan máli
Fjármálalíkan er hannað til að sýna raunverulegar aðstæður í tölum til að hjálpa fólki að taka betri fjárhagslegar ákvarðanir.
Hvar sem það eru fjárhagsvandamál eða aðstæður í hinum raunverulega heimi sem þarf að leysa, greina eða þýða á tölulegt snið hjálpa fjárhagslíkön. Stundum er það bara hugmynd eða hugmynd sem þarf að breyta í viðskiptatilvik eða hagkvæmnitillögu. Hæfður fjármálafyrirsæta getur sett efni í hugmyndina með því að auka smáatriðin nógu mikið til að fá vinnulíkan þar sem hægt er að taka ákvarðanir, afla fjárfesta eða ráða starfsfólk.
Til dæmis geta fjármálalíkön hjálpað fjárfestum að ákveða í hvaða verkefni þeir eiga að setja peningana sína í, stjórnunarbraut hvaða markaðsherferðir hafa hæsta arðsemi af fjárfestingu eða framleiðslustjóri verksmiðju að ákveða hvort kaupa eigi nýjan vél.