A QuickBooks üzleti terv munkafüzet pénzforgalmi kimutatása

A Cash flow kimutatás ütemezése 16 sorból áll a számított adatokból. Más ütemezésekhez hasonlóan az időszakazonosító számozza azokat az időszakokat, amelyekre vonatkozóan az értékeket kiszámítjuk. Az első periódus a C141 cellában 1 egész számként kerül tárolásra. A következő időszakokat a rendszer az előző periódusként plusz 1-ként tárolja. A pénzforgalmi kimutatás egyéb értékei az itt leírtak szerint kerülnek kiszámításra.

Kezdő készpénzegyenleg

A Kezdő készpénzegyenleg adatok az előre jelzett készpénz- és egyenértékes egyenleget mutatják az egyes előrejelzési időszakok elején. A kezdő egyenleg az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén ad meg. A következő időszakokra a Kezdő készpénzegyenleg az előző időszak záró készpénzegyenlege.

Nettó adózás utáni jövedelem

Az adózott nettó bevételek az Eredménykimutatás ütemezésében számított összegeket mutatják az egyes előrejelzési időszakokra vonatkozó üzleti nyereségként.

Az értékcsökkenés visszaadása

Az Amortizáció összeadása az egyes előrejelzési időszakokra vonatkozó halmozott értékcsökkenési egyenleg változását mutatja. Általában ez a változás az időszaki értékcsökkenési költségből ered; vissza kell adni az adózás utáni nettó bevételhez, mert az értékcsökkenési leírás nem használ készpénzt. Az egyes időszakokra visszaadott értékcsökkenés az az érték, amelyet az üzleti tervezés kezdő munkafüzetének beviteli területén a halmozott értékcsökkenés változásaként ad meg.

Kötelezettségek finanszírozása

A szállítói kötelezettségek finanszírozása számok az időszakra vonatkozó szállítói egyenleg változását mutatják. Ez az egyenleg növekszik, ha az adott időszakban kifizetett értékesítési költségek alacsonyabbak, mint a felmerült költségek. Ezen egyenleg csökkenése akkor következik be, ha a kifizetett értékesítési költség magasabb, mint a felmerült kiadás.

A számlaegyenleg változásainak megjelenítésével a modell korrigálja az értékesítési költségek eredményszemléletű eredményszemléletű elszámolása és az értékesítési költségek tényleges készpénzkifizetései közötti különbségeket.

Az egyes időszakok számláinak finanszírozása az előző időszak végi szállítói tartozás és a tárgyidőszak végi egyenleg közötti különbség. Például az első periódus képlete a következő

=C57 – B57

A második periódus képlete a következő

=D57 – C57

stb.

Elhatárolt kiadások finanszírozása

Az elhatárolt kiadások finanszírozása számok az időszaki elhatárolt kiadások egyenlegének változását mutatják. Ez az egyenleg növekszik, ha az időszak során kifizetett működési költség alacsonyabb, mint a felmerült kiadás. Ezen egyenleg csökkenése akkor következik be, ha az időszak során kifizetett működési költség magasabb, mint a felmerült költség.

Ezen számlaegyenleg változásainak megjelenítésével a modell korrigálja az Eredménykimutatás eredményszemléletű számviteli kiadásai és a működési költségek tényleges pénzkifizetései közötti különbségeket.

Az egyes időszakokra vonatkozó passzív időbeli elhatárolások összege az előző időszak végi és a tárgyidőszak végi elhatárolt kiadások egyenlege közötti különbség. Például az első periódus képlete a következő

=C58 – B58

A második periódus képlete a következő

=D58 – C58

stb.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek finanszírozása

Az Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek finanszírozási számai az Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek egyenlegének időszaki változását mutatják. Ez az összeg növekszik, ha közvetlenül vagy közvetve kölcsönfelvételből készpénz keletkezik. Ez az összeg csökken, ha akár közvetlenül, akár közvetve készpénzt használnak fel rövid lejáratú hitelek törlesztésére.

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek finanszírozása az egyes időszakokra az Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek előző időszak végi egyenlege és a tárgyidőszak végi egyenlege közötti különbség. Például az első periódus képlete a következő

=C59 – B59

A második periódus képlete a következő

=D59 – C59

stb.

Hosszú lejáratú kötelezettségek finanszírozása

A hosszú lejáratú kötelezettségek finanszírozási adatai a hosszú lejáratú kötelezettségek összegének időszakra vonatkozó változásait mutatják. Ez az egyenleg növekszik, ha akár közvetlenül, akár közvetve készpénz keletkezik hosszú távú hitelfelvétellel. Ez az összeg csökken, ha akár közvetlenül, akár közvetve készpénzt használnak fel hosszú lejáratú hitelek törlesztésére.

A hosszú lejáratú kötelezettségek finanszírozása az egyes időszakokra az előző időszak végi hosszú lejáratú kötelezettségek és a tárgyidőszak végi egyenleg közötti különbség. Például az első periódus képlete a következő

=C62 – B62

A második periódus képlete a következő

=D62 – C62

stb.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek finanszírozása

Az Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek finanszírozási adatai az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek egyenlegének időszaki változásait mutatják. Ez az összeg növekszik, ha akár közvetlenül, akár közvetve más hosszú lejáratú kölcsönökből készpénz keletkezik. Ez az összeg csökken, ha közvetlenül vagy közvetve készpénzt más hosszú lejáratú hitel törlesztésére fordítanak.

Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek finanszírozása az egyes időszakokra vonatkozóan az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek előző időszak végi egyenlege és a tárgyidőszak végi egyenlege közötti különbség. Például az első periódus képlete a következő

=C63 – B63

A második periódus képlete a következő

=D63 – C63

stb.

Befektetési követelések

A vevőállomány befektetések számai a vevőállomány egyenlegének változását mutatják az egyes előrejelzési időszakokra vonatkozóan. Ez az összeg növekszik, ha az időszak során beszedett árbevétel kisebb, mint a nyilvántartott bevétel. Ez az összeg csökken, ha az időszak során beszedett árbevétel meghaladja az elszámolt összeget.

A számlaegyenleg változásainak megjelenítésével a modell az eredménykimutatás eredményszemléletű árbevétel-elszámolása és az értékesítés tényleges pénzbeszedése közötti különbségeket korrigálja.

Az egyes időszakokra vonatkozó vevőállomány befektetések száma az előző időszak végi vevőállomány és a tárgyidőszak végi egyenleg közötti különbség. Például az első periódus képlete a következő

=C44 – B44

A második periódus képlete a következő

=D44 – C44

stb.