Výkaz peněžních toků sešitu obchodního plánu QuickBooks

Harmonogram Výkazu peněžních toků má 16 řádků vypočtených dat. Stejně jako v jiných plánech identifikátor období čísluje období, pro která se počítají hodnoty. První období je uloženo v buňce C141 jako celé číslo 1. Období, která následují, jsou uložena jako předchozí období plus 1. Ostatní hodnoty Výkazu peněžních toků se vypočítají, jak je popsáno zde.

Počáteční hotovostní zůstatek

Údaje o počátečním peněžním zůstatku ukazují předpokládaný zůstatek hotovosti a ekvivalentů na začátku každého období předpovědi. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Pro následující období je Počáteční peněžní zůstatek Konečným peněžním zůstatkem předchozího období.

Čistý příjem po zdanění

Údaje o čistém příjmu po zdanění ukazují částky vypočítané v plánu výkazu zisku a ztráty jako obchodní zisky pro každé prognózované období.

Přidání odpisů

Čísla Addback of Depreciation ukazují změnu zůstatku kumulovaných odpisů pro každé období prognózy. Obvykle tato změna vyplývá z nákladů na odpisy za období; musí být přidán zpět do hodnoty čistého příjmu po zdanění, protože náklady na odpisy nevyužívají žádnou hotovost. Zpětně přidané odpisy za každé období je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování jako změnu akumulovaných odpisů.

Financování závazků

Údaje o financování závazků ukazují změnu zůstatku závazků za období. Ke zvýšení tohoto zůstatku dochází, když jsou náklady na prodejní náklady zaplacené během období nižší než vynaložené náklady. Snížení tohoto zůstatku má za následek, že náklady na prodejní náklady jsou vyšší než vynaložené náklady.

Rozpoznáním změn v tomto zůstatku účtu se model upraví o rozdíly mezi akruálním účtováním nákladů na prodej ve výsledovce a skutečnými peněžními výdaji nákladů na prodej.

Hodnota financování závazků pro každé období je rozdílem mezi zůstatkem závazků na konci předchozího období a zůstatkem na konci aktuálního období. Například vzorec pro první období je

=C57 – B57

Vzorec pro druhé období je

=D57 – C57

a tak dále.

Financování časově rozlišených nákladů

Údaje o financování nákladů příštích období ukazují změnu zůstatku nákladů příštích období za období. Zvýšení tohoto zůstatku má za následek, že provozní náklady zaplacené během období jsou nižší než vynaložené náklady. Snížení tohoto zůstatku má za následek, že provozní náklady zaplacené během období jsou vyšší než vynaložené náklady.

Rozpoznáním změn v tomto zůstatku účtu model upravuje rozdíly mezi akruálními účetními náklady ve výsledovce a skutečnými peněžními výdaji na provozní náklady.

Hodnota financování naběhlých nákladů pro každé období je rozdílem mezi zůstatkem naběhlých nákladů na konci předchozího období a zůstatkem na konci běžného období. Například vzorec pro první období je

=C58 – B58

Vzorec pro druhé období je

=D58 – C58

a tak dále.

Financování ostatních krátkodobých závazků

Údaje o financování ostatních krátkodobých závazků ukazují změnu zůstatku ostatních krátkodobých závazků za období. Tato částka se zvyšuje, ať již přímo nebo nepřímo, peníze jsou vytvářeny půjčováním. Tato částka se snižuje, ať již přímo nebo nepřímo, hotovost je použita ke splacení krátkodobé půjčky.

Hodnota financování ostatních krátkodobých závazků pro každé období je rozdílem mezi zůstatkem ostatních krátkodobých závazků na konci předchozího období a zůstatkem na konci běžného období. Například vzorec pro první období je

=C59 – B59

Vzorec pro druhé období je

=D59 – C59

a tak dále.

Financování dlouhodobých závazků

Údaje o financování dlouhodobých závazků ukazují změny ve výši dlouhodobých závazků za dané období. Tento zůstatek se zvyšuje, když jsou peníze, ať už přímo nebo nepřímo, vytvářeny dlouhodobými výpůjčkami. Tato částka se snižuje, ať již přímo nebo nepřímo, hotovost je použita ke splacení dlouhodobé půjčky.

Hodnota financování dlouhodobých závazků pro každé období je rozdílem mezi zůstatkem dlouhodobých závazků na konci předchozího období a zůstatkem na konci běžného období. Například vzorec pro první období je

=C62 – B62

Vzorec pro druhé období je

=D62 – C62

a tak dále.

Financování ostatních dlouhodobých závazků

Údaje o financování ostatních dlouhodobých závazků ukazují změny v zůstatku ostatních dlouhodobých závazků za období. Tato částka se zvyšuje, ať již přímo nebo nepřímo, peníze jsou vytvářeny jinými dlouhodobými výpůjčkami. Tato částka se snižuje, když se hotovost přímo nebo nepřímo použije ke splacení jiných dlouhodobých půjček.

Hodnota financování ostatních dlouhodobých závazků pro každé období je rozdílem mezi zůstatkem ostatních dlouhodobých závazků na konci předchozího období a zůstatkem na konci běžného období. Například vzorec pro první období je

=C63 – B63

Vzorec pro druhé období je

=D63 – C63

a tak dále.

Pohledávky Investice

Údaje o investicích do pohledávek ukazují změnu zůstatku pohledávek pro každé prognózované období. Tato částka se zvyšuje, když jsou tržby z prodeje inkasované během období nižší než zaznamenané tržby. Tato částka se snižuje, když jsou tržby inkasované během období vyšší, než jsou zaznamenané.

Rozpoznáním změn v zůstatku účtu model upravuje rozdíly mezi akruálním účtováním výnosů z prodeje ve výsledovce a skutečnými inkasy za prodej.

Hodnota investic do pohledávek pro každé období je rozdílem mezi zůstatkem pohledávek na konci předchozího období a zůstatkem na konci běžného období. Například vzorec pro první období je

=C44 – B44

Vzorec pro druhé období je

=D44 – C44

a tak dále.