Rozvaha z QuickBooks Business Planning Starter Workbook

Rozvahový plán má 19 řádků s vypočítanými údaji, ale první řádek obsahuje pouze textový popisek Období . (Stejně jako v oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování, identifikátor období čísluje období, pro která se předpovídají hodnoty.)

Hotovost a ekvivalenty

Údaje o hotovosti a ekvivalentech ukazují předpokládanou hotovost na konci každého z prognózovaných období. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období se získá z plánu Výkaz peněžních toků, kde se vypočítá.

Pohledávky

Údaje o pohledávkách (A/R) ukazují čisté pohledávky držené ke konci každého prognózovaného období. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti plánování vstupů v pracovním listu pro zahájení podnikání. Zůstatek za první a následující období je založen na výnosech z prodeje a počtu období prodeje v prodejních hodnotách, které zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Například vzorec pro první období je

=C7*C31

Vzorec pro druhé období je

=D7*D31

a tak dále.

Inventář

Hodnoty zásob ukazují celkový objem zásob držených na konci každého období prognózy. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období je zůstatek za předchozí období plus veškeré nákupy zásob nebo výrobní náklady mínus veškeré náklady na prodej. Například vzorec pro první období je

=B45+C9 – C32

Vzorec pro druhé období je

=C45+D9 – D32

a tak dále.

Další běžný majetek

Údaje o ostatních oběžných aktivech ukazují celkový součet ostatních oběžných aktiv držených v dolarech na konci každého prognózovaného období. Počáteční zůstatek pro ostatní oběžná aktiva je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období je předchozí zůstatek plus změna zůstatku. Například vzorec pro první období je

=B46+C11

Vzorec pro druhé období je

=C46+D11

a tak dále.

Celková oběžná aktiva

Údaje o celkových oběžných aktivech ukazují celkový součet oběžných aktiv v dolarech na konci každého z horizontů prognózy. Zůstatek je kdykoli součtem peněz a ekvivalentů, pohledávek, zásob a ostatních oběžných aktiv. Například vzorec pro počáteční zůstatek celkových oběžných aktiv je

=SUM(B43:B46)

Vzorec pro první období je

=SUM(C43:C46)

a tak dále.

Závod, nemovitosti a zařízení

Údaje o závodech, nemovitostech a vybavení ukazují původní dolarové náklady závodu, majetku a zařízení na konci každého horizontu prognózy. Počáteční zůstatek závodu, majetku a zařízení je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období je předchozí zůstatek plus veškeré přírůstky na účty budov, pozemků a zařízení. Například vzorec pro první období je

=B48+C13

Vzorec pro druhé období je

=C48+D13

a tak dále.

Méně: Kumulované odpisy

Údaje o kumulovaných odpisech ukazují kumulované odpisy účtované během běžného období pro budovy, pozemky a zařízení. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období je předchozí zůstatek minus změny oprávek za běžné období. Například vzorec pro první období je

=B49 – C15

Vzorec pro druhé období je

=C49 – D15

a tak dále. Vzhledem k tomu, že kumulované odpisy jsou zobrazeny jako záporná částka, odečtete kladné číslo získané z prognostických vstupů.

Čistý závod, majetek a zařízení

Čisté údaje o závodech, nemovitostech a zařízeních ukazují rozdíl mezi závody, nemovitostmi a zařízeními a kumulovanými odpisy na konci každého z horizontů prognózy. Například vzorec pro počáteční zůstatek je

=B48+B49

Vzorec pro první období je

=C48+C49

a tak dále. Vzhledem k tomu, že zůstatek kumulovaných odpisů je zobrazen jako záporná částka, jednoduše přidáte tyto dvě částky do vzorce pro čistou částku závodu, majetku a zařízení.

Ostatní dlouhodobá aktiva

Údaje o ostatních dlouhodobých aktivech ukazují celkový dolar všech ostatních dlouhodobých aktiv držených na konci každého období prognózy. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období je zůstatkem předchozího období plus změna na účtu v aktuálním období. Například vzorec pro první období je

=B51+C17

Vzorec pro druhé období je

=C51+D17

a tak dále.

Celková aktiva

Údaje o celkových aktivech ukazují celkový součet všech aktiv držených na konci období prognózy. Zůstatek v každém okamžiku je součtem následujících položek: Oběžná aktiva; Net Plant, Property, & Equipment; a Jiná dlouhodobá aktiva. Například vzorec pro počáteční zůstatek je

=B47+B50+B51

Vzorec pro první období je

=C47+C50+C51

a tak dále.

Splatné účty

Údaje o závazcích ukazují dluh, který souvisí s náklady na prodej nesplacený na konci každého prognózovaného období. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období jsou náklady na prodej za období krát # Období Náklady na prodej v A/P. Například vzorec pro první období je

=C19*C32

Vzorec pro druhé období je

=D19*D32

a tak dále.

Časově rozlišené výdaje

Údaje o časově rozlišených nákladech ukazují dluh, který souvisí s provozními náklady nesplacenými na konci každého období prognózy. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období jsou provozní náklady krát # Období Provozní náklady v A/E. Například vzorec pro první období je

=C21*SUM(C33:C35)

Vzorec pro druhé období je

=D21*SUM(D33:D35)

a tak dále.

Jiné krátkodobé závazky

Údaje o ostatních běžných pasivech ukazují celkovou částku ostatních dluhů nesplacených na konci prognózovaných období, které budou zaplaceny v rámci běžného roku nebo hospodářského cyklu. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období je předchozí zůstatek plus změna v aktuálním období. Například vzorec pro první období je

=B59+C23

Vzorec pro druhé období je

=C59+D23

a tak dále.

Celkové momentální závazky

Údaje o celkových aktuálních pasivech ukazují celkový součet všech současných závazků v dolarech na konci každého prognózovaného období. Zůstatek je kdykoli součtem závazků, naběhlých nákladů a ostatních běžných závazků. Například vzorec pro počáteční zůstatek je

=SUM(B57:B59)

Vzorec pro první období je

=SUM(C57:C59)

a tak dále.

Dlouhodobé závazky

Údaje o dlouhodobých pasivech ukazují celkový součet dlouhodobého nesplaceného dluhu v dolarech na konci každého prognózovaného období. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období je předchozí zůstatek plus veškeré změny zůstatku dlouhodobých závazků v běžném období. Například vzorec pro první období je

=B62+C25

Vzorec pro druhé období je

=C62+D25

a tak dále.

Jiné dlouhodobé závazky

Údaje o ostatních dlouhodobých pasivech ukazují celkovou částku jakéhokoli jiného dlouhodobého nesplaceného dluhu v dolarech na konci každého období prognózy. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období je zůstatkem předchozího období plus změna v aktuálním období. Například vzorec pro první období je

=B63+C27

Vzorec pro druhé období je

=C63+D27

a tak dále.

Celkové dlouhodobé závazky

Údaje o celkových neoběžných pasivech ukazují celkové dolarové součty dlouhodobého dluhu a dalšího dlouhodobého nesplaceného dluhu na konci každého prognózovaného období. Zůstatek je kdykoli součtem Dlouhodobých závazků a Ostatních dlouhodobých závazků. Například vzorec pro počáteční zůstatek je

=B62+B63

Vzorec pro první období je

=C62+C63

a tak dále.

Vlastní kapitál

Údaje o vlastním kapitálu ukazují celkové dolarové součty majetkových účtů vlastníka na konci každého období prognózy. Počáteční zůstatek je hodnota, kterou zadáte do oblasti vstupů úvodního sešitu obchodního plánování. Zůstatek za první a následující období je zůstatek za předchozí období plus čistý příjem po zdanění za období plus další úpravy, jako jsou dodatečné kapitálové vklady a dividendy. Například vzorec pro první období je

=B65+C29+C116

Vzorec pro druhé období je

=C65+D29+D116

a tak dále.

Celková pasiva a vlastní kapitál

Údaje o celkových pasivech a vlastním kapitálu ukazují dolarové součty aktuálních závazků, dlouhodobých závazků a vlastního kapitálu na konci každého období prognózy. Například vzorec pro počáteční zůstatek je

=B60+B64+B65

Vzorec pro první období je

=C60+C64+C65

a tak dále.

Hodnota celkových aktiv by se měla rovnat hodnotě celkových pasiv a vlastního kapitálu. Pokud se liší, váš model obsahuje chybu.