Bilanca QuickBooks Početna radna knjiga poslovnog planiranja

Raspored bilance ima 19 redaka s izračunatim podacima, ali prvi redak sadrži samo tekstualnu oznaku Razdoblje . (Kao i u području unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja, identifikator razdoblja označava razdoblja za koja se predviđaju vrijednosti.)

Novčani ekvivalenti

Brojke gotovine i ekvivalenta prikazuju projicirani gotovinski iznos na kraju svakog razdoblja predviđanja. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i naredna razdoblja izvlači se iz rasporeda Izvještaja o novčanom toku, gdje se izračunava.

Potraživanja

Brojke potraživanja (A/R) pokazuju neto potraživanja koja se drže na kraju svakog razdoblja predviđanja. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje planiranja ulaza radnog lista za početak poslovanja. Stanje za prvo i sljedeća razdoblja temelji se na vrijednostima Prihoda od prodaje i # Razdoblja prodaje u A/R koje unesete u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=C7*C31

Formula za drugi period je

=D7*D31

i tako dalje.

Inventar

Vrijednosti zaliha pokazuju ukupan iznos zaliha u dolarima na kraju svakog razdoblja predviđanja. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i sljedeća razdoblja je stanje prethodnog razdoblja plus sve nabave zaliha ili troškovi proizvodnje minus svi troškovi prodaje. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=B45+C9 – C32

Formula za drugi period je

=C45+D9 – D32

i tako dalje.

Ostala trenutna imovina

Brojke o ostaloj kratkotrajnoj imovini pokazuju ukupni dolar ostale kratkotrajne imovine koja se drži na kraju svakog razdoblja predviđanja. Početni saldo za ostalu kratkotrajnu imovinu vrijednost je koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i sljedeće razdoblje je prethodno stanje plus promjena stanja. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=B46+C11

Formula za drugi period je

=C46+D11

i tako dalje.

Ukupna kratkotrajna imovina

Brojke o ukupnoj kratkoročnoj imovini pokazuju ukupan iznos tekuće imovine u dolarima na kraju svakog od horizonta predviđanja. Stanje u bilo kojem trenutku je zbroj gotovine i ekvivalenata, potraživanja, zaliha i druge tekuće imovine. Na primjer, formula za početno stanje ukupne tekuće imovine je

=SUM(B43:B46)

Formula za prvo razdoblje je

=SUM(C43:C46)

i tako dalje.

Postrojenja, imovina i oprema

Podaci o postrojenjima, imovini i opremi pokazuju izvorni trošak postrojenja, nekretnina i opreme u dolarima na kraju svakog horizonta predviđanja. Početni saldo postrojenja, imovine i opreme vrijednost je koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i sljedeće razdoblje je prethodno stanje plus svi dodaci na računima postrojenja, nekretnina i opreme. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=B48+C13

Formula za drugi period je

=C48+D13

i tako dalje.

Manje: akumulirana amortizacija

Podaci o akumuliranoj amortizaciji pokazuju kumulativne troškove amortizacije naplaćene kroz tekuće razdoblje za postrojenja, nekretnine i opremu. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i sljedeće razdoblje je prethodno stanje umanjeno za promjene akumulirane amortizacije tekućeg razdoblja. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=B49 – C15

Formula za drugi period je

=C49 – D15

i tako dalje. Budući da je akumulirana amortizacija prikazana kao negativan iznos, od ulaznih podataka predviđanja oduzimate pozitivan broj.

Neto postrojenja, imovina i oprema

Neto brojke postrojenja, imovine i opreme pokazuju razliku između postrojenja, imovine i opreme i akumulirane amortizacije na kraju svakog od horizonta predviđanja. Na primjer, formula za početni saldo je

=B48+B49

Formula za prvo razdoblje je

=C48+C49

i tako dalje. Budući da je saldo akumulirane amortizacije prikazan kao negativan iznos, jednostavno dodate ova dva iznosa u formulu za neto iznos postrojenja, imovine i opreme.

Ostala dugotrajna imovina

Brojke Ostala dugotrajna imovina pokazuju ukupan dolar bilo koje druge dugotrajne imovine koja se drži na kraju svakog razdoblja predviđanja. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i sljedeće razdoblje je stanje prethodnog razdoblja plus promjena računa u tekućem razdoblju. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=B51+C17

Formula za drugi period je

=C51+D17

i tako dalje.

Ukupna imovina

Brojke o ukupnoj imovini pokazuju ukupan dolar cjelokupne imovine koja se drži na kraju razdoblja predviđanja. Stanje u bilo kojem trenutku je zbroj sljedećeg: Kratkoročna imovina; Neto postrojenja, imovina i oprema; i ostala dugotrajna imovina. Na primjer, formula za početni saldo je

=B47+B50+B51

Formula za prvo razdoblje je

=C47+C50+C51

i tako dalje.

Obveze za plaćanje

Obveze prema dobavljačima pokazuju dug koji je povezan s nepodmirenim troškovima prodaje na kraju svakog razdoblja predviđanja. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i naredna razdoblja je trošak prodaje za period vremena # razdoblja Trošak prodaje u A/P. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=C19*C32

Formula za drugi period je

=D19*D32

i tako dalje.

Obračunati troškovi

Obračunati troškovi pokazuju dug koji je povezan s nepodmirenim operativnim troškovima na kraju svakog razdoblja predviđanja. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i naredna razdoblja su operativni troškovi puta # Razdoblja Operativni troškovi u A/E. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=C21*SUM(C33:C35)

Formula za drugi period je

=D21*SUM(D33:D35)

i tako dalje.

Ostale kratkoročne obveze

Brojke Ostale tekuće obveze pokazuju ukupan iznos ostalih dugova u dolarima na kraju razdoblja predviđanja koji će biti plaćeni unutar tekuće godine ili poslovnog ciklusa. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i sljedeće razdoblje je prethodno stanje plus promjena u tekućem razdoblju. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=B59+C23

Formula za drugi period je

=C59+D23

i tako dalje.

Ukupne kratkoročne obveze

Brojke ukupnih tekućih obveza pokazuju ukupan dolar svih tekućih obveza na kraju svakog razdoblja predviđanja. Stanje u bilo kojem trenutku je zbroj obveza prema dobavljačima, obračunatih troškova i ostalih tekućih obveza. Na primjer, formula za početni saldo je

=SUM(B57:B59)

Formula za prvo razdoblje je

=SUM(C57:C59)

i tako dalje.

Dugoročne obveze

Brojke o dugoročnim obvezama pokazuju ukupan iznos dugoročnih nepodmirenih dugova u dolarima na kraju svakog razdoblja predviđanja. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i sljedeće razdoblje je prethodno stanje plus sve promjene u saldu dugoročnih obveza u tekućem razdoblju. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=B62+C25

Formula za drugi period je

=C62+D25

i tako dalje.

Ostale dugotrajne obveze

Brojke Ostale dugotrajne obveze pokazuju ukupan dolar bilo kojeg drugog dugotrajnog nepodmirenog duga na kraju svakog razdoblja predviđanja. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i sljedeće razdoblje je stanje prethodnog razdoblja plus promjena u tekućem razdoblju. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=B63+C27

Formula za drugi period je

=C63+D27

i tako dalje.

Ukupno dugotrajne obveze

Brojke o ukupnim dugotrajnim obvezama pokazuju ukupne dolarske iznose dugoročnih dugova i ostalih dugoročnih nepodmirenih dugova na kraju svakog razdoblja predviđanja. Stanje u bilo kojem trenutku je zbroj dugoročnih obveza i ostalih dugoročnih obveza. Na primjer, formula za početni saldo je

=B62+B63

Formula za prvo razdoblje je

=C62+C63

i tako dalje.

Vlasnički kapital

Podaci o vlasničkom kapitalu pokazuju ukupne dolarske vrijednosti vlasničkih računa vlasnika na kraju svakog razdoblja predviđanja. Početni saldo je vrijednost koju unosite u područje unosa radne knjige za početak poslovnog planiranja. Stanje za prvo i naredna razdoblja je stanje prethodnog razdoblja plus neto prihod nakon oporezivanja za razdoblje, plus ostala usklađivanja, kao što su dodatni kapitalni ulozi i dividende. Na primjer, formula za prvo razdoblje je

=B65+C29+C116

Formula za drugi period je

=C65+D29+D116

i tako dalje.

Ukupne obveze i vlasnički kapital

Brojke o ukupnim obvezama i vlasničkim kapitalom pokazuju ukupne dolarske iznose za tekuće obveze, dugotrajne obveze i vlasnički kapital na kraju svakog razdoblja predviđanja. Na primjer, formula za početni saldo je

=B60+B64+B65

Formula za prvo razdoblje je

=C60+C64+C65

i tako dalje.

Vrijednost ukupne imovine trebala bi biti jednaka vrijednosti ukupnih obveza i vlasničkog kapitala. Ako se razlikuju, vaš model sadrži pogrešku.