Pengestrømsopgørelsen af ​​QuickBooks Business Plan Workbook

Pengestrømsopgørelsen har 16 rækker med beregnede data. Som i andre skemaer nummererer en periode-id de perioder, som værdierne beregnes for. Den første periode gemmes i celle C141 som heltal 1. Perioder, der følger, gemmes som den foregående periode plus 1. Andre pengestrømsopgørelsesværdier beregnes som beskrevet her.

Begyndende kassebeholdning

Tallene for begyndende likviditetssaldo viser den forventede likviditetssaldo ved starten af ​​hver prognoseperiode. Startsaldoen er den værdi, du indtaster i inputområdet i startprojektmappen for virksomhedsplanlægning. For efterfølgende perioder er den begyndende kassebeholdning den foregående periodes endebeholdning.

Nettoindkomst efter skat

Tallene for nettoindkomst efter skat viser beløbene beregnet i resultatopgørelsen som forretningsoverskuddet for hver prognoseperiode.

Tillæg af afskrivninger

Tallene for Tillæg af afskrivninger viser ændringen i den akkumulerede afskrivningssaldo for hver prognoseperiode. Normalt stammer denne ændring fra periodens afskrivningsudgift; det skal tilføjes tilbage til nettoindkomsten efter skat, fordi afskrivningsudgiften ikke bruger kontanter. Afskrivningen, der tilføjes tilbage for hver periode, er den værdi, du indtaster i inputområdet i startprojektmappen for virksomhedsplanlægning som ændringen i akkumulerede afskrivninger.

Kreditorfinansiering

Kreditorfinansieringstallene viser ændringen i kreditorbalancen for perioden. Forøgelser i denne saldo resulterer, når salgsomkostningerne betalt i perioden er lavere end de afholdte omkostninger. Fald i denne saldo resulterer, når de betalte salgsomkostninger er højere end de afholdte omkostninger.

Ved at indregne ændringerne i denne kontosaldo justerer modellen for forskelle mellem Resultatopgørelsens periodiseringsbaserede regnskabsføring af salgsomkostninger og de faktiske kontante udbetalinger for salgsomkostninger.

Kreditorfinansieringstallet for hver periode er forskellen mellem Kreditors saldo ved udgangen af ​​den foregående periode og saldoen ved udgangen af ​​den aktuelle periode. For eksempel er formlen for den første periode

=C57 – B57

Formlen for den anden periode er

=D57 – C57

og så videre.

Påløbne udgifter Finansiering

De påløbne udgifter Finansieringstallene viser ændringen i periodens påløbne udgiftssaldo. Stigninger i dette saldoresultat, når den i perioden betalte driftsudgift er lavere end den afholdte udgift. Fald i dette saldoresultat, når den i perioden betalte driftsudgift er højere end den afholdte udgift.

Ved at indregne ændringerne i denne kontosaldo justerer modellen for forskelle mellem Resultatopgørelsens periodiseringsbaserede regnskabsudgifter og de faktiske kontante udbetalinger til driftsudgifter.

Finansieringstallet for påløbne udgifter for hver periode er forskellen mellem påløbne udgifters saldo ved udgangen af ​​den foregående periode og saldoen ved udgangen af ​​den aktuelle periode. For eksempel er formlen for den første periode

=C58 – B58

Formlen for den anden periode er

=D58 – C58

og så videre.

Andre kortfristede forpligtelser Finansiering

Øvrige kortfristede forpligtelser Finansieringstallene viser ændringen i periodens øvrige kortfristede forpligtelser. Dette beløb stiger, når der enten direkte eller indirekte genereres kontanter ved låntagning. Dette beløb falder, når der enten direkte eller indirekte bruges kontanter til at betale af på kortfristet lån.

Finansieringstallet for andre kortfristede forpligtelser for hver periode er forskellen mellem saldoen for andre kortfristede forpligtelser ved udgangen af ​​den foregående periode og saldoen ved udgangen af ​​den aktuelle periode. For eksempel er formlen for den første periode

=C59 – B59

Formlen for den anden periode er

=D59 – C59

og så videre.

Langfristet gældsfinansiering

Tallene for langfristede forpligtelser Finansiering viser ændringerne i den langfristede gældsbeløb for perioden. Denne saldo øges, når der enten direkte eller indirekte genereres kontanter ved langfristet låntagning. Dette beløb falder, når der enten direkte eller indirekte bruges kontanter til at afbetale langsigtede lån.

Langfristet gældsfinansieringstal for hver periode er forskellen mellem langfristet gældssaldo ved udgangen af ​​den foregående periode og saldoen ved udgangen af ​​indeværende periode. For eksempel er formlen for den første periode

=C62 – B62

Formlen for den anden periode er

=D62 – C62

og så videre.

Andre langfristede forpligtelser Finansiering

Øvrige langfristede forpligtelser Finansieringstallene viser ændringerne i periodens øvrige langfristede forpligtelser. Dette beløb stiger, når der enten direkte eller indirekte genereres kontanter ved anden langsigtet låntagning. Dette beløb falder, når der enten direkte eller indirekte bruges kontanter til at betale andre langfristede lån.

Finansieringstallet for andre langfristede forpligtelser for hver periode er forskellen mellem saldoen på andre langfristede forpligtelser ved udgangen af ​​den foregående periode og saldoen ved udgangen af ​​den aktuelle periode. For eksempel er formlen for den første periode

=C63 – B63

Formlen for den anden periode er

=D63 – C63

og så videre.

Debitorinvesteringer

Tallene for debitorinvesteringer viser ændringen i debitorbalancen for hver prognoseperiode. Dette beløb stiger, når den indsamlede salgsindtægt i perioden er mindre end den registrerede omsætning. Dette beløb falder, når salgsindtægterne indsamlet i perioden er mere end registreret.

Ved at indregne ændringerne i kontosaldoen korrigerer modellen for forskelle mellem resultatopgørelsens periodiseringsregnskab af salgsindtægter og de faktiske kontantopkrævninger for salg.

Tallet for debitorinvesteringer for hver periode er forskellen mellem debitorsaldoen ved udgangen af ​​den foregående periode og saldoen ved udgangen af ​​den aktuelle periode. For eksempel er formlen for den første periode

=C44 – B44

Formlen for den anden periode er

=D44 – C44

og så videre.