Izvještaj o novčanom toku radne knjige poslovnog plana QuickBooks

Raspored Izvještaja o novčanom toku ima 16 redaka izračunatih podataka. Kao iu drugim rasporedima, identifikator razdoblja označava razdoblja za koja se izračunavaju vrijednosti. Prvo razdoblje pohranjuje se u ćeliju C141 kao cijeli broj 1. Razdoblja koja slijede pohranjuju se kao prethodno razdoblje plus 1. Ostale vrijednosti izvještaja o novčanom toku izračunavaju se kako je ovdje opisano.

Početno stanje gotovine

Početne brojke salda gotovine pokazuju predviđeni saldo gotovine i ekvivalenata na početku svakog razdoblja predviđanja. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Za naredna razdoblja, početno stanje gotovine je završno stanje gotovine prethodnog razdoblja.

Neto prihod nakon oporezivanja

Podaci o neto dobiti nakon oporezivanja pokazuju iznose izračunate u rasporedu računa dobiti i gubitka kao poslovnu dobit za svako razdoblje predviđanja.

Dodavanje amortizacije

Podaci o dodavanju amortizacije pokazuju promjenu akumuliranog salda amortizacije za svako razdoblje predviđanja. Obično ova promjena proizlazi iz troška amortizacije razdoblja; mora se dodati natrag u brojku neto dobiti nakon oporezivanja jer trošak amortizacije ne koristi gotovinu. Amortizacija dodana za svako razdoblje je vrijednost koju unesete u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja kao promjenu akumulirane amortizacije.

Financiranje obveza prema računima

Podaci o financijskim obvezama prema dobavljačima pokazuju promjenu stanja obveza prema dobavljačima za razdoblje. Povećanja ovog salda rezultiraju kada je trošak troškova prodaje plaćen tijekom razdoblja niži od nastalih troškova. Smanjenje ovog salda rezultira kada je trošak plaćenog troška prodaje veći od nastalog troška.

Priznavanjem promjena u ovom stanju na računu, model prilagođava razlike između obračunskog računovodstva troška troškova prodaje i stvarnih gotovinskih isplata troškova prodaje u računu dobiti i gubitka.

Iznos financijskih obveza prema dobavljačima za svako razdoblje je razlika između stanja obveza na kraju prethodnog razdoblja i stanja na kraju tekućeg razdoblja. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=C57 – B57

Formula za drugi period je

=D57 – C57

i tako dalje.

Financiranje obračunatih troškova

Brojke financiranja obračunatih troškova pokazuju promjenu stanja obračunatih troškova za razdoblje. Povećanje ovog stanja nastaje kada je operativni trošak plaćen tijekom razdoblja manji od nastalog troška. Smanjenje ovog stanja nastaje kada je operativni trošak plaćen tijekom razdoblja veći od nastalog rashoda.

Priznavanjem promjena u ovom stanju na računu, model prilagođava razlike između računovodstvenih troškova računa dobiti i gubitka i stvarnih gotovinskih isplata za operativne troškove.

Brojka financiranja obračunatih troškova za svako razdoblje je razlika između stanja obračunatih troškova na kraju prethodnog razdoblja i stanja na kraju tekućeg razdoblja. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=C58 – B58

Formula za drugi period je

=D58 – C58

i tako dalje.

Financiranje ostalih kratkoročnih obveza

Brojke financiranja ostalih kratkoročnih obveza pokazuju promjenu stanja ostalih kratkoročnih obveza za razdoblje. Ovaj iznos se povećava kada se, izravno ili neizravno, gotovina generira posuđivanjem. Ovaj iznos se smanjuje kada se, bilo izravno ili neizravno, gotovina koristi za otplatu kratkoročnih zajmova.

Brojka financiranja ostalih kratkoročnih obveza za svako razdoblje je razlika između stanja ostalih kratkoročnih obveza na kraju prethodnog razdoblja i stanja na kraju tekućeg razdoblja. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=C59 – B59

Formula za drugi period je

=D59 – C59

i tako dalje.

Financiranje dugoročnih obveza

Podaci o financiranju dugoročnih obveza pokazuju promjene u iznosu dugoročnih obveza za razdoblje. Ovaj saldo se povećava kada se, izravno ili neizravno, gotovina generira dugoročnim zaduživanjem. Ovaj iznos se smanjuje kada se, izravno ili neizravno, gotovina koristi za otplatu dugoročnih zajmova.

Brojka financiranja dugoročnih obveza za svako razdoblje je razlika između stanja dugoročnih obveza na kraju prethodnog razdoblja i stanja na kraju tekućeg razdoblja. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=C62 – B62

Formula za drugi period je

=D62 – C62

i tako dalje.

Financiranje ostalih dugoročnih obveza

Podaci o financiranju ostalih dugoročnih obveza pokazuju promjene stanja ostalih dugoročnih obveza za razdoblje. Ovaj iznos se povećava kada se, izravno ili neizravno, gotovina generira drugim dugoročnim zaduživanjem. Ovaj iznos se smanjuje kada se, izravno ili neizravno, gotovina koristi za otplatu drugih dugoročnih zajmova.

Broj financiranja ostalih dugoročnih obveza za svako razdoblje je razlika između stanja ostalih dugoročnih obveza na kraju prethodnog razdoblja i stanja na kraju tekućeg razdoblja. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=C63 – B63

Formula za drugi period je

=D63 – C63

i tako dalje.

Potraživanja od kupaca ulaganja

Brojke ulaganja u potraživanja od kupaca pokazuju promjenu stanja potraživanja za svako razdoblje predviđanja. Ovaj iznos se povećava kada je prihod od prodaje prikupljen tijekom razdoblja manji od zabilježenog prihoda. Ovaj iznos se smanjuje kada je prihod od prodaje prikupljen tijekom razdoblja veći od zabilježenog.

Prepoznavanjem promjena stanja na računu, model prilagođava razlike između obračunskog računovodstva prihoda od prodaje i stvarne naplate gotovine za prodaju.

Broj ulaganja u potraživanja od kupaca za svako razdoblje je razlika između stanja potraživanja na kraju prethodnog razdoblja i stanja na kraju tekućeg razdoblja. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=C44 – B44

Formula za drugi period je

=D44 – C44

i tako dalje.