Kurzy QuickBooks a kalkulace založené na aktivitách

Pokud jste již používali QuickBooks, vše, co děláte pro implementaci jednoduchého systému kalkulace na základě činností (ABC) v QuickBooks 2021, je to, co právě děláte. Jinými slovy, pokračujte ve sledování svých provozních nákladů pomocí dobré a slušné účtové osnovy. To je 90 procent bitvy.

Musíte se také postarat o jednu nebo dvě menší dodatečné položky:

• Zapnete funkci QuickBooks Class Tracking. Sledování tříd vám umožňuje kategorizovat transakce příjmů a výdajů jako spadající nejen do účtů příjmů a výdajů, ale také do konkrétních tříd.
• Když zaznamenáte výdaj, určíte také třídu, do které výdaj spadá. Pomocí tříd, které odpovídají vašim aktivitám — no, vidíte, že to všechno trvá, ne?

Po zapnutí sledování tříd je používání tříd jednoduché. Nastavíte třídy pro produktové řady nebo servisní řady, pro které chcete měřit ziskovost. Transakce klasifikujete jako zapadající do konkrétní třídy buď tak, jak jsou zaznamenány (pokud můžete), nebo až po faktu (pokud si potřebujete pohrát s matematickými ukazateli aktivity a nákladů).

Nastavení tříd pro ABC

Pro každý produkt nebo službu, u kterých chcete měřit ziskovost, nastavíte třídu. V pomyslném podniku se stánky s hotdogy jste například zřídili dvě třídy: jednu pro běžné párky v rohlíku a jednu pro chili dogy.

Chcete-li nastavit třídu, stačí zadat název třídy do pole třídy, které se zobrazí v okně, které používáte k evidenci faktur, psaní šeků a zápisů do deníku. Případně můžete zvolit Seznamy→Seznam tříd. Když QuickBooks zobrazí okno Class List, klikněte na tlačítko Class zobrazené v dolní části okna a zvolte New z nabídky, kterou QuickBooks zobrazí. Použijte dialogové okno Nová třída, které se zobrazí, jak je znázorněno, k popisu nové třídy.

Dialogové okno Nová třída

Klasifikace částek příjmů

Chcete-li zařadit výnosy jako vhodné do určité třídy, použijte pole Třída, které se zobrazí v okně Vytvořit faktury a v okně Zadat prodejní doklad. (Toto jsou dvě okna, která používáte k evidenci tržeb.) Pokud faktura eviduje například prodej párku v rohlíku, můžete třídu zaznamenat jako Běžný pes. Pokud prodejní doklad zaznamenává prodej psa s chilli, můžete třídu zaznamenat jako pes s chilli. Tento obrázek ukazuje okno Create Invoices vyplněné pro záznam denních prodejů chilli dog.

Okno Vytvořit faktury

Rozbalovací seznam Třída je v horní části okna vedle rozevíracího seznamu Zákazník:Úloha. Je také v prvním sloupci zcela vlevo v popisu fakturovaných položek.

Klasifikace částek nákladů

Chcete-li zaznamenat šek, který platí nějaký výdaj, který se hodí do konkrétní činnosti, použijte také sloupec Třída (který se zobrazí na kartě Výdaje, jak je znázorněno) k identifikaci produktové řady nebo služby, do které se výdaj hodí. Tento obrázek ukazuje, jak může vypadat okno Write Checks, které zaznamenává náklady na nájem ve výši 1 000 USD přidělené produktové řadě chilli dog.

Okno Kontrola zápisu

Sloupec Třída se nachází podél pravého okraje karty Výdaje.

Následné klasifikace

V některých případech nebudete moci klasifikovat částku nákladů nebo výnosů, když je zaznamenána počáteční transakce. V příkladu stánku s hot-dogy pravděpodobně nebudete schopni přijít na to, jak rozdělit mzdové náklady mezi běžné párky v rohlíku a chili dogy, dokud nezaplatíte zaměstnancům. Totéž platí o nákladech na dodávky. V obou případech musíte vědět, kolik běžných párků v rohlíku a kolik chilli psů jste prodali, než budete moci přidělit nebo sledovat zásoby a mzdy.

V těchto typech případů použijete okno Vytvořit všeobecné záznamy do deníku ke klasifikaci dříve neklasifikovaných výdajů. Obrázek ukazuje, jak vzít 4 000 $ z dříve neklasifikovaných mzdových nákladů a přidělit částku běžným produktovým řadám a produktovým řadám chilli dog.

Okno Vytvořit obecné záznamy deníku

Sloupec Třída se nachází podél pravého okraje okna Vytvořit obecné záznamy deníku.

Vytváření zpráv ABC

Poté, co řadám produktů nebo služeb alokujete co nejvíce režijních nákladů, můžete připravit výkaz zisků a ztrát podle třídy, který zobrazuje data ziskovosti podle jednotlivých produktů.

Chcete-li vytvořit výkaz zisků a ztrát podle třídy, vyberte Přehledy→Společnost a finance→Zisky a ztráty podle třídy.