A QuickBooks üzleti tervezés kezdő munkafüzetének mérlege

A Mérleg ütemezés 19 sorból áll a számított adatokkal, de az első sor csak az Időszak szöveges címkét tartalmazza . (Ahogyan az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén, az időszakazonosító számozza azokat az időszakokat, amelyekre a rendszer az értékeket előrejelzi.)

Készpénz és egyenértékű eszközök

A Cash & Equivalents számok a várható készpénzállományt mutatják az egyes előrejelzési időszakok végén. A kezdő egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Az első és az azt követő időszakok egyenlege a pénzforgalmi kimutatás ütemezéséből származik, ahol kiszámításra kerül.

Követelések

A vevőállomány (A/R) számok az egyes előrejelzési időszakok végén fennálló nettó követeléseket mutatják. A kiindulási egyenleg az az érték, amelyet a vállalkozásindító munkalap beviteli tervezési területén ad meg. Az első és az azt követő időszakok egyenlege az értékesítési bevételeken és a # értékesítési időszakokon alapul, amelyeket az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Például az első periódus képlete a következő

=C7*C31

A második periódus képlete a következő

=D7*D31

stb.

Leltár

A Készletértékek az egyes előrejelzési időszakok végén tárolt készlet dolláros összértékét mutatják. A kezdő egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Az első és az azt követő időszak egyenlege az előző időszak egyenlege, plusz a készletvásárlások vagy termelési költségek, mínusz az értékesítés költségei. Például az első periódus képlete a következő

=B45+C9 – C32

A második periódus képlete a következő

=C45+D9 – D32

stb.

Egyéb forgóeszközök

Az Egyéb forgóeszközök számok az egyes előrejelzési időszakok végén az egyéb forgóeszközök dolláros összértékét mutatják. Az Egyéb forgóeszközök kezdő egyenlege az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Az első és az azt követő időszak egyenlege az előző egyenleg plusz az egyenleg változása. Például az első periódus képlete a következő

=B46+C11

A második periódus képlete a következő

=C46+D11

stb.

Forgóeszközök összesen

Az összes forgóeszköz számok a forgóeszközök dollárban kifejezett összegét mutatják az egyes előrejelzési horizontok végén. Az egyenleg bármikor a pénzeszközök, követelések, készletek és egyéb forgóeszközök összege. Például a teljes Forgóeszközök kezdő egyenlegének képlete a következő

=SZUM(B43:B46)

Az első időszak képlete a következő

=SZUM(C43:C46)

stb.

Üzemek, ingatlanok és berendezések

Az üzemek, ingatlanok és berendezések számok az üzemek, ingatlanok és berendezések eredeti dollárköltségét mutatják az egyes előrejelzési horizontok végén. A kezdő üzem, ingatlan és berendezés egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén kell megadni. Az első és az azt követő időszakok egyenlege az előző egyenleg, plusz a gépek, ingatlanok és berendezések számláinak esetleges kiegészítései. Például az első periódus képlete a következő

=B48+C13

A második periódus képlete a következő

=C48+D13

stb.

Kevesebb: Halmozott értékcsökkenés

A halmozott értékcsökkenési leírások a tárgyidőszak során a gépekre, ingatlanokra és berendezésekre felszámított halmozott értékcsökkenési költségeket mutatják. A kezdő egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Az első és a következő időszakok egyenlege az előző egyenleg mínusz a tárgyidőszak halmozott értékcsökkenésének változásai. Például az első periódus képlete a következő

=B49 – C15

A második periódus képlete a következő

=C49 – D15

stb. Mivel a felhalmozott értékcsökkenés negatív összegként jelenik meg, levonja a levont pozitív számot az előrejelzési bemenetekből.

Nettó üzem, ingatlan és felszerelés

A nettó gépek, ingatlanok és felszerelések számadatai az egyes előrejelzési horizontok végén mutatják az üzemek, ingatlanok és berendezések és a felhalmozott értékcsökkenés közötti különbséget. Például a kiindulási egyenleg képlete az

=B48+B49

Az első időszak képlete a következő

=C48+C49

stb. Mivel a felhalmozott értékcsökkenési egyenleg negatív összegként jelenik meg, egyszerűen adja hozzá ezt a két összeget a nettó gépek, ingatlanok és berendezések összegének képletéhez.

Egyéb befektetett eszközök

Az Egyéb befektetett eszközök számadatai az összes egyéb befektetett eszköz dollárban kifejezett összegét mutatják az egyes előrejelzési időszakok végén. A kezdő egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Az első és az azt követő időszak egyenlege az előző időszak egyenlege, plusz a tárgyidőszak számlaváltozása. Például az első periódus képlete a következő

=B51+C17

A második periódus képlete a következő

=C51+D17

stb.

Összes eszköz

A Total Assets számok az összes birtokolt eszköz dollárban kifejezett összegét mutatják az előrejelzési időszakok végén. Az egyenleg bármikor a következők összege: Forgóeszközök; Nettó üzem, ingatlan és felszerelés; és Egyéb befektetett eszközök. Például a kiindulási egyenleg képlete az

=B47+B50+B51

Az első időszak képlete a következő

=C47+C50+C51

stb.

Kötelezett számlák

A szállítói kötelezettségek azt a tartozást mutatják, amely az egyes előrejelzési időszakok végén fennálló értékesítési költségekhez kapcsolódik. A kezdő egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Az első és az azt követő időszak egyenlege a következő időszakra vonatkozó értékesítési költség: # időszakok értékesítési költsége A/P-ben. Például az első periódus képlete a következő

=C19*C32

A második periódus képlete a következő

=D19*D32

stb.

Passzív időbeli elhatárolások

Az elhatárolások az egyes előrejelzési időszakok végén fennálló működési költségekhez kapcsolódó tartozást mutatják. A kezdő egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Az első és az azt követő időszakok egyenlege a működési költségek szorzata # periódusok működési költségei A/E-ben. Például az első periódus képlete a következő

=C21*SZUM(C33:C35)

A második periódus képlete a következő

=D21*SZUM(D33:D35)

stb.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

Az Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek számai az előrejelzési időszak végén fennálló egyéb kintlévőségek dollárban kifejezett összegét mutatják, amelyeket az adott évben vagy üzleti ciklusban fizetnek meg. A kezdő egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Az első és az azt követő időszak egyenlege az előző egyenleg plusz a tárgyidőszak változása. Például az első periódus képlete a következő

=B59+C23

A második periódus képlete a következő

=C59+D23

stb.

Rövid lejáratú kötelezettségek összesen

A Teljes folyó kötelezettségek számadatai az összes rövid lejáratú kötelezettség dollárban kifejezett összegét mutatják az egyes előrejelzési időszakok végén. Az egyenleg bármikor a számlák, az elhatárolt költségek és az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összege. Például a kiindulási egyenleg képlete az

=SZUM(B57:B59)

Az első időszak képlete a következő

=SZUM(C57:C59)

stb.

Hosszú lejáratú kötelezettségek

A hosszú lejáratú kötelezettségek számai a hosszú lejáratú kintlévőség dollárban kifejezett teljes összegét mutatják az egyes előrejelzési időszakok végén. A kezdő egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Az első és az azt követő időszak egyenlege az előző egyenleg, plusz a hosszú lejáratú kötelezettségek egyenlegének a tárgyidőszakban bekövetkezett változásai. Például az első periódus képlete a következő

=B62+C25

A második periódus képlete a következő

=C62+D25

stb.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek adatai az egyéb hosszú lejáratú kintlévőségek dollárban kifejezett összegét mutatják az egyes előrejelzési időszakok végén. A kezdő egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Az első és az azt követő időszak egyenlege az előző időszak egyenlege, plusz a tárgyidőszak változása. Például az első periódus képlete a következő

=B63+C27

A második periódus képlete a következő

=C63+D27

stb.

Összes hosszú lejáratú kötelezettség

A teljes hosszú lejáratú kötelezettségek számai a hosszú lejáratú adósság és az egyéb hosszú lejáratú adósság dollárban kifejezett összegét mutatják az egyes előrejelzési időszakok végén. Az egyenleg bármikor a Hosszú lejáratú kötelezettségek és az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek összege. Például a kiindulási egyenleg képlete az

=B62+B63

Az első időszak képlete a következő

=C62+C63

stb.

Tulajdonosi tőke

A tulajdonosi tőke számok a tulajdonos részvényszámláinak dollárösszegeit mutatják az egyes előrejelzési időszakok végén. A kezdő egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. Az első és az azt követő időszak egyenlege az előző időszak egyenlege, plusz az adott időszak nettó adózott eredménye, plusz egyéb kiigazítások, például kiegészítő tőke-hozzájárulás és osztalék. Például az első periódus képlete a következő

=B65+C29+C116

A második periódus képlete a következő

=C65+D29+D116

stb.

Összes kötelezettség és tulajdonosi tőke

A teljes kötelezettség és a tulajdonosi tőke számok a rövid lejáratú kötelezettségek, a hosszú lejáratú kötelezettségek és a tulajdonosi tőke dollárban kifejezett összegét mutatják az egyes előrejelzési időszakok végén. Például a kiindulási egyenleg képlete az

=B60+B64+B65

Az első időszak képlete a következő

=C60+C64+C65

stb.

Az összes eszköz értékének meg kell egyeznie az összes kötelezettség és a tulajdonosi tőke értékével. Ha eltérnek, akkor a modell hibát tartalmaz.