Gestionar amb un pressupost a QuickBooks 2018

Després d'enregistrar el vostre pressupost a QuickBooks, podeu comparar els vostres resultats financers reals amb els imports pressupostats escollint les ordres del submenú Pressupostos i previsions que mostra QuickBooks. Quan trieu l'ordre Informes → Pressupostos i previsions, QuickBooks proporciona diversos informes de pressupostos, que es descriuen a la llista següent:

• Visió general del pressupost: aquest informe resumeix els vostres imports pressupostats. Podeu utilitzar-lo per mirar i comprovar el vostre pressupost per errors.
• Pressupost vs. real: aquest informe us permet comparar la informació del compte de resultats pressupostada amb la informació del compte de resultats real. L'informe, per tant, us permet comparar els vostres ingressos i despeses esperats amb els ingressos i despeses reals.
• Rendiment del pressupost de pèrdues i guanys: aquest informe us permet comparar els vostres ingressos, despeses i beneficis reals amb els vostres ingressos, despeses i beneficis pressupostats.
• Gràfic pressupost vs. real: aquest gràfic no és un informe. És un gràfic que mostra informació pressupostària i real.
• Visió general de la previsió: aquest informe resumeix una previsió de QuickBooks. Una previsió és bàsicament una predicció sobre els vostres ingressos futurs i el vostre flux d'efectiu. Utilitzeu les previsions per fer la planificació "i si".
• Previsió vs. real: aquest informe compara una previsió amb el que va passar realment.

La manera en què utilitzeu la informació d'un informe de pressupostos és clau, i també el secret per obtenir valor dels vostres esforços pressupostaris. Amb un pressupost ben construït i de sentit comú, podeu buscar diferències entre el vostre pressupost i els vostres resultats financers reals. Voleu utilitzar el vostre pressupost per detectar situacions en què, per exemple, una partida de despesa és massa baixa, una partida d'actiu massa alta o algun nombre d'ingressos està per darrere del que espereu. Les diferències entre els resultats esperats i els resultats reals indiquen resultats inesperats. Els resultats inesperats sovint suggereixen problemes. . . o oportunitats. Penseu en els exemples següents de variància i en què poden indicar les variàncies:

• Els ingressos mensuals són de 40.000 dòlars en lloc de 50.000 dòlars. Els ingressos mensuals que són un 20 per cent menys del que s'esperava poden indicar problemes amb el vostre producte, problemes amb la vostra força de vendes o problemes amb els vostres clients. En qualsevol cas, si les vendes representen només el 80 per cent del que espereu, probablement haureu d'implementar una acció correctiva immediata.
• Els saldos d'inventari són de mitjana de 50.000 dòlars al final del mes en lloc de 100.000 dòlars al final del mes. Tenir un saldo d'inventari inferior a l'esperat pot ser bo o dolent. El saldo d'inventari final que és la meitat del que espereu pot indicar que esteu venent productes molt més ràpid del que esperàveu (i, per tant, hauríeu d'augmentar la vostra inversió en inventari i la compra d'inventari). Tenir una inversió en inventari baixa també pot significar, però, que simplement no rebeu els materials dels vostres venedors tan ràpid com els necessiteu i, com a conseqüència, correu un gran risc de perdre vendes a causa d'uns nivells d'estoc inadequats.
• Les despeses de recerca i desenvolupament equivalen a 50.000 dòlars anuals en lloc de 25.000 dòlars anuals. Les despeses d'investigació i desenvolupament que són el doble del que espereu semblen dolentes. Com pot ser bo gastar el doble en una despesa del que espereu? No obstant això, duplicar les vostres despeses en recerca i desenvolupament pot ser bo si invertiu inesperadament en algun producte, idea o tecnologia prometedors.
• Les vendes a una classe particular de clients són un 50 per cent més altes. Suposem que heu utilitzat classes per fer un seguiment de les vendes als clients dins i fora del país. Si veieu que, de manera força inesperada, les vendes a clients fora del país són un 50 per cent per sobre del que espereu, aquesta variació pot indicar una oportunitat de vendre encara més fora del país. Potser amb més esforç i energia, els clients de fora del país poden convertir-se en una part encara més gran del vostre negoci. De vegades, les variacions identifiquen oportunitats que d'altra manera us perdrieu.